Функции кредитной системы

                                         Введение  
 
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической  
науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма,  
многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако  
эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в  
современных условиях достигли наибольшего развития. «В  
настоящее время речь уже идет не о постоянном величении объемов  
денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении  
субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих  
операций».  
Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы ,с  
которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к  
реальному рыночному механизму функционирования,(банковский  
кризис), что требует более радикальных преобразований в  
денежно- кредитной сфере. В настоящее время назрела необходимость в  
полной мере использовать экономические рычаги, присущие  
кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые  
подходы к управлению денежным обращением страны.  
 
Наиболее характерные черты кредитной сферы- перенасыщение  
оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В  
начале 1987 года кредитные вложения банков достигли максиальной  
величины, составив593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий объем  
кредита народному хозяйству и населению сократился до92,2млрд.  
рублей. Произошли изменения в структуре кредитных вложений за  
последние годы . Доля кредитов, предоставляемых на восполнение  
недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес  
кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился.  
Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большое  
внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны  
в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной  
системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми  
странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной  
системы(и не только), направленную на создание кредитных  
учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых  
форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные  
формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики  
нашей страны, сделает ее более эффективной.  
 
1. Функции кредита  
 
При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их  
от роли кредита. Если функция — есть проявление сущности, выражение  
общественного назначения кредита, то через роль раскрываются  
результаты его использования на основе выполняемых функций. Но  
несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны.  
Посредством использования функций кредита экономические субъекты и  
общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения  
обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита  
имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий,  
при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.  
Сущность кредита выступает в его трех функциях:  
1)распределения на возвратной основе денежных средств  
(распределительная функция);  
2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных  
денег (эмиссионная функция);  
3)осуществления контроля за эффективностью деятельности  
экономических субъектов (контрольная функция).  
Распределительная функция кредита обнаруживается как при  
аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е.посредством  
кредита происходит распределение денежных средств на возвратной  
основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на  
время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений  
населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.  
Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным  
капиталом и ресурсами для инвестиций. Важная функция кредита—  
создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег  
(эмиссионная функция).Проявляется она в том, что в процессе  
кредитования создаются платежные средства, т.е.обороту  
предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах.  
Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе  
замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя  
функция кредита — категория объективная, существующая независимо от  
воли и желания людей, кредитная система может создавать условия,  
позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных  
целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать  
различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое. Выбирая  
конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую  
целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования  
наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и  
развития их деятельности. Рассматривая функции кредита, уместно  
отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль  
рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за  
деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются  
кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов,  
контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало  
основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной  
функции . Любой кредитор—будь то банк, предприниматель или  
частное лицо— своеобразно через ссуду контролирует состояние  
заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все  
кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском  
законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды,  
найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные  
обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и  
другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве  
денежных операций .Кредитные отношения предполагают принятие  
кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском  
законодательстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в  
соответствии с кредитным договором, в котором должны быть  
определены обязанности банка или иного лица, занимающегося  
предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в  
размере и на условиях, согласованных сторонами. В тоже время  
кредитор в праве в последствии отказаться от кредитования ,если  
должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей  
по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных  
договором. По кредитному договору(договору займа)кредитор, т.е.  
заимодавец, передает заемщику в полное хозяйственное ведение и  
оперативное управление стоимость(деньги или вещи).Со своей  
стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же  
сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За  
пользование ссудой взимается плата—процент, если иное не  
предусмотрено договором. Размер процентов определяется соглашением  
сторон с соблюдением требований к процентным ставкам по кредитам,  
установленным в соответствии с законодательными актами, а при  
отсутствии такого соглашения—в размере средней ставки  
банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора.  
Договор займа между гражданами, несвязанный с предпринимательской  
деятельностью, предполагается беспроцентным, если в договоре не  
установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в виде  
пря мой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в  
формах аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты  
товаров, если это вытекает из договора купли- продажи, подряда и не  
запрещено законодательными актами.  
 
