2.3 Ликвидность российского
коммерческого банка. Важным компонентом финансовой
устойчивости является ликвидность российского
коммерческого банка. Управление ликвидностью
находится в тесной связи с качеством
управления всей банковской деятельностью,
главное искусство которого "состоит
в устройстве движения капиталов, полном
совпадении приливов и отливов – поместить
привлекаемые вклады так, чтобы не затрудняться
в удовлетворении востребований вкладчиков
и разумных требований своих клиентов". В настоящее
время точка зрения о преобладающей роли
ликвидности в обеспечении банковской
устойчивости является очень популярной.
Так, Д. Хоуард в 1977 г. выразил категоричное
мнение, что с точки зрения приоритетности
компонентов рейтинговая система САМЕL
должна быть перевернута – ей следует
называться LЕМАС. Ликвидность
является показателем, свойственным всем
отраслям экономики и в то же время специфической
банковской проблемой, поскольку деньги
являются одновременно оборотным капиталом
и продуктом банковской деятельности
в отличие от предприятия, активы которого
имеют в основном натурально-вещественную
форму. Основные функции
российской коммерческой банковской ликвидности
состоят в погашении требований кредиторов
и вкладчиков и удовлетворении спроса
на кредиты. Кроме того, ликвидность банка
является сигналом, показывающим рынку
достаточную степень банковской надежности,
дает банку возможность избежать потерь
прибыли, связанных с неприбыльной продажей
активов или привлечением средств на межбанковском
рынке. Необходимо рассмотреть
понятие ликвидности более пристально,
чтобы выявить взаимосвязь между ликвидностью
банка и качеством его активов. Ликвидность
- это способность удовлетворить предполагаемую
и внезапно создающуюся ситуацию потребности
в наличных средствах в компании. Потребность
в наличных средствах возникает вследствие
изъятия вкладов, наступления срока погашения
(срока зрелости) обязательств, предоставления
средств по займам, как по новым, так и
продолжение выдачи средств по старым
займам. Потребность в наличности удовлетворяется
за счет увеличения объема депозитов и
заемных средств, погашения долговых обязательств
перед данной компанией, инвестирования
в ценные бумаги с фиксированным сроком
погашения и продажи активов. Недостаточная
ликвидность может вызвать неожиданный
дефицит платежных средств, который должен
быть покрыт путем необычных повышенных
затрат, вызывая тем самым уменьшение
прибыльности учреждения. В худшем случае,
неадекватная ликвидность может привести
к неплатежеспособности данного учреждения,
с точки зрения краткосрочных обязательств.
С другой стороны, чрезмерная ликвидность
может вести к низкому уровню доходов
на активы и тем самым неблагоприятно
повлиять на показатели доходности учреждения. Поддержание
адекватной ликвидности часто зависит
от того, как рынок воспринимает финансовую
силу банка. Если его состояние кажется
ухудшающимся, обычно вследствие значительных
убытков, понесенных в связи с кредитами,
возникает потребность в чрезвычайной
ликвидности. Вкладчики снимают свои вклады
или не возобновляют их, когда истекает
срок депозитов. Российский коммерческий
банк начинает приобретать депозиты по
более высокой цене, выпускает долговые
денежные обязательства, создающие серьезные
проблемы для общей прибыльности. Способность
банка любой ценой найти источники финансирования
на рынках денег в конечном итоге падает,
поскольку потенциальные инвесторы сокращают
или закрывают свои кредитные линии, которыми
пользовался банк. При этом банки, способности
которых мобилизовать средства становятся
и более ограниченными и более дорогостоящими,
часто испытывают на себе эффект массовой
выплаты средств вследствие необходимости
покрыть свои обязательства по непогашенным
долгам. Заемщики реагируют
на потенциальный крах банках использованием
средств по открытым для них кредитным
линиям, стараясь обеспечить себе, наличие
средств, когда в них возникнет нужда.
