Механизм наличного денежного обращения. Безналичный платежный оборот и формы безналичных расчетов

     Существуют  также клубные, магазинные карточки, карточки авиакомпаний. Практикуется зачисление заработной платы на пластиковые  карты.

     Зарплатный  проект Сбербанка России дает возможность  Владельцам карточек:

     • получать наличные деньги в банкоматах, банковских учреждениях, на которых  размещена эмблема «Cirrus»,

     • получать наличные деньги в учреждениях  Сбербанка, на которых размещена  эмблема обслуживания дебетных карточек Сбербанка России;

     • оплачивать товары и услуги в торговых и сервисных точках.

     В Сбербанке России при реализации зарплатных проектов использовались карты  «STB-card», дебетная карточка Сбербанка  а также международные карточки «Visa Classic» и «Eurocard/ MasterCard». В настоящее  время карточки «STB-card» не эмитируются  банками, и в Сбербанке они  заменяются на международные карточки «Сбербанк-Cirrus/Maestro». Эта карта обслуживается  в собственном процессинговом центре Сбербанка России. Новые карточки обеспечивают более высокую надежность, повышение качества и расширение зоны обслуживания, предоставление дополнительных услуг ее держателю.

     Пластиковые и электронные карточки обладают целым рядом преимуществ: увеличивают  скорость обращения денег, способствуют установлению централизованного контроля над денежным обращением, появлению  новых источников свободных денежных средств, снижают риск неплатежей и  т. д.

     Платежи между юридическими лицами в подавляющем  большинстве случаев  осуществляются безналично. Все предприятия и организации обязаны хранить свои денежные средства на счетах в банке. Расчеты осуществляются только через банк. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней.

     Юридические лица для расчетов открывают расчетные, текущие, депозитные и валютные счета. Организации заключают с банком договор банковского счета. Банк обязуется принимать и зачислять  поступающие на счет денежные средства, перечислять и выдавать суммы  со счета, проводить другие операции по счету. На оплату счета требуется  согласие клиента — акцепт. Акцепт бывает положительный и отрицательный, предварительный и последующий, полный и частичный.

     Оплата  счетов производилась в следующей  очередности:

     платежи по решениям суда;

     заработная  плата;

     платежи в бюджет и внебюджетные фонды;

     остальные платежи, которые осуществлялись в  порядке календарной очередности  поступления в банк платежных  документов.

     Стратегия развития платежной системы Российской Федерации включает в себя:

     • создание автоматической системы расчетов, работающей в режиме реального времени, т. е. момент списания средств должен совпадать с моментом зачисления средств;

     • совершенствование безналичных расчетов;

     • развитие расчетов пластиковыми картами, развитие технологии электронных расчетов, передачи и обработки информации;

     • платность всех услуг.

     В России установлено несколько форм безналичных расчетов, которые предприятия  могут выбирать по своему усмотрению. Это расчеты платежными поручениями, платежными требованиями — поручениями, аккредитивами, чеками и векселями.

     Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение — это поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы с его счета на счет другого хозяйствующего субъекта.

     Расчеты платежными требованиями-поручениями. Платежное требование-поручение — это расчетный документ, содержащий требование продавца к покупателю оплатить стоимость поставленных по договору товаров на основании направленных ему расчетных и отгрузочных документов. Схема расчетов следующая. Продавец отгружает товары и передает документы в банк покупателя. Банк покупателя передает документы покупателю, который их акцептует и возвращает в банк. Банк покупателя списывает деньги со счета покупателя, переводит их в банк поставщика. Банк поставщика зачисляет средства на его счет сообщает ему об этом.

     Недостатки  этой формы расчетов заключаются  в длительном документообороте и  возможности возникновения неплатежей.

     Расчеты аккредитивами. Аккредитив — условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк-эмитент может произвести платеж продавцу при выполнении им условий аккредитива. Аккредитивы бывают документарные и денежные. Денежный аккредитив — именной документ, адресованный банком-эмитентом другому банку и содержащий приказ о выплате денег в определенный срок. Документарный аккредитив используется для расчетов за товары.

     Расчеты чеками. Расчетный чек — это документ, содержащий приказ владельца счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу.

     Расчеты векселями. Вексель — это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить векселедержателю обусловленную сумму при наступлении предусмотренного векселем срока.

     Заключение 

     В наше время деньги для многих стали  смыслом жизни. Очень много людей  тратят всё своё время на зарабатывание  денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. Авторы учебника "Экономикс" использовали в своей книге замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньги:

     «Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски».

     Таким образом, и наличные, и безналичные  формы расчетов просто необходимы для  нормального функционирования экономики. Но, несмотря на всю важность наличного  денежного обращения и его  неотделимость от безналичного, можно  смело говорить о том, что будущее  принадлежит именно безналичным  расчетам. Уже сейчас они очень  актуальны для экономики, и платежный  оборот современной России в подавляющей  своей массе производится безналично, хотя российская система расчетов еще  очень далека от совершенства.

     Список  использованной литературы 

1. Милер Р.А., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и  банковское дело: Учеб. пособие.-М., 2000
2. Г.В.Толоконцева Денежное обращение и банки под ред. Г.Н. Белоглазовой,  изд. «Финансы и статистика». М. 2000 г.
3. Шеленков В.Г. Учёт и организация работы с пластиковыми картами в коммерческом банке. Финансы и кредит.-2000
4. Иванов В. В., Соколов Б. И. Деньги. Кредит. Банки. М.: Проспект, 2003
5. Ковалев В. В. Финансы. М.: Проспект, 2003.
6. Макконнелл К.Р., Брю С.Л.  Экономикс/Economics. ИНФРА-М, 1999