Функции денег. Наличное и безналичное денежное обращение

В качестве средства платежа  деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому средство платежа - это высшая из всех известных функций денег.

Функция средства платежа  наиболее полно воплощается в  кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря  тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху  натуральных и металлических  денег.

Функция средства платежа  возникает вначале вне товарного  обращения. Источником этой функции  является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения  долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены  в ссуду, они прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в  функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа  также берет свое начало от функции  сохранения стоимости, как это имело  место с функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции  средства платежа более сложные  и масштабные задачи.

Развитие функции денег  в качестве средства платежа диктуется  потребностями развитой рыночной экономики  и обслуживает движение и накопление капитала.

Замена обращения платежами  становится возможной только в современную  эпоху благодаря развитию самих  кредитных денег и бурному  прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов.

Началу движения денег  предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредоточиваются у населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне  государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности  в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при  осуществлении сделок, деньги нужны  для обращения, платежей за товары и  услуги. Их объем определяется номинальным  валовым внутренним продуктом. Чем  больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

Наличное и безналичное  денежное обращение.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

Налично-денежное обращение  – движение наличных денег в сфере  обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются:

- для кругооборота товаров  и услуг;

- для расчетов, не связанных  непосредственно с движением  товаров и услуг, а именно: расчетов  по выплате заработной платы,  премий, пособий, пенсий; по выплате  страховых возмещений по договорам  страхования; при оплате ценных  бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы  за определенный период времени между  населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между  юридическими лицами, между населением и государственными органами, между  юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных  видов денег: банкнот, металлических  монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный  банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также  заменяет деньги на новые образцы  купюр и монет.

Безналичное обращение –  движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.

Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных  карточек и других кредитных инструментов.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

- предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности,  имеющими счета в кредитных  учреждениях;

- юридическими лицами  и кредитными учреждениями по  получению и возврату кредита;

- юридическими лицами  и населением по выплате заработной  платы, доходов по ценным бумагам;

- физическими и юридическими  лицами с казной государства  по оплате налогов, сборов и  других обязательных платежей, а  также получению бюджетных средств.

Размер безналичного оборота  зависит от объема товаров в стране, уровня цен, а также размера распределительных  и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

В Российской Федерации форма  безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что расчеты предприятий  всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям  и финансовымобязательствам.

К первой группе относятся  безналичные расчеты за товары и  услуги, ко второй – платежи в  бюджет (налог на прибыль, налог на добавленнуюстоимость и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Между налично-денежным и  безналичным обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в  кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при  внесении наличных денег на счет в  кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо  при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента  при снятии их со счета в кредитном  учреждении.

2. Международный кредит, его классификация.

Международный кредит представляет собой  одну из форм движения ссудного капитала в сфере международных экономических  отношений, связанного с предоставлением  валютных и товарных кредитов на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.

Роль кредита в международной  торговле возрастала в ходе научно-технической  революции, одним из следствий которой  явилось увеличение предложения  на мировом рынке машин, станков, целых промышленных комплексов, т.е. товаров инвестиционного назначения, производство и закупка которых  связаны с крупными капиталовложениями экспортеров и импортеров. Отсюда кредит превращается в один из важнейших  факторов, от которых зависит конкурентоспособность  на рынке инвестиционных товаров. Предоставление кредита, маневрирование его условиями  нередко ведут к вытеснению конкурентов.

Вследствие широкого использования  кредита существенные преимущества на мировом рынке получили фирмы  промышленно развитых стран с  налаженной системой государственного стимулирования экспорта, имевшие возможности  использовать государственные ресурсы, а следовательно, привлекать покупателя не только ценой и качеством товара, но и более льготными условиями  кредита, прежде всего за счет удлинения  сроков кредитования.

