Роль банков в международных расчетах

   В третьих, особенность международных  расчетов состоит в том, что в  странах с частично конвертируемой валютой государство использует определенные валютные ограничения, непосредственно влияющие на проводимые внешнеторговые расчеты.

   Валютные  ограничения сужают возможности и повышают издержки валютного обмена и платежей по международным сделкам. Главная цель их введения – концентрация валютных ценностей в руках государства, а также выравнивание платежного баланса и поддержание валютного курса национальной денежной единицы. При этом возможны различные формы валютных ограничений в зависимости от их внутреннего содержания и структуры:

1. блокирование выручки экспортеров от продажи товаров в данной стране, ограничение их возможностей распоряжаться этими средствами;
2. обязательная продажа валютной выручки экспортеров полностью или частично центральному или уполномоченным банкам;
3. ограниченная продажа иностранной валюты импортерам (лишь при наличии разрешения органа валютного контроля);
4. запрещение оплаты импорта некоторых товаров иностранной валютой;
5. ограничения на форвардные покупки импортерами иностранной валюты;
6. регулирование сроков платежей по экспорту и импорту;
7. множественность валютных курсов – разные курсовые соотношения валют по различным видам операций, товарным группам и регионам.

   В России к подобным ограничениям относятся: обязательная продажа экспортерами 50% экспортной валютной выручки на валютном российском рынке, регулирование сроков платежей по экспорту и импорту, в частности, контроль за авансовыми платежами по импорту и платежами в рассрочку по экспорту.

   Основными субъектами международных расчетов являются экспортеры, импортеры и  обслуживающие их банки. Они вступают в определенные отношения, связанные с движением товарно-распорядительных документов и операционным оформлением платежей. При этом ведущая роль в международных расчетах принадлежит банкам. 
 
 
 

2. Банки в системе международных  расчетов: роль и формы банковского участия
0. 2.1 Роль банков в системе международных расчетов

   Банки не только выполняют роль посредников  между экспортерами и импортерами. В современной международной  банковской деятельности банки выполняют  функции кредиторов, финансирующих  внешнеторговые сделки (банковские кредиты), а также функции контроля и выступают в качестве гарантов в зависимости от условий платежа.

   Степень влияния банков в международных  расчетах зависит от масштабов внешнеэкономических  связей страны, покупательной способности ее национальной валюты, специализации и универсализации банков, их финансового положения, деловой репутации, сети филиалов и корреспондентских отношений. Большое воздействие на проведение международных расчетов оказывает общий уровень развития кредитно-банковских институтов в стране, а также банковская практика и традиции, присущие отдельной стране или региону.

   Современную схему обслуживания внешней торговли можно рассмотреть на примере  Дании, где экспорт и импорт товаров  составляет 53% ее ВНП.

     Большую часть датской внешней торговли обслуживает один из крупных банков страны "Дэн Данске Бэнк". В работе банк опирается на широкую национальную сеть своих отделений, которые вот уже более 10 последних лет объединены постоянной электронной связью с главным компьютером в компьютерном центре банка в Копенгагене.

     Банк  имеет многочисленные зарубежные отделения  и филиалы, корреспондентские отношения  с 6 тыс. иностранных банков. Любой  датский экспортер может открыть  счет в заграничном отделении "Ден  Данске Бенк", с тем чтобы туда поступали средства местных покупателей. Из отделения средства могут в тот же день быть переведены в Данию (перевод осуществляется бесплатно). Такие же услуги получают импортеры.

     Во  избежание задержек, которые возникают при получении платежей из США, Нью-Йоркское отделение банка пользуется специальной почтовой системой. Платежи датским экспортерам, имеющим счета в этом отделении, посылаются в специальные почтовые бюро, расположенные в соответствующих городах Соединенных Штатов. Там по получении происходит клиринг¹ чеков, о чем по электронной связи немедленно сообщается в отделение банка в Нью-Йорке. Через два дня после зачета чеков в отделение поступает оплата по чеку. Датскому экспортеру направляется уведомление о платеже на следующий деловой день после зачисления суммы на его счет в Нью-Йорке. Вся оплата осуществляется за 3-4 дня.

   Быстрота  расчетов по внешнеторговым сделкам  определяется также тем, что банк является членом SWIFT², через который проходит до 85% его банковских платежей, документарных аккредитивов, инкассо. Аналогичные схемы расчетов используются практически во всех развитых капиталистических странах. Однако "Дэн Данске Бэнк" активно участвует и в других видах деятельности, связанных с внешней торговлей: кредитовании, страховании валютных, ценовых и кредитных рисков, организации различных видов услуг, таких как факторинг, форфейтинг.

   2.2 Формы банковского  участия в международных  расчетах

   Традиционно механизм расчетов по внешнеторговым операциям складывается в виде встречных  потоков между продавцами (экспортерами) и покупателями (импортерами)– товарного и платежного, чаще всего в форме телеграфных или почтовых переводов и платежных поручений банков своим корреспондентам об уплате конкретной суммы указанному контрагенту.

     Практически все внешнеторговые расчеты проходят через банки путем зачета встречных обязательств, без оплаты наличной валюты. Расчетная операция заключается в переносе сумм со счета банка, выдавшего платежное поручение, на счет банка, выполняющего это поручение, а затем эти суммы зачисляются на счета фирм, в пользу которых они переведены.

     Выбор конкретных условий расчетов между  экспортером и импортером достигается в процессе согласования и с учетом обеспечения гарантий для каждой из сторон и фиксируется в контракте.

   Среднесрочные и долгосрочные кредиты предоставляются чаще всего при экспорте машин и оборудования, крупных партий поставок, комплектного оборудования при строительстве объектов за рубежом.