Это явление частично объясняется и тем,
что они хотят получить побольше от банка,
как бы страхуя имеющиеся там свои депозиты,
которые не могут быть быстро изъяты из
банка. Таким образом, осознание рынком
ухудшения состояния банка может иметь
реальные последствия для его ликвидности. Ликвидность
коммерческого российского банка зависит
и от степени риска отдельных активных
операций: чем больше доля высокорисковых
активов в балансе банка, тем ниже его
ликвидность. К надежным активам принято
относить наличные денежные средства,
а к высокорисковым — долгосрочные вложения
банков.
Существенное влияние на своевременный
возврат ссуд и тем самым на ликвидность
баланса банка оказывает степень кредитоспособности
заемщиков банка. Чем больше доля высокорисковых
кредитов в кредитном портфеле банка,
тем ниже его ликвидность. Для оценки ликвидности
обычно применяются коэффициенты краткосрочной
и среднесрочной ликвидности. Они определяются
как отношение краткосрочных ликвидных
активов (или среднесрочных активов) к
соответствующим по срокам пассивам. В
ряде стран банки поддерживают коэффициенты
ликвидности не ниже определенного уровня,
называемого нормой ликвидности. В одних странах
нормы ликвидности устанавливаются органами
банковского и валютного контроля, в других
— банковским законодательством. Величина
их определяется с учетом накопленного
опыта и конкретных местных условий. Уровень ликвидности
банка определяется путем сопоставления
значения коэффициентов ликвидности конкретного
банка с установленными нормами. Поддержание
ликвидности на требуемом уровне осуществляется
путем проведения определенной политики
банка в области пассивных и активных
операций. Она вырабатывается с учетом
конкретных условий денежного рынка, специфики
клиентуры, особенностей выполняемых
операций, возможностей выхода на новые
рынки и развития банковских услуг. Пока что не найдено
универсальной формулы или набора нормативов,
которые могли бы точно определить потребность
коммерческих банков в необходимых ликвидных
средствах. Этим вопросам
постоянно уделяется большое внимание.
Но до сих пор нет доступной и приемлемой
методики для определения потребностей
банка в ликвидных средствах. Необходимая
сумма ликвидности отдельно взятого банка
зависит от колебаний общей суммы вкладов
и спроса на кредит. В свою очередь, эти
колебания зависят от состояния экономики
в России, в которой постоянно происходят
изменения: программные, сезонные, циклические,
целевые или долговременные. Сезонные изменения,
прямо связанные со сменой сезонов, естественно
повторяются ежегодно. Хотя, со временем,
привычная для сезона ситуация может несколько
меняться. Российский коммерческий банк,
расположенный в сельской местности, сталкивается
с ростом вкладов осенью после сбора урожая
и с большим спросом на кредит весной.
В летние месяцы потребность в кредитах
на строительство выше, чем зимой. Фактором,
определяющим сезонность, является и погода.
Влияют и традиции: примером может служить
увеличение розничных продаж в декабре
накануне рождества. Циклические
изменения еще труднее предвидеть, чем
сезонные. В период спада деловой активности
спрос на кредиты и вклады сокращается. Долговременные
тенденции действуют в течение более длительного
периода, чем отдельный экономический
цикл. Они могут охватывать несколько
циклов и являются результатом таких краткосрочных
и долгосрочных факторов, как сдвиги в
потреблении, сбережениях, инвестиционном
процессе, численности населения и занятых,
техническом уровне производства. Особенно трудно
учесть случайные изменения и их масштабы.
Хотя они, безусловно, влияют на уровень
вкладов и потребности в кредитах. Примерами
случайных событий могут служить забастовки,
последствия таких катастроф, как землетрясение,
наводнение, паника и другие форс-мажорные
обстоятельства. На уровень банковских
вкладов влияют многие экономические
факторы, которые делают планирование
ликвидности крайне тонким процессом.