Формы международного кредита можно  классифицировать следующим образом:

- по источникам - внутренние и внешние;

- по назначению - коммерческие, которые непосредственно связаны с внешней торговлей и услугами; финансовые, т.е. прямые капиталовложения, строительство объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, валютная интервенция; промежуточные -- кредиты для обслуживания смешанных форм вывоза капитала, товаров, услуг, «инжиниринг», или выполнение подрядных работ;

- по видам - товарные, которые предоставляются экспортерами импортерам в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги; валютные, предоставляемые банкам в денежной форме;

- по валюте займа - в валюте страны-должника, в валюте страны-кредитора, в валюте третьей страны и в международной счетной денежной единице (СДР и ЭКЮ);

- по обеспеченности - обеспеченные (товарными документами, векселями, ценными бумагами, недвижимостью и др.); бланковые т.е. под обязательства должника (соло-вексель с одной подписью);

- с точки зрения формы предоставления - наличные (зачисляемые на счет и в распоряжение должника), депозитные сертификаты, облигационные займы, консорциальные кредиты;

- по срокам - сверхсрочные (суточные, недельные, до трех месяцев), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от года до пяти лет), долгосрочные (свыше пяти лет). При пролонгации, или продлении краткосрочных и среднесрочных кредитов, они становятся долгосрочными, причем часто с государственной гарантией.

- в зависимости от того, кто  выступает в качестве кредитора,  различают: частные (коммерческий  кредит, банковский кредит, брокерский  кредит); правительственные; смешанные;  межгосударственные.

Коммерческий (фирменный) М.к. предоставляется  либо экспортером импортеру (вексельный кредит и кредит по открытому счету), либо импортером экспортеру (авансовый  платеж), и, как правило, сочетается с банковским кредитом (иногда в  форме рефинансировании).

Лизинг - соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.

Лизинговые операции становятся все  более важной формой международной  торговли машинами и оборудованием. Лизинг - одна из разновидностей арендных операций, при которых не происходит передачи юридического права собственности потребителю товара. Путем периодических отчислений средств арендодателю в течение срока договора он оплачивает право временного пользования товарами. Лизинг подразумевает предварительную покупку оборудования специальным кредитно-финансовым обществом - лизинговой компанией, которая затем вступает непосредственно в прямые отношения с потребителем сдаваемого внаем товара. Как правило, объектом таких операций является различное оборудование, средства транспорта, ЭВМ и т.д. Расходы по страхованию лизинговых операций ложатся на арендатора.

Аренда выступает своеобразной формой получения кредита и во многих случаях существенно облегчает  продвижение продукции экспортеров  на внешние рынки. С обычным товарным кредитом лизинг сближают условия проведения арендных операций. Арендатор избавлен от необходимости мобилизовывать денежные средства. Оплата аренды производится по частям, в течение всего периода  использования оборудования. Однако целью лизинга является не получение  права собственности на товар, а  приобретение права использовать его  потребительские качества.

Увеличение объема арендных операций в международной торговле требует  привлечения значительных финансовых средств. Поэтому не случайно крупные  коммерческие банки многих стран  активно участвуют в финансировании лизинговых компаний, которые затем переходят часто в их собственность.

В международной практике различают  экспортный и импортный лизинг. Сделка, в которой лизинговая компания покупает оборудование у национальной фирмы, а затем предоставляет его  в аренду за границу арендатору, называется экспортным лизингом. При  закупке оборудования у иностранной  фирмы и предоставлении его в  аренду отечественному арендатору сделка называется импортным лизингом.

Согласно правилам МВФ обязательства, вытекающие из аренды, не включаются в  объем внешней задолженности  государства, поэтому международный  лизинг во многих странах находит  государственную поддержку.

Факторинг - это форма кредитования, выражающаяся в инкассировании дебиторской задолженности клиента (покупка специализированной финансовой компанией или банком всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70-90% суммы контракта до наступления срока их оплаты). Факторинговая компания кредитует экспортера на срок от 30 до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией. При этом сумма выплачивается немедленно или по мере погашения задолженности. Наиболее распространенная форма - краткосрочное кредитование.