Содержание взаимоотношений предприятия с государством, банками, другими экономическими субъектами

     В соответствии с законом "О банках и банковской деятельности в России" банки могут оказывать клиентам следующие услуги:

     а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять  кредиты по соглашению с заемщиком;

     б) осуществлять расчеты по поручениям клиентов и банков-корреспондентов, в том числе и их кассовое обслуживание;

     в) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том  числе иностранных;

     г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также  за счет собственных средств банков;

     д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы) осуществлять иные операции с ними;

     е) выдавать поручительства, гарантии и  иные обязательства на третьих лиц, предусматривающие исполнение в  денежной форме;

     ж) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких  требований и инкассировать эти  требования (форфейтинг), а также  выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

     з) покупать у российских иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

     и) покупать и продавать в России и за ее пределами драгоценные  металлы, камни, а также изделия  из них;

     к) привлекать и размещать драгоценные  металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в  соответствии с международной банковской практикой;

     л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

     м) оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;

     н) производить другие операции и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции.

     Политика банков, претерпевшая изменения в отношении экономической целесообразности кредитования реального сектора экономики, предприятий малого бизнеса, остро нуждающихся в увеличении оборотных средств, создают предпосылки для увеличения количества участников и расширения рамок функционирования самого кредитного рынка.

     Предпосылками для развития системы взаимодействия предприятий и банков являются наличие у предприятий острого недостатка собственных средств, необходимых для дальнейшего функционирования, с одной стороны, и невозможность дальнейшего функционирования банковского сектора без преодоления оторванности от производственной сферы – с другой.

     При построении системы взаимодействия банка с клиентами –юридическими лицами банк, а именно он является инициатором формирования и главным связующим звеном в работе системы, руководствуется следующими принципами:

     1. Принцип партнерства. Партнерские отношения обладают определенными свойствами. Им присуще: добровольность, взаимозаинтересованность, коммерческий характер взаимодействия банка с предприятием.

     2. Принцип длительности взаимодействия банка с каждым из его клиентов. Данный принцип вытекает из особенности банковского продукта как реализуемого товара, т.е. услуги, оказываемой на протяжении определенного времени или даже бессрочно, поэтому банк, заключая соглашение с клиентом, предполагает взаимодействие на максимально длительный срок.

     3. Принцип комплексного обслуживания. Значит, что банк заинтересован оказать клиенту весь (или максимально возможный) комплекс банковских услуг, в которых тот нуждается.

     По мнению О.И. Лаврушина, партнерство банка и предприятия перспективно, т.к. банк представляет собой специфическое предприятие, производящее специфический продукт – деньги. Интересна точка зрения Е.П.Козловой и Е.Н. Галаниной: объясняя эффективность партнерских отношений, они сопоставляют функции и задачи банка с функциями и задачами предприятия-клиента в процессе их взаимодействия (таблица 1).

     Таблица 1 – Функции банка и предприятия-клиента 

     Как отмечают Д.С. Петросян, А.В. Раскатов глубоко  изучившие аспекты взаимодействия банковской системы и реального сектора экономики, «банкам необходимо найти новое направление для размещения средств», в связи с тем, что:

     − операции на фондовом рынке излишне рискованны и вовлечение в них значительных средств чревато ухудшением ситуации;

     − приоритетом развития банковской системы является кредитование реального сектора экономики;

     − подъем предприятий производственной сферы, их развитие собственными силами практически невозможно без привлечения дополнительных источников финансирования".

     П.С. Роуз, рассматривая отношения, возникающие при участии банков в бизнесе клиентов, высказывает предположение, что разрешение банкам сотрудничать с предприятиями, имея в их бизнесе собственный интерес, может способствовать росту экономической стабильности, так как банки в этом случае "...в меньшей степени склонны ставить своих клиентов в трудные ситуации".

     В "Банковской энциклопедии" рассматриваются пути участия банков в лизинговых сделках путем создания дочерних лизинговых компаний, которые "...в целом обеспечивают более высокую эффективность, нежели непосредственное участие банков в лизинговом бизнесе", а также их кредитного и факторингового обслуживания.