Но самое ощутимое и окончательное влияние
на кредитно-денежную политику банков
имеет, конечно, Национальный российский
банк. Рассчитывая
потребность в ликвидных ресурсах на тот
или иной период, банк может исходить из
ожидаемых изменений уровня вкладов и
кредитов относительно данного базисного
периода. На динамику ликвидности или
излишка резервов влияют три фактора:
- приобретение или утрата средств в связи
с увеличением или уменьшением вкладов; - то же в связи
с ростом или сокращением кредитов или
инвестиций, - увеличение
или уменьшение величины обязательных
резервов вследствие роста или сокращения
вкладов. Потребность
в ликвидных ресурсах может быть рассчитана
на любой желаемый период. Эти потребности
связаны, преимущественно, с ожидаемым
увеличением спроса на кредит, а не с изъятием
вкладов. Надо отметить, что рост вкладов
к концу года требует увеличения обязательных
резервов, компенсирующего высвобождение
этих фондов в начале года. Если бы можно
было точно предсказать изменения суммы
вкладов и спроса на ссуды и инвестиции,
то проблема определения необходимых
ликвидных средств значительно упростилась
бы. Несмотря на сложность задачи, банки
пытаются прогнозировать объем вкладов
и кредитов. Крупные российские
коммерческие банки осуществляют прогнозирование
двумя основными методами. Первый метод
предполагает анализ потребностей в кредите
и ожидаемого уровня вкладов каждого из
ведущих клиентов. Им обычно пользуются
служащие отдела по оценке кредитоспособности:
каждый готовит прогноз по своей группе
счетов. Ответственность за координацию
и сведение этих прогнозов несут: экономический
отдел, отдел контролера, отдел казначея
или специальная группа работников, отвечающих
за планирование. Второй метод
— прогнозирование источников и использование
совокупных инвестиционных фондов страны.
Расчеты делаются для частного и государственного
секторов экономики с использованием
эконометрических методов прогнозирования.
Оценка потребностей частного сектора
сравнивается с оценкой поступления средств. Общую потребность
в банковских кредитах можно определить
как разницу между потребностями в средствах
и их поступлениями, так что конкретный
банк может подсчитать долю на рынке кредита.
Этот метод используется, главным образом,
крупными российскими коммерческими
банками, поскольку небольшие банки обычно
не располагают квалифицированным персоналом
для осуществления столь сложных расчетов. Прогнозируя
уровень вкладов и ссуд, эти банки полагаются,
в основном, на свой прошлый опыт. Масштабы
возможных колебаний в уровне вкладов
и кредитов часто могут подсказать графики
и таблицы среднемесячных данных за несколько
лет или за период экономического цикла. Любой российский
коммерческий банк при прогнозировании
своих потребностей в ликвидных ресурсах
должен учитывать как местные, так и общенациональные
аспекты. Должен учитываться вид, источник
и степень стабильности вкладов. Принято
считать, что сберегательные вклады более
стабильны по сравнению со срочными вкладами,
а срочные вклады — по сравнению с вкладами
до востребования. Это справедливо
в отношении отдельных счетов, но не всегда
когда речь идет о совокупных вкладах
банка. Вклады до востребования, состоящие
из множества небольших и средних счетов,
в целом более стабильны, чем те же вклады,
но состоящие из счетов нескольких крупных
деловых фирм или индивидуальных вкладчиков,
потому что совпадения колебаний остатков
на счетах более вероятно лишь для очень
немногих деловых фирм.
Рис. 3 Виды ликвидности российского
коммерческого банка
Ликвидность российского коммерческого
банка зависит от риска его активов:
- чем больше в структуре активов банка
доля высокорисковых вложений, тем ниже
его ликвидность. В отличие от прочих хозяйственных
субъектов, основная деятельность которых
направлена на создание материально-вещественных
продуктов (товаров) и услуг, коммерческий
банк вкладывает свои ресурсы в финансовые
и фондовые инструменты. Такая деятельность
характеризуется повышенным риском потерь
вложенных средств. В особом характере
активных операций, в их повышенной рискованности
заключается, на наш взгляд, второе принципиальное
отличие банковской деятельности от всех
других видов коммерческой деятельности.
