Контрольная работа по "Финансам и кредиту"

     Договор поручительства должен быть заключен в письменной форме.

     Банковская гарантия представляет форму обеспечения кредита в виде письменного обязательство кредитного учреждения или страховой компании, выдаваемое кредитору.

     В договоре банковской гарантии присутствуют три стороны: гарант, который выдает гарантию; получатель кредита - лицо, по просьбе которого выдается гарантия и кредитор, получающий сумму гарантии.

Обязательства гаранта, ограничиваются суммой, на которую выдана гарантия (ст. 377 ГК РФ).³

4. Виды процентов  за кредиты и ссуды

     Кредиторы ожидают не только возврата своих средств, но также и плату за использование их денег. Поскольку по кредитам такие платежи называются процентными, методы, которые правительство может использовать для выплаты этих процентов, называются “видами процентов”.

     Виды процентов: 

 Дисконтирование 

 По этому виду правительство  включает все начисляемые на  заимствование проценты и выплачивает  вместе с основной суммой долга.  Соответственно первоначальная  сумма, предоставляемая в кредит  государству, будет меньше той  суммы, которую государство выплачивает  в конце срока. Традиционно  этот метод применяется практически  для всех краткосрочных бумаг,  но в последние годы он также  стал популярен для более долгосрочных  инструментов.

Купонные платежи

Следующий метод называется “купонными платежами”. При этом методе государство устанавливает фиксированную  годовую процентную ставку (купон), который выплачивается кредиторам либо раз в год, либо раз в полгода. В этом случае та сумма, которую государство  заимствует в начале периода, будет  равняться той сумме, которую  оно выплатит в конце периода. Этот метод используется правительствами  для большинства государственных  облигаций.

Индексация

Третий метод называется “индексацией”. Поскольку покупательная  сила денег в будущем может  быть меньше, чем в настоящий момент (поскольку цены, как правило, растут с течением времени — ценовая  инфляция), то государства все больше и больше понимают, что для того, чтобы поощрять инвесторов предоставлять свои средства в кредит, они должны сделать свои продукты более привлекательными. Основой для индексации является публикуемая государством статистика инфляции. Инфляционный ценовой индекс будет расти по мере роста цен на основные товары и услуги, и соответственно правительство будет привязывать купонные платежи (проценты) и основную сумму долга (сумма к погашению) к этому индексу, что даст инвесторам стабильный доход от их средств в реальном выражении.

В процессе заимствования  средств заемщик должен продумать, как он будет погашать займ, а кредитор должен учитывать вероятность того, что его средства могут к нему не вернуться. Оба должны, таким образом, решить, какая процентная ставка должна выплачиваться по займу. Совершенно очевидно, что заемщик хочет получить средства по наименьшей возможной ставке, а кредитор хочет предоставить средства в кредит по наивысшей возможной ставке. Для того чтобы обе стороны могли найти ставку, которая лежит где-то посередине, необходимо учесть ряд факторов. Эти факторы могут рассматриваться как другие факторы эмиссии, самым важным из которых является кредитоспособность.

Кредитоспособность —  это термин, который используется для определения способности  заемщика ответить по своим финансовым обязательствам. В принципе это рейтинг  способности погасить заем, и погасить в той же форме, что и первоначальное заимствование. Считается, что правительства  будут существовать всегда, хотя люди, которые входят в состав правительства, будут меняться. Если инвестор считает, что будущее правительство какой-либо страны сможет вернуть долг, то тогда  кредитный рейтинг будет высоким (хорошим). Чем выше кредитный рейтинг, тем ниже процентная ставка, которая  будет выплачиваться кредитору.

 

Поскольку правительства  являются крупными заемщиками по разным причинам, то наиболее важный фактор кредитоспособности для кредитора — это стабильность государства. Кредитор также будет  чувствовать себя более уверенно, если он увидит, что политика государства  в области заимствований и  планы использования средств  характеризуются постоянством и  что государство остается верным своим принципам заимствования. Как уже говорилось, чем больше стабильности демонстрирует государство, тем меньший уровень процентных ставок потребуют кредиторы.⁴

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Классификация  кредитов и ссуд

     Формы кредита есть непосредственное проявление его единой сущности. Кредит не существует вне многообразия форм. Поэтому, изучая его, всегда следует помнить об их внутреннем единстве .Классификацию кредита традиционно осуществляют по нескольким признакам, к которым относят:

Кредиты по группам потребителей:

• коммерческим организациям
• населению, физическим лицам
• государственным органам
• банкам

По назначению кредита:

• потребительский
• промышленный
• торговый
• сельскохозяйственный
• инвестиционный

По срокам пользования  кредитом:

• до востребования
• срочные, которые подразделяются на краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

По размерам кредита:

• крупные
• средние
• мелкие
• По обеспечению:
• необеспеченные (бланковый)
• обеспеченный (делится на залоговые, гарантированные, застрахованные)