     Практический интерес для исследователей (А.М. Тавасиева, Г.С. Пановой, А.Н. Молчанова, А.В. Масленченкова) проблем взаимодействия предприятий и банков представляют формы финансовых взаимоотношений предприятия и банка.

     Так, Ю.С.Масленченковым формы финансовых взаимоотношений делятся на посреднические и партнерские. Посредническая форма финансовых отношений – "обычное" банковское обслуживание денежных потоков предприятия: расчетно-кассовое, депозитное, валютное, кредитное, трастовое, банкоматное, дилерское, депозитарное. Составной частью указанных отношений являются формы консультационного обслуживания предприятия. Партнерская форма финансовых взаимоотношений возникает при участии банка в разработке плановых финансовых документов предприятия и заключении договора о его комплексном банковском обслуживании.

     В зависимости от срока, на который  планируется сотрудничество, можно  говорить о стратегических и тактических  клиентах.

     Наиболее подходящим и заинтересованным партнером в разработке результативного финансового плана для предприятия считается коммерческий банк, клиентом которого оно является.

     Перечень положительных эффектов тесного сотрудничества хозяйствующего субъекта с коммерческим банком приводится в таблице 2.

Таблица 2 – Результат сотрудничества хозяйствующего субъекта и коммерческого банка

 

     С учетом изложенных теоретических соображений  важнейшими экономическими обобщающими (синтетическими) показателями, характеризующими экономическую эффективность использования банковского кредита являются:

     – стоимость земельных участков, приобретенных  предприятиями с помощью банковского  кредита, в расчете на 1 рубль задолженности  по предоставленному кредиту;

     – сметная стоимость основных фондов, производственных мощностей и объектов предприятий, вновь построенных, расширенных, реконструированных или технически перевооруженных и введенных  в эксплуатацию с помощью банковского  кредита, в расчете на 1 рубль задолженности  по предоставленному инвестиционному  кредиту;

     – стоимость дополнительного годового выпуска (прироста производства) товаров  и услуг и дополнительной прибыли, полученной предприятием-заемщиком  от реализации прокредитованного коммерческим банком инвестиционного проекта, в расчете на 1 рубль задолженности по предоставленному кредиту.

     Приведенные аргументы свидетельствуют о том, что коммерческий банк является наиболее подходящим субъектом для разработки альтернативного варианта развития предприятия. В силу того, что банковский финансовый аналитик обладает собственными информационными источниками и методами прогнозирования рыночных тенденций, и глубже знает возможности банка по решению различных финансовых проблем, то он может предложить оптимальный вариант решения финансовых проблем предприятия.

     Кроме того, установление партнерских финансовых отношений выгодно банку и потому, что дает ему некоторые инструменты для решения следующих задач его финансового менеджмента:

     − структурирования привлеченных денежных средств по срокам, объемам и стоимости;

     − повышения качества текущей и срочной ликвидности банка;

     − регулирования процентного риска за счет гибкой ценовой политики и диверсификации сроков и объемов привлечения денежных средств клиентов;

     − расширения ресурсной базы и соответственно возможностей проведения активных операций, обеспеченных структурированными ресурсами;

     − регулирования организационной, финансовой, коммерческой и функциональной устойчивости;

     − расширения клиентской базы и занятия новых рыночных ниш;

     − приобретения имиджа "клиентоориентированного" и "технологичного" банка, предлагающего предприятиям банковские продукты, обеспечивающие решение их индивидуальных проблем;

     − увеличения срочных денежных средств в ресурсной базе банка по сравнению со средствами на счетах до востребования;

     − обеспечения сбалансированности между прибыльностью и ликвидностью банка.

     Таким образом, партнерская форма отношений позволяет более эффективно решать многие задачи финансового менеджмента, как предприятия, так и банка. Это создает объективные предпосылки для ее успешного развития на рынке банковских услуг.