(Первое отличие заключается в особом
характере формирования структуры банковских
ресурсов). Международная банковская практика
выработала для числового выражения риска
активных операций банка так называемые
"коэффициенты риска" активов. Каждому
активу присваивается определенный коэффициент,
характеризующий степень его риска: от
ноля (для денежных активов и государственных
ценных бумаг) до 100 % (для необеспеченных
кредитов и корпоративных ценных бумаг).
Риск банковских активов обусловливает
их доходность: чем выше степень риска
какого-либо актива, тем более высокую
цену (процентную ставку) банк имеет право
по нему установить (для компенсации возможных
потерь). Для российского коммерческого
банка общей основой ликвидности выступает
прибыльность его деятельности (выполняемых
операций). Банк всегда несет определенные
расходы по использованию привлеченных
средств, административно-хозяйственные
и прочие расходы. При нормальном, бесперебойном
ходе банковской деятельности все расходы
банка покрываются его доходами от активных
операций. В противном случае, при устойчивой
отрицательной разнице между текущими
доходами и расходами, возникающий убыток
возмещается за счет части собственного
капитала, находящегося в банковском обороте.
При исчерпании этих средств, банк со временем
окажется не в состоянии своевременно
выполнять текущие и срочные обязательства
перед своими кредиторами, т.е. будет постепенно
терять свою ликвидность. Понятие прибыльности
является составной частью более широкого
понятия доходности банка. Наибольшая
доходность банковской деятельности достигается
при максимизации удельного веса активов,
приносящих доход – Административные
наличные (денежные) – средства банка,
как известно, к таким активам не относятся,
поэтому увеличение в структуре банковских
активов доли Администрации приведет
к уменьшению их наиболее ликвидной части
– средств, необходимых для выполнения
текущих обязательств перед банковской
клиентурой в конкретный момент времени.
Это неизбежно поставит под угрозу специфическую
(моментную) ликвидность банка. И, наоборот,
максимизация остатков средств в кассе
и на корсчетах банка приведет к падению
его доходности, что, в свою очередь, может
привести к ослаблению ликвидности банка
в будущем (поставит под угрозу общую банковскую
ликвидность). Таким образом, для обеспечения
нормальной, стабильной деятельности
коммерческого банка необходимо обеспечить
гибкое сочетание противоположных требований
доходности и ликвидности банка. Задача
поддержания ликвидности банка значительно
облегчается в случае, если привлеченные
банком ресурсы имеют низкую цену, так
как это уменьшает требования к доле Ад.
Наиболее хорошо этому требованию удовлетворяют
средства на счетах текущих пассивов:
расчетных и текущих счетах хозорганов,
а также средства граждан на счетах до
востребования. Дешевизна средств на счетах
текущих пассивов – второе, наряду с относительной
стабильностью, важное преимущество данного
вида привлеченных ресурсов, что необходимо
учитывать при выборе источников банковских
ресурсов. Любая активная банковская операция
сопряжена с определенным риском потери
(убытка), поэтому одним из факторов ликвидности
банка является уровень рисков. Риск банка
должен быть по возможности распределен
так, чтобы в случае потерь отдельных активов
(полного или частичного невозврата вложенной
в актив стоимости) общий ущерб банку был
минимальным. Диверсификация банковских
активов должна осуществляться различными
способами: между различными видами банковских
операций (кредитными, инвестиционными,
курсовыми и прочими операциями); между
предприятиями различных форм собственности
и отраслевой принадлежности; между клиентами
внутри одной отрасли или определенной
территории и т.д. Требование диверсификации
банковских активов часто закрепляется
законодательно: например, путем ограничения
общей суммы кредитов, предоставляемых
одному заемщику.
