Таблица 1. структуре производственного оборудования⁶

     Структура лизинговых операций банков по виду переданного  в лизинг имущества за прошедший  год немного изменилась. Так, по итогам года снизилась доля сельхозтехники с 35% до 27%; практически на том же уровне остались доли производственного оборудования и недвижимости - 19% и17% соответственно (20% и 18% в 2006 году).  

⁷

     Таблица 2. Динамика объема лизинга в Узбекистане

     Как констатируют эксперты МФК, снижение доли сельхозтехники по сравнению с предыдущим годом также наблюдается и в структуре операций лизинговых компаний - с 72% до 45%. Увеличилась доля пассажирского автотранспорта с 5% до 28%, доля производственного оборудования осталась на том же уровне - 16%. В количественном выражении наибольшее число совершенных сделок приходится на сельхозтехнику (75%) и пассажирский автотранспорт (14%).  

     Таблица 3. Количество осуществленных лизинговых сделок за период с 2005 по 2008 гг⁸.

2.2 Перспективы развития лизинга в Узбекистане

     По  мнению экспертов Международной  финансовой корпорации, в республике имеет место ряд факторов, тормозящих развитие рынка лизинговых услуг.

     Одной из основных проблем продолжает оставаться, по их мнению, недостаточный уровень информированности потенциальных лизингополучателей о существующих лизингодателях и условиях предоставления лизинга. Это связано с отсутствием печатной продукции, рекламы и других средств распространения информации о лизинговых услугах, о положительных и отрицательных аспектах передачи имущества в лизинг. В основном предпочтение отдается традиционным кредитам, тогда как в отдельных случаях лизинг является более удобной формой. Это первое.

     Во-вторых, нехватка средств на рынке долгосрочных ресурсов. Коммерческие банки предпочитают вкладывать в краткосрочные проекты. По сравнению с предыдущим годом собственный капитал лизинговых компаний увеличился, однако их капитализация остается относительно на низком уровне.

     Анализируя  рынок лизинговых услуг Узбекистана, можно выявить следующие тенденции.

     Продолжающийся  спрос на лизинговые услуги, конечно, определяет появление все новых  игроков как лизинговых компаний, так и организаций, основной деятельностью  которых лизинг не является. Это  способствует увеличению конкурентной среды, а значит, улучшению уровня предоставляемых услуг.

     Дальнейшая  диверсификация видов передаваемого  в лизинг имущества, используемого  в различных отраслях производства и оказания услуг, безусловно, будет  иметь положительное влияние  на развитие экономики в целом.

     Уже сейчас наблюдается увеличение объемов  предоставления в лизинг пассажирского  и грузового автотранспорта, а  также оборудования для пищевой  и легкой промышленности. Но поскольку  сегодня в Узбекистане задействовано  не многим более 20-30 процента потенциала лизинговых компаний, значит, возможности развития этого сегмента рынка остаются привлекательными для предпринимателей.

     Для активного  развития бизнеса в  стране решены очень многие вопросы  в области законодательства.   Произошли значительные изменения относительно ответственности контролирующих органов, упрощена система регистрации предприятия, снизилась налоговая нагрузка, в целом  существенно снизилось административное давление на  малый  бизнес и частное  предпринимательство. В интересах предпринимателей проводятся также активные реформы в банковско-финансовом секторе, за счет которых созданы дополнительные возможности по привлечению кредитных ресурсов как иностранных финансовых институтов, так и местных коммерческих банков, лизинговых компаний и кредитных союзов.

     Все это отразилось и на росте количества новых малых предприятий, их специализации. Если в первые годы независимости  малый бизнес начинался с торговли, то сегодня увеличивается число  малых производственных предприятий, активно осваивающих инновационные технологии.  Все активней малый бизнес и частное предпринимательство осваивают экспортные рынки.

     Основным  фактором быстрого развития лизинга  в Узбекистане являются предоставленные  государством и правительством налоговые  льготы, и как следствие - спрос на него со стороны малого бизнеса и частного предпринимательства, которые объективно испытывают большую потребность в финансовых ресурсах. К примеру, если объем лизинговых операций в 2005 году составил более 90 млрд. сумов, то уже в 2006 года этот показатель достиг порядка 130 млрд. сумов. Увеличилось количество лизингодателей.