По способу выдачи кредита:

• ссуды компенсационные - денежные средства, направляемые на расчетный счет, для последующего их использования на различные цели
• ссуды платежные - денежные средства, направляемые на оплату денежных документов заемщика

По методам погашения  кредита:

• погашаемые в рассрочку
• погашаемые единовременно

     По методу погашения ссуды делят на ссуды, погашенные единовременно, и в рассрочку. В первом случае основной долг по ссуде погашается на одну конечную дату, а ссуды погашаемые в рассрочку предполагают периодичное погашение основной суммы долга. Ссуды могут погашаться периодически равномерными и неравномерными платежами. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгодно, чтобы ссуда погасилась периодически в течении всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

     По методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды, ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

     По направлениям использования потребительские ссуды в нашей стране подразделяются на: кредиты на неотложные нужды, кредиты под залог ценных бумаг, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на капитальный ремонт жилых домов, их газификацию и присоединения к сетям водоснабжения и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретения средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве.

     Степень рискованности кредита определяется в коммерческом банке с учетом основных критериев:

1. тип или вид коммерческого  банка,

2. тип заемщика (состав  клиентов),

3. финансовое положение  заемщика,

4. наличие обеспечения  или гаранта по ссуде,

5. распределение риска  во времени, сроку ссуды в  том числе.

     В зависимости от этих критериев определяется и процентная ставка по каждой выданной ссуде, уровень процентных ставок по кредитам, по депозитам и размер комиссионного вознаграждения за оказание услуг определяется коммерческими банками на договорной основе с учетом взаимных интересов банков и клиентов.

     Состав клиентов банков определяет метод расчета риска банка и его степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков часто, являются причиной банковских банкротств. Поэтому один из методов регулирования риска от предоставления крупных кредитов является ограничения его размера.

     Степень кредитного риска учитывается также возможности его гарантирования, страхования и других методов регулирования.

     Формируя свою кредитную политику, коммерческий банк должен учитывать характер колебаний и категорию депозитов. Для уменьшения степени рискованности кредита банкам необходимо разрабатывать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей работы и руководствоваться им при размещении депозитов в активы.⁵

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Основные проблемы  кредитования

     Вложения в реальный сектор из-за высокого риска малопривлекательны для банковского капитала по сравнению с более доходными и надежными финансовыми активами.

     Операции на финансовом рынке (купля-продажа иностранных валют, операции с ценными бумагами) приносят такую прибыль, которая невозможна в материальной сфере. Поэтому кредиты коммерческих банков (и средства КБ) в основном используются не в сфере производства и обращения продукции, а в сфере обращения, не обслуживающей процесс производства.

    Перелив капитала из сферы производства в сферу обращения обусловливает усугубление диспропорций в экономике и является следствием высоких процентных ставок за кредиты долгосрочного характера из-за высокого риска невозврата ссуды (платежный кризис) и их инфляционного обесценения.

     Проблемы кредитования реального сектора:

1) в условиях высокой  инфляции и низкого благосостояния  населения невозможно предоставление  кредитов физическим лицам (хотя  есть ряд исключений — например, потребительское кредитование);

2) высокая степень риска  выдачи кредита на долгий срок;

3) отсутствие или недостаточная  разработанность правовой базы;

4) отсутствие долгосрочной  ресурсной базы у банков из-за  невысоких доходов населения,  недоверия населения к банкам  в результате кризисов, высокой  инфляции, которая обусловливает  невозможность долгосрочных вкладов,  не покрывающихся процентами  по депозитам.

 

      Для восстановления и развития экономики необходимо:

1) увеличить объемы и  эффективность производства;

2) улучшить условия реализации  товаров;

3) направлять кредиты  в сферу производства.

Меры:

1) льготы при налогообложении  на предприятия;

2) льготные кредиты, государственное  стимулирование для кредитования  приоритетных направлений;

3) возврат денежных средств  из-за границы;

4) восстановление доверия  населения;

5) снижение долларизации экономики;

6) введение системы страхования  депозитов.

     Банк должен контролировать использование средств, разрабатывать надежные методы оценки заемщика, качество обеспечения, меры по снижению рисков.⁶

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Учебник «Курс экономической теории» под общей редакцией проф. Чепурина М.Н., проф. Киселевой Е.А. Киров, «АСА», 2004.
2. Учебник «Макроэкономика» Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Из-во: Москва «Дело и сервис», 2007г.
3. Экономический еженедельник «Коммерсантъ Деньги» №46 [501] 22.11. – 28.11.2009.
4. http://klerk.ru/bank/fin/?14932

 

 

 

 

¹ Учебник «Макроэкономика» Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Из-во: Москва «Дело и сервис», 2007г.

² http://klerk.ru/bank/fin/?14932