2.4 Банковские риски в
российских коммерческих банках. Банк – коммерческое предприятие,
деятельность которого сопровождается
постоянными рисками и шансами. Риск –
возможные потери, возникающие в процессе
банковской деятельности, шанс – вероятность
получения прибыли. Риски возникают
под влиянием множества факторов, основными
из которых являются: Внешние – общие
события, происходящие в экономике и в
обществе (изменение политической ситуации,
социальная напряженность, стихийные
бедствия, влияющие на конъюнктуру рынка
и состояние экономики в стране); Внутренние -
чисто банковские причины (результаты
кредитной деятельности, процентной политики,
валютных операций, проводимых банками). Возникновение
потерь и убытков, прежде всего, обусловлено:
1.неправильной оценкой кредитоспособности
заемщика, перенасыщение кредитами хозяйства,
высокой долей ссуд, выдаваемых одному
заемщику;
2.предоставление кредитов учредительным
компаниям, которые частично или полностью
формируют уставной капитал банка. В этом
случае по существу происходит недостаточно
четкое разделение собственности между
кредитором и заемщиком;
3. выдачей ссуд на сроки, не соответствующие
времени нахождения депозита в банке.
Хотя сроки привлечения депозитов взаимно
трансформируются и всегда имеется определенная
сумма обязательств банка, находящаяся
на стабильном уровне, все же ссуды не
могут быть предоставлены, чем те, в течение
которых ресурсы полностью находятся
в распоряжении банка;
4. неквалифицированной оценкой финансового
состояния заемщика;
5. несвоевременным возвратом ранее выданных
ссуд.
Рассмотрим три основных вида банковских
рисков: кредитный, процентный, валютный. Кредитный риск
– неуплата заемщиками в обусловленный
договором срок полученных в ссуду средств
и задержка уплаты процентов за нее. Наименьшие
потери (наименьший риск) могут быть обеспечены
правильным построением портфеля ссуд,
правильной структурой кредитных вложений. Процентный риск
связан с недополученные банком доходов
вследствие неблагоприятной ситуации
на рынке ссудных капиталов и изменений
процентных ставок. В деятельности
банков весьма велик риск потерь при совершении
валютных операций, т.е. валютный риск,
связанный с изменением курсов валют. Для определения
групп риска вся ссудная задолженность
подразделяется на пять частей, внутри
которых учитываются три степени обеспечения.
Таким образом, по существу, учитывается
множество различных показателей. Вначале рассмотрим
деление задолженности по степени обеспечения.
Здесь выделяются три термина: обеспеченная
ссуда, недостаточно обеспеченная и необеспеченная
ссуда. Обеспеченная
ссуда имеет обеспечение в виде ликвидного
залога, реальная (рыночная) стоимость
которого равна ссудной задолженности
или превосходит ее. К категории таких
ссуд могут быть отнесены кредиты, застрахованные
в установленном порядке, либо имеющие
гарантию правительства или другого банка. Недостаточно
обеспеченная ссуда имеет частичное обеспечение,
но не менее 60% от размера ссуды, при этом
реальная рыночная стоимость обеспечения
или способность его реализации сомнительна. Необеспеченная
ссуда не имеет обеспечения либо реальная
рыночная стоимость его составляет менее
60% от размера ссуды. С учетом рассмотренных
трех категорий ссуд формируется пять
различных групп рисков.
К первой группе относятся стандартные
ссуды, по которым своевременно и в полной
мере погашается основной долг, включая
ссуды пролонгированные, но не более двух
раз, а также ссуды, просроченные до 30 дней,
но все же обеспеченные.
Вторая группа рисков – нестандартные
ссуды, просроченные до 30 дней, но недостаточно
обеспеченные, а также просроченные от
30 до 60 дней, хотя и обеспеченные.
Третья группа рисков – сомнительные
ссуды, просроченные до 30 дней, но не обеспеченные,
а также просроченные от 30 до 60 дней недостаточно
обеспеченные ссуды и просроченные от
60 до 180, хотя и обеспеченные. Четвертая группа
риска – опасные ссуды. К ним относятся
просроченные возвратом от 30 до 60 дней
и не обеспеченные, а также просроченные
от 60 до 180 дней недостаточно обеспеченные
ссуды.