К принципам кредитования относятся:  
а) возвратность и срочность кредитования;  
б) дифференцированность кредитования;  
в) обеспеченность кредита;  
г) платность банковских ссуд.  
Рассмотрим подробнее каждый из принципов.  
1. Возвратность является той особенностью, которая отличает  
кредит как экономическую категорию от других экономических  
категорий товарно- денежных отношений. Без возвратности кредит не  
может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой  
частью кредита, его атрибутом.  
Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что  
банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные  
средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не  
принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с  
различных сегментов рынка, в них и уходят(потребительское,  
коммерческое кредитование и т.д.).Главная особенность таких  
средств состоит в том, что они подлежат возврату(правильнее  
отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим  
их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому«золотое»  
банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых  
требований банка должны соответствовать размерам и срокам его  
обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит  
к банкротству банка.  
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму  
достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что  
кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго  
определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор  
времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность  
возвратности кредита. Срок кредитования является предельным  
временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и  
выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения  
во времени переходят в качественные. Если нарушается срок  
пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое  
подлинное назначение.  

2.Дифференцированность кредитования означает

,что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о  
выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда  
должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии  
его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования  
должна осуществляться на основе показателей кредитования, под  
которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее  
уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в  
обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков  
оцениваются по средством анализа их баланса на ликвидность,  
обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень  
рентабельности на текущий момент и в перспективе.  
Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности)  
клиента является показателем индивидуального или частного  
кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом,  
конкретной ссудой, выданной клиенту.  

3.Обеспеченность кредита закрывает один из основных  
кредитных рисков - риск не погашения ссуды. Если бы не принимался во  
внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в  
спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы  
к резкому росту процентных ставок.  
Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита  
зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о  
большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий,  
имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую  
лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными  
профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует  
одного подхода. Правда, надо сказать, что российская банковская  
практика дает примеры проблемных кредитов, приводящих к банкротству  
крупных банков. Например, Западно-Сибирский металлургический  
комбинат не вернул кредит Кредобанку, что выразилось в банкротстве  
старейшего российского банка. Господин Агапов, являясь одним из  
ведущих профессионалов в финансовой области, не принял в учет чисто  
российский «форс-мажор» - «завод решил не возвращать кредит и вот  
банка нет, а завод продолжает работать». Конечно, такой российской  
специфики кредитной работы нельзя научится ни по каким учебниками  
здесь возможно только обучение на ошибках других, чтобы не  
допускать своих.  
Если рассматривать вопрос ссуды для малого предприятия,  
только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую  
деятельность с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением  
выдавать кредит нельзя. Интересна позиция с обеспечением при  
потребительском кредитовании,  где возможен статистический подход  
оценки кредитного риска (например, метод кредитного скоринга для  
отбора заемщиков)и обеспечением может являться хороший набор  
определенных критериев ссудополучателя.  
Техника кредитного скоринга была впервые предложена  
американским экономистом Д. Дюраномв начале 40-х г.г.для отбора  
заемщико потребительскому кредиту. Дюран отмечал, что  
выведенная им формула«может помочь кредитному работнику легко и  
быстро оценить качество обычного претендента на ссуду, нов  
экстраординарных случаях ее прогнозные качества ослабевают».  
В российских условиях чистое применение коэффициентов Дюрана  
невозможно (наверное, именно наши случаи кредитования попадают в  
разряд экстраординарных),хотя были известны успешные попытки  
применения подобного подхода при массовомк редитовании физических  
лиц.  

4. Платность банковских  ссуд означает внесение получателями  
кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд  
денежными средствами. Реализация этого принципа на практике  
осуществляется через механизм банковского процента. Ставка  
банковского процента - это своего рода«цена»кредита. Платность  
кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на  
хозяйственный (коммерческий)расчет предприятий, побуждая их на  
увеличение собственных ресурсов и экономное расходование  
привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие  
его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в  
депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а  
также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных  
фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на  
собственные и другие нужды.  
При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки  
должны учитывать следующие факторы:  
-ставка рефинансирования ЦБ РФ;  
- средняя процентная ставка привлечения(ставка привлечения  
межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам  
различного вида);  
- структура кредитных ресурсов(чем выше доля привлеченных  
средств, тем дороже должен быть кредит);  
- спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков(чем  
меньше спрос, тем дешевле кредит);  
- срок, на который и спрашивается кредит, вид кредита, а  
точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;  
- стабильность денежного обращения в стране(чем выше темп  
инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка  
повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).  
Совокупное применение на практике всех принципов банковского  
кредитования позволяет соблюсти как макро экономические интересы,  
так и интересы на микро уровне обоих субъектов кредитной сделки-  
банка и заемщика. 
 