     Переход к обслуживанию малого и частного бизнеса - главная тенденция, которая  будет определять развитие отечественного рынка лизинга в дальнейшем. Она, кстати, вполне соответствует мировой практике, где лизинг является инструментом финансирования преимущественно для малого предпринимательства. В течение последнего года в Узбекистане вырос спрос на лизинг со стороны небольших частных компаний.

     Раз существует необеспеченный спрос, будет расти и предложение. Это заставляет лизинговые компании внимательнее относиться к нуждам малого бизнеса, разрабатывать для него специальные продукты. Тот, кто делает это уже сегодня, получит в будущем ощутимые конкурентные преимущества.

     Недорогие и долгосрочные кредиты – значительно  ниже ставки рефинансирования Центрального банка - предназначены для людей, обладающих деловой сметкой, но не располагающих  стартовым капиталом или испытывающих нехватку денег в обороте предприятия. Достигается это путем внедрения новых форм - микрокредитования и микролизинга.

     Микрофинансирование - это предоставление финансовых услуг  тем категориям малых предприятий, которые лишены доступа к стандартным  банковским продуктам. Микрокредиты стимулируют население к открытию собственного дела. В свою очередь, это снижает нагрузку на бюджет, увеличивает налоговые поступления от частного бизнеса и субъектов финансового рынка. Чтобы малый бизнес получил широкий доступ к кредитным ресурсам, необходимо создавать конкуренцию в финансовом секторе, а это возможно только при наличии альтернативных источников заимствования - банковские кредиты, лизинг, факторинг, микрофинансирование должны дополнять друг друга. В этой связи и страховым компаниям необходимо повышать свой уровень работы на рынке, чтобы обеспечивать поддержку контрактов и сделок наших частных предпринимателей. Существенный динамизм решению этих проблем придала Программа развития страхового рынка республики на 2007 – 2010 годы, утвержденная Президентом республики.

     Программой  предусмотрен ряд мер, направленных на развитие современных видов и  повышение качества страховой деятельности, повышение уровня капитализации  страховых компаний и обеспечение  финансовой устойчивости страховщиков, а также совершенствование методов регулирования страхования.

     2.3 Законодательная основа лизинговой системы Узбекистана

        В Узбекистане продолжают набирать  обороты масштабные реформы во  всех областях экономики. Президент  Узбекистана Ислам Каримов придает  большое значение развитию малого и частного бизнеса как основе процветания экономики республики. Выделены приоритетные направления, которые направлены на улучшение экономического положения в стране. Вышли в свет такие правительственные документы, как законы Республики Узбекистан "О лизинге" и "О гарантиях свободы предпринимательской деятельности", подписана Конвенция о международном финансовом лизинге.    Трудолюбивый и миролюбивый народ, любящий свою землю, получил необходимую правовую базу, гарантирующую ему права по защите его собственности. Теперь нужно искать технику и ресурсы. У самих фермеров, как оказалось, не всегда хватает средств на их приобретение. И тут, после известных уже постановлений Президента Узбекистана о приоритетах в экономике, особенно в сельском хозяйстве, на сцену вышли коммерческие банки и лизинговые компании, учредительные фонды которых также в большей степени формируются банками, или берутся кредиты иностранных банков под закупку оборудования у иностранных фирм, под гарантии тех же иностранных банков, имеющих корреспондентские отношения с банками-кредиторами.