Пятая группа рисков – безнадежные ссуды.
Это просроченные от 60 до 180 дней, но не
обеспеченные, и кредиты с просрочкой
свыше 180 дней. С учетом такой
градации определяется суммы, отчисляемые
в резерв. Рейтинг заемщиков
по степени риска позволяет правильно
рассчитать сумму резерва покрытия кредитного
риска, который определяется на отчетную
дату по рекомендованной шкале кредитных
рисков в зависимости от групп риска и
установленных для каждой группы коэффициентов
риска.
2.5 Новые операции российских
коммерческих банков. В последнее время российские
коммерческие банки столкнулись с резким
обострением конкуренции
со стороны многочисленных специализированных
кредитных учреждений,
а также крупнейших промышленных корпораций,
создавших собственные финансовые компании.
Обострению конкуренции способствовало
смягчение прямых правительственных
ограничений ("дерегулирование")
в кредитной сфере. Конкуренция
стимулирует поиск банками новых областей
деятельности, привлечение ими дополнительных
клиентов, которым предлагаются новые
виды услуг. Так, широко
используются сделки на срок (фьючерсы)
с валютами, биржевыми индексами,
торговля валютными опционами. Особое распространение
получили операции "своп" (от англ.
swop – менять), то есть сочетание наличной
купли (продажи) с одновременным заключением контрольной
сделки на определенный срок. Существует
несколько видов операций "своп":
процентные, валютные и другие. Процентные "свопы"
представляют собой соглашения между
двумя владельцами
долговых обязательств, условия которых
предполагают взаимный обмен процентными
платежами. "Свопы" могут включать
также обмен различными видами плавающих ставок
процента. Во всех этих случаях обмен правами
на присвоение процентных доходов
не предполагает обмена капитальными
суммами, которые представлены
соответствующими долговыми обязательствами.
Валютные "свопы" -
соглашения взаимном обмене различными валютами.
Валютная операция "своп" заключается
в покупке иностранной валюты на условиях
наличной сделки в обмен на отечественную
с последующим выкупом. Операции "своп"
с валютами и процентными ставками иногда
объединены: одна сторона выплачивает,
например, проценты по плавающей процентной
ставке в обмен на получение
процентных платежей по фиксированной
ставке. Все более активно используется
схема "многоцелевых услуг", представляющая
собой специфическую
форму кредитования, базирующуюся на гибком
сочетании программ выпуска коммерческих
бумаг, акцептов, ссуд наличными и т.д.
По существу, банки предоставляют
заемщику доступ к среднесрочному кредиту,
причем на период действия соглашения
он сохраняет возможность свободного
использования рынков краткосрочных
финансовых ресурсов. Весьма быстро
расширялись в последнее время потребительские
ссуды, связанные с
предоставлением банковских кредитных
карточек. Сочетание платежных
и кредитных операций способствовало
популярности этих ссуд. Процентные платежи
по ним сравнительно высоки – обычно на
4-5 процентных пунктов выше
доходов по краткосрочным коммерческим
бумагам. Широкое распространение
кредитных карточек побуждает российские
коммерческие банки предоставлять
заемщикам дополнительные возможности
овердрафта. По ссудам в форме овердрафта
многие банки начисляют повышенные процентные
платежи. Крупнейшие банки
продают свои услуги в сфере обслуживания
ссуд и платежей с помощью кредитных
карточек более мелким банкам, избавляя
их тем самым от крупных затрат
на организацию компьютерных информационных
систем. К числу важных
услуг, оказываемых в настоящее время
кредитными учреждениями, относится лизинг – сдача
банками в аренду дорогостоящего оборудования, машин, транспортных
средств. Для осуществления этих операций
банки создают собственные
лизинговые отделы (дочерние фирмы), обеспечивающие
прокат производственного
оборудования. Лизинг способствовал
существенному увеличению компаний –
клиентов российских коммерческих
банков. После завершения срока лизингового
соглашения многие банки предоставляют
кредит для приобретения (по остаточной
стоимости) арендованного
оборудования. При осуществлении
крупномасштабных проектов в капиталоемких
отраслях (добывающая промышленность,
энергетика, транспорт) все чаще требуется
комплексное финансовое обеспечение. Получил также
распространение комплекс услуг, известный
в банковской практике под названием "факторинг",
то есть (в узком смысле слова) покупка банком или его
дочерней специализированной компанией
платежных требований клиента. Тем
самым банк практически берет на себя
посредническую и предоставляет
дополнительные (по сравнению с простым
коммерческим кредитованием)
услуги, взимая за них комиссионные.
