Автор: Пользователь скрыл имя, 02 Апреля 2011 в 23:13, отчет по практике
1.Краткая характеристика банка. 2. Анализ финансового состояния банка.
Из вышеуказанной таблицы мы видим, что значительный удельный вес в структуре активов бухгалтерского баланса организации как в первом, так и во втором отчетных периодах занимает Чистая ссудная задолженность (71,8% и 76,3% соответственно).
В структуре пассивов бухгалтерского баланса организации наибольший удельный вес как в первом, так и во втором отчетных периодах приходится на обязательства (100,00% и 100% соответственно, в которых 56,2% и 57,1% Средства клиентов (некредитных организаций) и 9,4% и 9,6% Средства кредитных организаций; источники собственных средств составляют 9,1% и 9,0% на первый и второй периоды соответственно, при этом среди них наибольшую долю занимают Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 3,7% и 0,4% соответственно на первый и второй отчетные периоды.
Анализ рентабельности, ликвидности и платежеспособности.
Рентабельность собственного капитала банка составила:
ROE=(ЧП/СК)*100%= -35 361 / 34 822 607*100% = -0,1%, т.е. 1 рубль СК приносит 0,1 копейки убытков.
Рентабельность активов банка составила:
ROA=(ЧП/А)*100%=-35 361/ 384 215 335*100% = -0,01%, т.е. 1 рубль активов приносит -0,01 копейки убытков.
Рентабельность капитала банка составила:
R1= (ЧП/ВСЕГО КАПИТАЛ)*100%=-35 361/ 34 717 864*100%= -0,1% т.е. 1 рубль источников собственных средств приносит -0,1 копейки убытков.
Общая рентабельность составила:
R2= (ЧП/Общие затраты(Ф2))=- 35 361/ 15 574 901 * 100%= -0,23%
В отечественной практике ликвидность коммерческих банков оценивается с помощью определенных коэффициентов, установленных Банком России в Инструкции № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30 января 1996 г.
Расчет
данных показателей производится в
целях обеспечения условий
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:
Н2=(___/___)*100%=___%
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам востребования и на срок до 30 дней.
Н3=(___/___)*100%=___%
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам банка и обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:
Н4=(___/___)*100%=___%
Норматив общей ликвидности банка (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка (общая сумма всех активов по балансу банка минус обязательные резервы банка).
Н5=(___/___)*100%=___%
Максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения (Н11) такой размер рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины капитала банка.
Н11=(___/___)*100%=___%
Норматив соотношения суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств (Н15) рассчитывается путем деления высоколиквидных активов на обязательства и умножением на 100%:
Н15=(___/___)*100%=___%
Значения обязательных экономических нормативов для действующих банков, отработавших не менее 6 месяцев с момента регистрации, следующие:
Н2 – не менее 20% собственных средств банка
Н3 – не менее 70% собственных средств банка
Н4 – не более 120% собственных средств банка
Н5 – не менее 20% собственных средств банка
Н11 – не менее 100% собственных средств банка
Н15 – не менее 100% собственных средств банка
Анализ продуктов кредитования корпоративных клиентов.
На сегодняшний день «РОСБАНК» предоставляет своим корпоративным клиентом несколько программ кредитования. Для начала я предоставлю краткий перечень предлагаемых кредитных продуктов на сегодняшний день.
Таблица 4 – Кредитные продукты для корпоративных клиентов ОАО АКБ «РОСБАНК»
| № | Наименование
кредитного продукта |
Процентная ставка | Обеспечение по кредиту | Мах сумма кредитования |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Неотложные нужды – Большие деньги | 25 % годовых | Поручительство
физического лица, если Заемщик состоит
в браке обязательно |
от 10 000 рублей/экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ до 1 000 000 рублей (экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ) |
| 2 | Автоэкспресс-кредит | 20,5%годовых | Залог приобретаемого ТС. | Минимальная сумма
кредита: 60.000 рублей;
Максимальная
сумма кредита: 600.000 рублей. кредита –300.000 рублей. |
| 3 | Просто деньги | 28% (при увольнении
заемщика из компании либо
в случае, если компания более
не является корпоративным |
Не предоставляется | Минимальная сумма кредита: 10.000 руб. /экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ)до 500 000 рублей (при стаже работы на последнем месте более 1 года и общем трудовом стаже более 2-х лет). |
| 4 | Овердрафт | 22 % годовых | Не предоставляется | от 3 000 до 300 000 руб. |
| 5 | Ипотечные ломбард классический | До 5 лет –
от 17%
6-10 лет – от 17,5% 11, 15 лет – от 18% 20 лет – от 18,5% 25 лет – от 19% |
Поручительство физического лица, если Заемщик состоит в браке обязательно поручительство супруги/-га.. Залог приобретаемого имущества. | От 200 000 руб. до 6 000 000 рублей. |
План по розничному кредитованию выполнен на 105%, остаток ссудной задолженности составил 3 115 485 тыс. руб. Темп роста за год составил 58%.
За 2008г. выдано потребительских кредитов на сумму 3 158 997 тыс.руб., 51 478 шт., прирост ссудной задолженности за год составил 1 067 384 тыс.руб., процент оседания выданных кредитов в портфеле составил 34%.
За 2008г. от розничного кредитования получен доход (% и комиссионный) в размере 606 419 тыс.руб.
Дальше рассмотрим, в процентном соотношение состояние кредитного портфеля на начало и конец 2008 года.
Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля на начало 2008года
Рисунок 3 - Структура кредитного портфеля на конец 2008года
Сравним показатели кредитования в процентном соотношении на начало и конец 2008 года:
Кредит «Просто Деньги» - выдачи увеличились на 7%.
Кредит «Овердрафт» - выдачи увеличилась на 9%.
Кредит «Автоэкспресс» - выдачи снизились на 6 %.
Кредит «Неотложные нужды» - выдачи снизились на 6%.
Кредит «Ипотечный» - выдачи снизились на 4%.
В 2009 году процент потребительского кредитования снизился, в связи с мировым финансово-экономическим кризисом, но корпоративные клиенты по прежнему остаются надежными клиентами банка, так как все перечисления происходят через банк.
На начало 2009 года картина по кредитованию изменилась не в лучшую сторону, кредитование физических лиц и добросовестных заемщиков заметно приостановилось. Наибольшую долю в кредитовании занимают корпоративные клиенты. В сложившемся финансово-экономическом положении в стране, банк изменил свои ориентиры, теперь политика банка направлена не на привлечение новых заемщиков, а на сохранение «надежных» клиентов, проверенных долгосрочным взаимовыгодным сотрудничеством.