Современная банковская система России

    Реорганизация банковской системы  усилила связи банков с хозяйствующими  субъектами, повысила роль кредита  в развитии инноваций, улучшила  структуру кредитных вложений. Вместе  с тем не была ликвидирована  монопольная структура банковской системы, по-прежнему сохранялось централизованное распределение кредитных ресурсов между банками, сферы влияния между ними были распределены административным путем по отраслевому принципу. Все это исключало свободный перелив капиталов в экономике и соответственно формирование полноценного финансового рынка. Возникла потребность в углублении реформ в банковской сфере. В 1988-1989 гг. начался второй этап банковской реформы, который сопровождался созданием первых коммерческих банков на паевой и акционерной основе, обслуживающих предприятия и организации различных отраслей экономики. [7. с 84]

     Таким образом, результатом проведения  банковской реформы явилось создание двухуровневой структуры банковской системы России. Она включает в себя верхний уровень – Центральный банк РФ (Банк России) и нижний (второй уровень) – коммерческие банки.

    Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), он выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты. [5. с 188]

    Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

    Кроме банков, перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров. [3. с 56]

3.2.1.Центральный банк России.

    Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежлых отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков -- Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим.

    Центральный банк – важнейшее звено банковской системы, которое обеспечивает равновесие денежного рынка. Его деятельность регулируется Законом от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ».

    Центральный банк РФ является главным банком РФ. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению им, включая золотовалютные резервы.

      Как организация, созданная для осуществления управленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
2. Развитие и укрепление банковской системы РФ;
3. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

    Банк России подотчетен Госдуме, Федеральному собранию РФ. Госдума по представлению Президента РФ назначает сроком на 4 года председателя Банка России. Высшим органом управления Банком России является совет директоров. Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики; устанавливает обязательные нормативы для кредитных организаций; определяет величину резервных требований; принимает решение об изменении процентных ставок Банка России; определяет лимиты операций на открытом рынке.

  Банк  России образует единую централизованную  систему с вертикальной структурой  управления, куда входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные  центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

    Для реализации целей Банк России выполняет следующие функции: во взаимодействии с Правительством разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту устойчивого рубля; монопольно осуществляет эмиссию денег и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организации (рефинансирование банков); устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; устанавливает правила проведения банковских операций, бухучета и отчетности для банковской системы; осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитным организациям и другие функции.

    Центральный банк не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансировани бюджетного дефицита.

Основными инструментами, которыми пользуется ЦБ России в своей деятельности, являются:

1. операции на открытом рынке, выражающиеся в продаже и покупке ценных бумаг;
2. варьирование учетной ставки;
3. политика минимальных резервов.

    Выполняя функцию банка банков, Банк России принимает на хранение кассовые резервы коммерческих банков, оказывает им кредитную поддержку, являясь кредитором последней инстанции. [2. с 107]

    Банк России – это орган банковского регулирования и надзора за деятельностью банков, который призван поддерживать стабильность банковской системы, защищать интересы вкладчиков и кредиторов.

3.2.2.Коммерческие банки.

Термин "Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки  обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки  кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

    Немаловажное место в банковской  системе занимают коммерческие  банки, которые являются вторым  уровнем. Коммерческие банки по сути своей не однородны и подразделяются в зависимости от сферы деятельности на специализированные банки, которые осуществляют одну или две банковские операции или обслуживают определенную категорию клиентов, и универсальные коммерческие банки.

    Современный коммерческий банк  – это независимый

хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица, осуществляющий на основе от ЦБ РФ лицензии посредническую деятельность по реализации ценных бумаг и валюты, предоставление кредита и имеющий  основную цель (в отличие от ЦБ) –  получение прибыли. Денежные ресурсы банки привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг. [8. с 48]

     В зависимости от формы собственности коммерческие банки подразделяются на: государственные, кооперативные (паевые), акционерные, муниципальные, смешанные и совместные банки.

     Основная функция коммерческих  банков – выдача кредитов. В  зависимости от срока выдаваемых  кредитов они подразделяются  на банки краткосрочного (на срок  до трех лет) и долгосрочного  кредитования (свыше пяти лет).

     Принципы работы коммерческого банка:

1. коммерческий банк должен работать в пределах реально привлеченных ресурсов, т.е. КБ должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике задействованных им ресурсов;
2. принцип полной экономической самостоятельности, подразумевающий и полную экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности;
3. проведение банком самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики, учитывающей состояние рынка финансовых ресурсов;
4. взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на основе взаимовыгодности.

    Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

    Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.

3.3.Стратегия развития банковского сектора РФ в период с 2003 года по 2007 год.

    Задача активизации развития банковского сектора, необходимость государственного участия в этом процессе, а также ход реализации в 2002 году Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации (далее Стратегия) ориентируют Правительство Российской Федерации и Банк России на разработку и принятие дополнительных мер по повышению роли банков в экономическом развитии страны, укреплению доверия к банковской системе, усилению ее прозрачности, защищенности кредиторов и вкладчиков. Это соответствует положениям Стратегии, которой предусматривается, что развитие банковского дела может выдвинуть новые задачи, решение которых потребует уточнения выработанных подходов.

    Одним из важнейших условий динамичного экономического развития является создание устойчивой ресурсной базы экономического роста с опорой, в первую очередь, на внутренние источники, а также снижение зависимости экономики от внешнеэкономической конъюнктуры.           Банковский сектор является одним из ключевых инструментов для решения этой задачи. Через банки происходит аккумулирование финансовых ресурсов населения, предприятий, их перераспределение по секторам экономики.

    Правительство Российской Федерации и Банк России, рассмотрев в контексте социально-экономического развития Российской Федерации итоги реализации принятой в 2001 году Стратегии в 2002 году развития банковского сектора Российской Федерации, отмечают, что развитие экономики и банковского дела выдвинуло на повестку дня новые задачи, решение которых требует уточнения выработанных подходов.