  2.2.1 Вексельная форма  платежа 

  Долгосрочные  кредиты сопровождает обычно вексельная форма платежа.

  Вексель - письменное долговое обязательство, оформляемое по нормам особого (вексельного) законодательства, выдаваемое заемщиком кредитору. Вексель– универсальный платежный, расчетный и кредитный документ, пригодный для оплаты товаров и услуг, предоставления краткосрочных кредитов, получения ранее выданных кредитов.

  Можно выделить следующие виды векселей:

1. простой вексель (соло) – свидетельство, содержащее письменное безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по предъявлении;
2. переводной вексель (тратта) представляет собой документ, содержащий письменное безусловное указание векселедателя лицу, на которое выставлен вексель (плательщику), уплатить определенную сумму денег держателю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по требованию. Плательщиком по простому векселю является векселедатель, по переводному – другое лицо, берущее на себя обязательство оплатить вексель в срок и являющееся вексельным должником.

  Выдавая вексель, векселедатель становится обязанным перед векселедержателем. По переводному векселю обязанным  является плательщик, поэтому переводной вексель, прежде всего, предъявляется  плательщику для акцепта (лат. acceptus– принятый), т. е. согласия на оплату. Посредством акцепта плательщик принимает на себя обязательство оплатить переводной вексель. Акцепт оформляется надписью на векселе («Акцептован», «Обязуюсь заплатить» или другим равнозначным словом или фразой) и подписью плательщика. Так он становится акцептантом – главным вексельным должником. По простому векселю векселедатель обязан так же, как и акцептант по переводному.

  Векселедержатель  по истечении установленного срока  может предъявить вексель к оплате или, не дожидаясь установленного срока, может передать его другому лицу с помощью специальной передаточной надписи – индоссамента на обороте векселя или на специально прикрепленном листе – аллонже, но уже для оплаты своего долга, или он может вексель продать. Продажа векселя до наступления срока погашения называется учетом векселя; имеет целью немедленное получение денег.

  Платеж  по векселю (в пределах всей вексельной суммы или только ее части) может  быть гарантирован третьим лицом  или одним из лиц, подписавших вексель. Такое вексельное поручительство называется аваль; оформляется гарантийной надписью и подписью авалиста – лица, совершающего аваль. Аваль может быть произведен и посредством выдачи специального документа. За поручительство авалисты берут плату.

  Кредитование  импортеров со стороны экспортёров  осуществляется в двух формах: вексельного  кредита и по открытому счету.

  При вексельном кредитовании импортер акцептует  тратту, выставленную на него экспортером; т.е. подтверждает оплату векселя в полном объеме и в указанный срок, против передачи ему банком товарных документов, выставленных на инкассо.

  Предоставление  кредита по открытому счету предполагает, что экспортер, отгружая товар и  отсылая товарные документы непосредственно  импортеру, записывает (выставляет) стоимость товара в дебет счета (на счет импортера), который он открывает у себя. Импортер погашает задолженность по открытому счету, согласно оговоренному в контракте сроку, путем почтового или телеграфного перевода или посылкой экспортеру тратты (или чека) сроком по предъявлении. Таким образом, при наступлении срока платежа уполномоченный банк импортера переводит сумму долга и процент по кредиту банку экспортера без предоставления каких-либо документов со стороны экспортера.

  Формой  кредитования экспортеров выступает  как коммерческий, так и банковский кредит.

  При коммерческом кредитовании, кредитование экспортера импортером осуществляется в форма покупательских авансов  в случае направления последним  заказа на поставку сложного дорогостоящего оборудования, требующего длительного периода его изготовления.

  Такой аванс освобождает экспортера-изготовителя данной продукции от необходимости прибегать к банковскому кредиту с уплатой процентов и др. дополнительных расходов. В этой ситуации экспортер при прочих равных условиях имеет возможность снизить контрактную цену экспортного товара (в пределах кредитных расходов), что выгодно для обоих партнеров

  Помимо  авансов, предоставляемых импортером на пополнение оборотных средств  экспортера (до 30–50% стоимости кредита), используются авансы в виде задатка, как способ обеспечения выкупа товаров или товарных документов.

  По  стоимостному объему такой аванс  не превышает обычно общей суммы  контракта. Аванс как задаток  может быть заменен и такими формами платежно-финансового обеспечения, как банковская гарантия.

  Аванс отличается от задатка тем, что не подлежит возврату при неисполнении договора задаткодателем. Подобные формы  имеют место при взаимодействии крупных фирм-импортеров западных государств и товарных посредников – перекупщиков продукции (в основном сельскохозяйственной) у мелких производителей.

  Банковское  кредитование может обеспечиваться как со стороны национальных, так  и иностранных банков в форме  учета тратт (векселей), полученных экспортером от импортера, а также  выдачи подтоварных ссуд, кредитов по контокоррентным (текущим) счетам.

  2.2.2 Факторинг, как форма экспортного финансирования

  В условиях финансового кризиса многие компании сталкиваются с неплатежами  за отгруженные товары или услуги. Как следствие, возникает недостаток финансовых ресурсов для дальнейшей финансово-хозяйственной деятельности организации. Наиболее классическим способом привлечения оборотных средств является кредит в банке. Однако во время кризиса получить кредит для бизнеса довольно дорого. Кроме того, банки прекращают финансировать малый бизнес из-за низкой обеспеченности организаций залогом. В качестве альтернативного источника пополнения оборотных средств выступает заключение с банком или иной коммерческой организацией договора финансирования под уступку денежного требования, т.е. факторинга.