В современных условиях сфера факторинговых
операций значительно расширилась, включив в себя
ведение бухгалтерских счетов компании-клиента,
организацию транспортировки
продукции и ее сбыта, страхование и т.д.
Банк, осуществляющий факторинговое
обслуживание, информирует покупателя
о возможностях перехода к более выгодным
формам расчетов, помогает клиентам наиболее
полно использовать при заполнении
своих деклараций существующие налоговые
льготы, предоставляет доверительные
услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают
крупным транснациональным
компаниям комплексное обслуживание их
текущих расчетов по международным
операциям : сбор платежей, погашение требований,
выплата зарплаты и т.д.
Денежные поступления и расходы по всем
этим операциям могут сводиться в
едином балансе (в пересчете на выбранную
клиентом валюту). Банки играют
важную роль в разработке и последующем
распространении научно-технических
нововведений, обеспечивая механизм финансирования
рискового (венчурного) бизнеса в наукоемких
отраслях. Материальная
заинтересованность банков в финансировании
рискового бизнеса основана на
перспективе получения крупной учредительной
прибыли при выходе
акций венчурной компании
на фондовую биржу или включении
этих акций в сферу организованного
оборота.
Заключение В ходе написания данной курсовой
работы цель, поставленная во введении
достигнута, задачи выполнены. Рассмотрев
особенности и сущность активных операций
российских коммерческих банков, на основе
проведенных исследований, можно сделать
следующие выводы:
1.Активные банковские операции – это
операции, посредством которых банки размещают
имеющиеся в их распоряжении ресурсы в
целях получения необходимого дохода
и обеспечения своей ликвидности.
2. Основным видом активных операций российского
коммерческого банка стало кредитование.
Причем чрезвычайно вырос удельный вес
краткосрочных кредитов. Во многом это
объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью
в условиях кризиса.
3.Кредиты, предоставляемые российскими
коммерческими банками можно классифицировать
по ряду признаков (по срокам, по видам
обеспечения, по размерам и т.д.).
4. В структуре активов российских коммерческих
банков доминирующее положение занимают
две основные статьи: кредиты экономике
и вложения в государственные ценные бумаги.
Кроме того значительная часть активов
представлена межбанковскими ссудами.
5. В последнее время российские коммерческие
банки столкнулись с резким обострением
конкуренции со стороны многочисленных
специализированных кредитных учреждений,
а также крупнейших промышленных корпораций,
создавших собственные финансовые компании.
6. Чтобы повысить уровень использования
активных операций коммерческих банков
России можно использовать опыт зарубежных
стран, но при этом извлекать из него только
самое позитивное, то, что применимо к
нашим условиям. Российские коммерческие
банки по-прежнему остаются центром финансовой
системы, сосредотачивая вклады правительства,
деловых кругов и миллионов частных лиц.
Через активные операции российские коммерческие
банки открывают доступ к своим фондам
различного рода заемщикам: частным лицам,
компаниям и правительству. Банковские
операции облегчают движение товаров
и услуг от производителей к потребителям,
так и финансовую деятельность правительства.
Они предоставляют долю средств обращения,
а сами выступают как средство регулирования
количества денег в обращении. Активные
операции наглядно свидетельствуют о
том, что национальная система российских
коммерческих банков играет важную роль
в функционировании экономики.