Особенности кредитования малого и среднего бизнеса в пост кризисных условиях.

     Организация мониторинга связана с определением и выбором оптимального сочетания  разнообразных форм, видов мониторинга, с учетом особенностей конкретной ситуации. Мониторинг социально-экономической  ситуации, по мнению Хорева А.И., Воронина В.П., - достаточно новый метод научно-практической активности, цель которого состоит  в получении и обработке упреждающей  информации о состоянии системы  и тенденциях ее развития. Эта цель, как считает И.А. Кривобоков, достигается  посредством использования некоторых  групп явлений, параметров, факторов, входящих в понятийную форму «мониторинговые  индикаторы», формируются по критериям  комплексности, интегративности отражения результирующего состояния основных причинных взаимодействий в их количественных и качественных взаимосвязях».

     В Положении Банка России № 186-П  от 19 марта 2002 г. «О проведении мониторинга  предприятий Банком России» мониторинг характеризуется как: постоянное наблюдение за их совокупностью путем проведения опросов об изменении экономической  конъюнктуры, инвестиционной активности, финансового положения предприятий, а также систематизации полученной информации⁵⁰.

     Кредитный мониторинг (наблюдение), по мнению Л.А. Дробозиной - это постоянный контроль со стороны кредитных организаций за использованием выданной ссуды и финансовым состоянием предприятия-клиента. Кредиты служат главным источником доходов банка и одновременно главной причиной риска. От структуры и качества кредитного портфеля зависят устойчивость банка и его будущее. Поэтому все банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся им соответствовать, осуществляют кредитный мониторинг.

     В ходе реализации кредитного банковского  продукта осуществляется архивный и  оперативный кредитный мониторинг - контроль за выполнением, соблюдением условий договора. Архивный включает контроль за ходом погашения ссуды через сбор и группировку документов (кредитное досье), содержащих в том числе и материалы о динамике кредитоспособности клиента, состоянии окружающей среды, обеспечении ссуды и т.д.

     Целью оперативного кредитного мониторинга  является обнаружение, возможно более  раннее, и идентификация проблемных кредитов. Их сигналы, индикаторы иногда четко взаимосвязаны с кредитом, но чаще довольно отвлеченные: резкое снижение дебиторской задолженности; снижение коэффициентов ликвидности; падение объемов продаж; убытки от оперативной деятельности; а также: отказ или не предоставление в срок запрашиваемой банком информации; накопление излишних, спекулятивных запасов; уклонение руководителей фирм от контактов; потеря важных клиентов; осторожное поведение деловых партнеров заемщика (запросы о его кредитоспособности, деловой репутации, контактах и т.д.)⁵¹.

     Таким образом, понятие кредитного мониторинга  включает в себя систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и  принятие мер, обеспечивающих решение  этой задачи. Несмотря на то, что сегодня  в банковской практике используются различные способы кредитного мониторинга, все они основаны на нескольких главных  принципах:

     1. Периодическая проверка всех  видов кредитов. Каждые 30,60 или 90 дней проверяются все крупные  кредиты и выборочно – более  мелкие.

     2. Тщательная разработка этапов  кредитного контроля с тем,  чтобы обеспечить проверку всех  важнейших условий по каждому  кредиту, в т.ч.:

     - соответствие фактических платежей  по кредиту рассчитанным данным;

     - качество и состояние обеспечения  по кредиту;

     - полнота соответствующей документации, возможность получить в свое  распоряжение обеспечение и юридическое  право предпринимать при необходимости  судебные действия в отношении  заемщика;

     - оценка изменений финансового  положения и прогнозы относительно  увеличения или сокращения потребностей  заемщика в банковском кредите;

     - оценка соответствия выданной  ссуды кредитной политике банка  и стандартам, разработанным контролерами  со стороны регулирующих органов  в отношении его кредитного  портфеля.

     3. Наиболее частая проверка проблемных  ссуд, увеличение частоты проверок  по мере роста проблем, связанных  с конкретным кредитом.

     4. Более частые проверки кредитов  в условиях экономического спада  или появления значительных проблем  в тех отраслях, в которые банк  вложил значительную часть своих ресурсов (например, заметное изменение налогового или экспортно-импортного законодательства; появление новых конкурентов или изменение технологий, требующее использования новых методов производства и реализации продукции).

     Важным  элементом кредитного мониторинга  является внутренний аудит кредитования. Такая проверка осуществляется (как  негласно, так и открыто) отделом, подведомственным контролеру банка. Контролер  находится в непосредственном административном подчинении президента банка либо лица, его замещающего. В отчетах о  результатах аудиторской проверки делаются выводы относительно:

     - общего состояния предоставления  кредитов и их погашения;

     - основных причин кредитных неплатежей (в результате недостаточной квалификации: сотрудников, занятых этими проблемами, практики выдачи кредитов вне  установленной процедуры – по  указанию руководства банка);

     - положения со списанием безнадежных  кредитов;

     - состояния фондов для покрытия  задолженности по кредитам;

     - состояния ведения кредитной  отчетности и другой документации, в том числе кредитного досье.  Содержатся рекомендации относительно  финансовых, кадрово-организационных  и других мер по решению  проблемы погашения кредитов.

     Таким образом, в данной главе были рассмотрены  экономическая сущность кредита  и обеспечения по кредиту, а также  организация кредитования юридических  лиц – предприятий малого и  среднего бизнеса. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  используемой литературы. 

