Страхование финансовых рисков

     Риску потери имущества подвержены практически  все предприятия, так как любое  из них этим имуществом обладает. Возникнуть этот риск может, например, при перевозке грузов, во время аварий на производстве, аварий вспомогательных систем (вентиляционных устройств, систем видео- и теплоснабжения и т.п.), аварий или пожаров в складских помещениях. К потере имущества могут привести природные катастрофы, стихийные бедствия, хищения материальных ценностей и даже разрушения оборудования в форме вандализма. При недостаточной патентной защищенности производимой продукции и технологии изготовления в развивающихся странах особо остро стоит и опасность хищения интеллектуального достояния предприятия.

     Следует отметить, что практически все  вышеперечисленные риски могут  быть защищены с помощью механизмов страхования. Кроме того, специалисты  советуют прибегать к установлению на предприятии жесткой имущественной ответственности материально ответственных лиц, организации охраны территории производственного предприятия, разработки и внедрения организационно-технических, экономических мероприятий по предупреждению рисков или их минимизации. При этом страхование вероятных потерь не только защищает основные фонды предприятия, но и повышает ответственность руководителей предприятий, принуждая их регулярно проводить превентивные мероприятия в соответствии с условиями договора. Впрочем, и здесь есть подводные камни: очень сложно использовать механизмы страхования в случаях, когда, например, производственное предприятие осваивает новые виды продукции или новые технологии. В таком случае страховые компании, не располагая статистическими данными, необходимыми для проведения актуарных расчетов, предпочитают либо вовсе не страховать такие риски, либо предлагать неприемлемо высокие тарифы.

     При этом страхование этой категории  рисков применимо лишь к тем из них, для которых можно изменить количественные размеры возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая. Критериями отнесения рисков к группе страховых служат случайный характер ущерба, оценка распределения ущерба, однозначность распределения ущерба, независимость страхуемых распределений ущербов друг от друга, а также оценка максимально возможной величины ущерба. Исходя из этого, выбор действий для снижения риска следует начинать с выяснения, является ли данный фактор риска предметом страхования или нет.

     Нет необходимости говорить о том, что при применении страхования как метода минимизации рисков предприятия необходимо перед заключением договора страхования тщательно подобрать страховую компанию, отвечающую критериям надежности и платежеспособности. В развитых странах мира в этом помогают независимые рейтинговые агентства, однако в развивающихся странах обычно отсутствуют подобные агентства и апробированные методики оценки страховщиков.

     Таким образом, можно сказать, что заключение страхового договора в развивающейся стране тоже своего рода риск. Поэтому следует более тщательно подходить к этому вопросу. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     Оценка  рисков и нахождение путей их снижения являются одной из основных задач  финансового менеджмента. На пути решения  данной проблемы стоят множество препятствия, одними из которых являются:

• сложность предпочтения основного критерия выбора для оценки того или иного проекта,
• степень развития общественных институтов,
• нехватка профессионализма у финансовых менеджеров,
• различные барьеры для доступа к необходимой информации.

     С развитием рынка и финансового  менеджмента удалось постепенно выработать механизмы уменьшения этих негативных явлений. Одним из таких  инструментов стало страхование.

     В зависимости от степени доверия  к страховым компаниям и сложившимся традициям фирмы используют этот ресурс в своих целях. Например, в развивающихся странах страхование приобрело менее массовый характер, чем в Западной Европе и США, так как еще не сложились необходимые условия: надежная законодательная база, повсеместное внедрение в практику, повышение правовой культуры общества и устойчивые тенденции развития экономических отношений.

     Подводя итоги, следует отметить, что страхование  – это лишь один из методов сохранения финансового благополучия предприятия. Его использование не гарантирует полного снижения финансовых рисков, поэтому при принятии решения по проекту следует использовать комплексный анализ и варьировать способы защиты, тем самым добиваясь максимального результата.  
 
 
 
 

Список  использованной литературы

      I.Монографии, учебники, методические пособия и сборники научных трудов:

1. Карасев И. М. Финансовый менджмент / И. М. Карасев, В. А. Ревякина – Спб.: Омега-Л, 2006. – 335 с.
2. Кудина М. В. Финансовый менеджмент / М. В. Кудина – М.: Форум, 2005. – 255 с.
3. Куликов С. В. Финансовый анализ страховых компаний / С. В. Куликов – М.:Феникс, 2006. – 221 с.
4. Поляк Г. Б. Финансовый менеджмент / Г. Б. Поляк – Спб.: Юнити, 2006. – 527 с.
5. Рудык Н. Б. Поведенческие финансы или между страхом и алчностью/ Н. Б. Рудык. – М.: Дело, 2004. – 271 с.

    II. Статьи в периодических изданиях:

6. Булгаков Ю.В. Диагностика инвестиционного риска / Ю.В. Булгаков // Финансовый менеджмент. – 2006. – №4. – С. 52-70.
7. Иванов Н.И. Оценка эффективности управления резервами страховых организаций / Н.И. Иванов// Финансовый менеджмент. – 2006. – №5. – С. 83-102.
8. Лисицина Е. В. Статистический подход к коэффициентному методу в финансовом экспресс-анализе предприятия / Е. В. Лисицина // Финансовый менеджмент. – 2001. – №1. – С. 26-37.
9. Овчинникова Т. И. Дискриминантная модель интегральной оценки финансового состояния предприятия / Т. И. Овчинникова, В.Н. Падалкин, И.Н. Булгакова, О.А Козлова // Финансовый менеджмент. – 2006. – №5. – С. 26-43.
10. Попов Л.В. Основные теоретические принципы учетно-аналитической системы / Л.В. Попов // Финансовый менеджмент. – 2003. – №5. – С. 20-33.