     К примеру, крупнейший в Узбекистане  АКБ "Пахта Банк", основным профилирующим  направлением которого является финансирование сельского хозяйства, в том числе  хлопководства, совместно с другими  крупными учредителями, такими как Торгово-Промышленная Палата Республики Узбекистан, ассоциация "Узпахтасаноат" и ряд других организаций создал независимую лизинговую компанию "Пахта-лизинг", во главе которой опытный и активный руководитель Шухрат Мухаммедов, знающий нужды фермеров и предпринимателей во всех регионах Узбекистана⁹. Она нацелена на активную деятельность по оказанию существенных лизинговых услуг субъектам, работающим в сельском хозяйстве и других отраслях экономики. По мнению председателя АКБ "Пахта-Банк" г-на Баймуратова, Указ Президента Республики Узбекистан " О мерах по дальнейшему стимулированию развития лизинговой системы" , а также изменения, внесенные в законодательство, создали предпосылки улучшения лизинговых отношений в Узбекистане. Это сразу отразилось на рынке услуг, увеличилось количество и объемы совершаемых лизинговых операций. И есть поручение Правительства Узбекистана "Пахта Банку" в целях поддержки малого и частного бизнеса, фермерских и дехканских хозяйств, закупить для дальнейшей передачи в лизинг тракторы и зерноуборочные комбайны. Он посетовал, что оборотные средства частично распределены и приходится искать дополнительные ресурсы. На что была предложена схема закупок продукции фирмы CLAAS на кредиты немецких банков под гарантию узбекских. В данном случае гарантом должен был выступить "Пахта-банк". А страховать эту сделку вызвалась немецкая страховая компания "Гермес". Предложение было принято и уже в феврале 2006 года узбекская делегация посетила головное предприятие фирмы CLAAS и подписала протокол намерений о совместном сотрудничестве. Результатом этого визита стало то, что уже в этом году фирма поставит Узбекистану 180 единиц сельскохозяйственной техники модели "Доминатор 130". И это только начало.

          Как отмечает в связи с этим издающийся в Германии журнал "Антенна", "нужно только, чтобы немецкие инвесторы и фирмы поняли, что процесс реформ и преобразований в Узбекистане необратим и законы, принятые и защищающие иностранных инвесторов и фирмы работают на них". У людей появилась уверенность, стало меньше бюрократических рогаток на пути мелких и средних предпринимателей. 
 
 
 

ГЛАВА 3. РОЛЬ ЛИЗИНГА В  РАЗВИТИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.

     3.1    Лизинг и малое  предпринимательство

     В форме лизинга  предприятие  полу  чает  фактически  ссуду,  близкую  к  стоимости оборудования, поступающего в его пользование. Это особенно важно в условиях дефицита денежных средств и, в первую, очередь,  для малого предпринимательства (МП). Поэтому  исключительно  большое  значение для  развития  МП  имеет  активное  использование   преимуществ   лизинга. Внедрение лизинга и овладение его положительными сторонами в  практической деятельности малых предприятий обеспечивает гораздо большую отдачу  в  МП, чем в  крупном.  Анализ  форм  воздействия  лизинга  на  МП  целесообразно рассмотреть на фоне тех проблем, которые ему приходится решать в  условиях сложившейся экономической ситуации.

     Влияние  лизинга  на  деятельность  малых  предприятий.  Как   известно, особенностью МП является то, что оно из-за недостатка собственных денежных средств  имеет  материально-техническую  базу,  физически   изношенную   и морально устаревшую, что приводит к утрате конкурентоспособности продукции не только на внешнем, но и на внутреннем рынке, Следствием  чего  является разорение значительного числа малых предприятий, сокращение  масштабов  их деятельности. 

     Более  полное  использование  лизинга  в деятельности   МП   в   существенной   мере   позволит   решить   проблему инвестирования,  что  весьма  важно  для  МП,  поскольку   этому   сектору предпринимательства свойственны относительно  низкая  доходность,  высокая интенсивность,  сложность  с  внедрением  новой  техники,   ограниченность собственных ресурсов. Механизм  функционирования  лизинга  позволяет,  как отмечалось, приобрести имущество, оборудование,  имея  финансовых  средств существенно меньше  полной  стоимости объекта лизинга-  Так,  по  данным лизинговой   компании,   размер   первоначальных   затрат   на приобретение  объекта лизинга в   зависимости   от  характера оборудования и срока окупаемости — от 1 до 7 %; в год от  его стоимости.

     Использование   преимуществ   лизинга   позволяет   также   оснастить   МП прогрессивной  техникой,  которая  учитывала  бы  специфику   производства (универсальность,   многофункциональность   оборудования,   быстрота   его переналаживаемости, сроки окупаемости).

     Приобретение  оборудования на базе лизинговой сделки  имеет  определяющее значение для  МП, занимающегося инновационной  деятельностью.  МП  призвано заблаговременно выявлять прогрессивные тенденции развития науки и  техники и отвечать на них инновационными решениями.