     1.  Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации [Текст]: офиц. текст. - М.: ИС «Кодекс», 2005. - 39 с. – ISBN 5-94462-025-0.

     2.  Арбитражный процессуальный Кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 № 95-ФЗ (ред. от 31.03.2005) [Текст]// СЗ РФ от 29.07.2002, № 30, ст. 3012, СЗ РФ от 04.04.2005, № 14, ст. 1210.

     3.  Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 1) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ с изм. 13.05.2008 г. // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. - посл. обн. 13.05.2008.

     4.  Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 2) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ с изм. 06.12.2007 г. // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. - посл. обн. 06.12.2007.

     5.  Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 3) от 26.11.2001 г. № 146-ФЗ с изм. 29.04.2008 г. // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. – посл. обн. 29.04.2008.

     6.  Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 г.).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

     7.  ФЗ «О центральном банке» от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06) - Правовая Система Гарант, 2007 г.

     8.  Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ (ред. От 22.07.2008) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (принят ГД ФС РФ 06.07.2007).

     9.  «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 № 9176)

     10. «Положение о порядке формирования  кредитными организациями резервов  на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной  к ней задолженности» (утв. ЦБ  РФ 26.03.2004 № 254-П) (ред. От 16.06.2008) (Зарегистрировано  в Минюсте РФ 26.04.2004 № 5774)

     11. Постановление Правительства РФ  от 17.03.2008 № 178 «О Правительственной  комиссии по развитию малого  и среднего предпринимательства»

     12. Агарков, М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах – М.: Юристъ, 2002. – 654 с.

     13. Банки и банковское дело/под  ред. И.Т.Балабанова. – СПб.: Питер, 2001. – 304 с.

     14. Банки, финансы, кредит: Учеб./под ред. Соколовой О.В. – М.: Юристъ, 2000. – 784 с.

     15. Басовский Л.Е. Теория экономического анализа: Учебное пособие. - М.: ИНФРА – М, 2002 г. – 304 с.

     16. Банковское дело: Учеб./под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672 с.

     17. Бочаров В.В. Инвестиции: учеб. –  СПб.: Питер, 2002. – 288 с.

     18. Брагинский, М.И. К вопросу о  соотношении вещных и обязательственных  правоотношений: сборник /Отв. ред.  А.Л. Маковский. - М.: Изд-во БЕК, 2001. – 420 с.

     19. Вахрина П.И. Инвестиции. – М.: «Дашков и К», 2004. – 384 с.

     20. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учеб. пос.. – РнД.: «Феникс», 2001. – 384 с.

     21. Гитман Л.Дж. Основы инвестирования/пер. с англ. – М.: Дело, 1999. – 1008 с.

     22. Есипов В.Е. Экономическая оценка  инвестиций. – Спб.: Вектор, 2006. – 288 с.

     23. Епишенков, С.В.. Заем и кредит как самостоятельные институты гражданского права России // «Банкир» от 9 октября 2001 г.

     24. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. – М.: Омега-Л, 2005. – 440 с.

     25. Жуков, А.И. Экономические и  правовые проблемы использования  кредита// «Бизнес и банки» №1-2. 2000 г.

     26. Касьянова, Г.Ю. Коммерческий кредит// «Российский налоговый курьер»  №8. - август 2005 г.

     27. Компанеец, Е.С. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. - М.: Изд-во БЕК, 2001. – 320с.

     28. Кочергин Д.А. Системы электронных  денег: классификация и характеристика  элементов//Банковское дело №2 2005

     29. Липсиц И.В. Экономический анализ реальных инвестиций: учеб. пособие. - М.: Экономистъ, 2004. – 347 с.

     30. Миллер Р.Л. Современные деньги  и банковское дело. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 856 с.

     31. Моляков Д.С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства - М.: ФиС, 2004 – 212 с.

     32. Москвин В.А. Виды обеспечения  при долгосрочном кредитовании  предприятий//Банковское дело, 2006, №7, С. 19

     33. Морина Н.А. Вопросы стандартизации оценки стоимости объектов залога//Банковское дело, 2005, №3, С. 37.

     34. Общая теория денег и кредита:  учеб./под ред. акад. РАН Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 423 с.

     35. Орлова Е.В. Коммерческий кредит// «Российский налоговый курьер»  №16. - август 2006 г.

     36. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: Учеб. пос. – М.: изд. центр «Академия», 2004. – 288 с.

     37. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. – М.: изд-во «Экзамен», 2003. – 320 с.

     38. Попков В. В. К вопросу о  конкуренции в банковской сфере// Банковское дело, 2006, №2, С. 14.

     39. Поршнева А.Г. Основы и проблемы  экономики предприятия М.: Финансы  и статистика. 2002 - 92с.

     40. Савицкая Г.В. Экономический анализ: Учеб. – 10-е изд., - М.: Новое знание, 2004. – 640 с.

     41. Тедеев, А.А. Финансовое право: учеб. – М.: Изд-во «Эксмо», 2004. – 480 с.

     42. Типенко Н.Г., Соловьев Ю.П., Панич В.Б. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов//Банковское дело, 2006, №10, С. 19.

     43. Царев И.Н. Оценка экономической  эффективности инвестиций. – Спб.: Питер, 2004. – 464 с.

     44. Четыркин Е.М. Методы финансовых  и коммерческих расчетов. – М.: «Дело», 2002. – 320 с.