 
5 Проблемы и перспективы развития кредитной системы

 
Проводимая в России денежно- кредитная политика направлена на обеспечение внутренней и внешней стабильности национальной валюты. Стабильно низкий уровень инфляции является условием для достижения устойчивого экономического роста, который позволит значительно повысить уровень жизни населения.  
В 2006 г., как и в 2005 г., денежно- кредитная политика будет осуществляться в условиях сильного влияния внешнеэкономических факторов конъюнктурного характера, продолжения структурных реформ, которые оказывают влияние на инфляционные процессы и на распределение денежных потоков, а также активного применения Правительством Российской Федерации мер по ограничению инфляции.  
На данном этапе решение этих задач требует применения режима управляемого плавающего валютного курса, который позволяет при учете фундаментальных факторов формирования валютного курса корректировать темпы его изменения в соответствии с целями экономической политики.  
ментальных факторов формирования валютного курса корректировать темпы его изменения в соответствии с целями экономической политики.  
Опыт последних лет показывает, что достижение целевого ориентира по инфляции возможно только путем реализации комплекса согласованных мер в области денежно-кредитной, бюджетной, тарифной иструктурной политики Правительства Российской Федерации.  
Важнейшей задачей является развитие внутреннего финансового рынка. Без полноценного финансового рынка невозможно достижение полной конвертируемости рубля - снижается эффективность реализации денежно-кредитной политики и уменьшается действенность процентных ставок. В этих условиях возможности процентной политики Банка России ограничены.  
Перед Банком России стоит важная задача по расширению возможностей использования кредитными организациями инструментов рефинансирования. При существующей в настоящее время структурной и временной неравномерности в образовании свободной ликвидности это позволит повысить роль процентной ставки в механизме реализации денежно-кредитной политики.  
Из оценки складывающейся к настоящему времени ситуации следует, что итоги 2005 г. могут осложнить стартовые условия для достижения основной цели денежно-кредитной политики в 2006 году. Рост денежной массы во второй половине года сказывается на инфляции следующего года. В связи с этим расширение временного горизонта формирования денежно-кредитной политики и установление среднесрочных (трехлетних) целевых ориентиров по приросту потребительских цен послужит обеспечению последовательности макро экономической политики и формированию позитивных ожиданий населения и предприятий. Стратегия денежно-кредитной политики, ориентированная на среднесрочную перспективу, расширит возможности маневра в случае непредвиденных изменений внешне- и внутриэкономических факторов конъюнктурного характера.  
В рамках этой стратегии Банк России совместно с Правительством Российской Федерации ставит своей целью снизить инфляцию к2008 г. до 4 - 5,5% в соответствии с основными параметрами разработанных Правительством РФ сценарных условий социально-экономического развития на 2006г. и на период до 2008 г. При этом на 2006 г. ставится цель снизить инфляцию до7 - 8,5%.  
 

5.2 Перспективы развития кредитной системы 
В 2006 г. Банк России продолжит проведение денежно-кредитной политики в рамках режима управляемого плавающего курса рубля. Курсовая политика будет по-прежнему направлена на сглаживание резких колебаний обменного курса, связанных с краткосрочными изменениями рыночной конъюнктуры и не обусловленных действием фундаментальных экономических факторов. 
В преддверии окончательной либерализации трансграничных операций с капиталом в 2007 г. Банк России своей перспективной задачей видит создание условий для перехода к более гибкому формированию курса национальной валюты на внутреннем валютном рынке и, соответственно, минимизации воздействия Банка России на соотношение спроса и предложения иностранной валюты. В среднесрочной перспективе это позволит обеспечивать выполнение количественных ориентиров денежно-кредитной политики в области поддержания ценовой стабильности путем воздействия на стоимость денег в экономике преимущественно с помощью инструментов процентной политики органов денежно-кредитного регулирования.  
В 2006 г. Банк России намерен продолжить работу по совершенствованию системы инструментов денежно-кредитной политики, чтобы оперативно и адекватно реагировать на изменение ситуации в денежно- кредитной сфере при различных сценариях социально-экономического развития с учетом необходимости предотвращения возможных угроз для финансовой стабильности, обусловленных действием как внешних, так и внутренних факторов.  
Несмотря на то, что в следующем году прогнозные показатели платежного баланса по всем сценариям социально-экономического развития характеризуются заметным приростом международных резервов РФ и сохраняется устойчивость состояния бюджетной сферы, конкретный набор инструментов денежно-кредитной политики, которые будут востребованы в этот период, в существенной мере будет зависеть от факторов, имеющих высокую степень неопределенности: состояния международных рынков товаров и капиталов, курсов основных мировых валют, экономических ожиданий участников внутреннего финансового рынка, направления и масштабов капитальных потоков в платежном балансе страны, динамики внутреннего и внешнего спроса.  
Вместе с тем действия Банка России, направленные на формирование условий для развития межбанковского рынка и постепенного перехода к более гибкому курсообразованию и системе управления, опирающейся преимущественно на процентные ставки.