Финансы и кредит место коммерческого банка в финансовой системе РФ

СЕКЦИЯ: ФИНАНСЫ И КРЕДИТ

МЕСТО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 

В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ 

     Одним из главных элементов в силу своей универсальной природы являются коммерческие банки. В настоящее время в банковской системе РФ присутствует более 1000 КБ, занимающих определенное место в финансовой системе. В настоящей статье автор попытается составить методологию определения места КБ в финансовой системе и привести конкретный расчет для Банка «ВТБ 24 (ЗАО)»

     Место коммерческого банка основывается на его надежности, эффективности и устойчивости. Среди ученых нет единого мнения, какие факторы следует отнести к определению надежности, но, потенциальные потребители могут обратить и обращают внимание на следующие позиции: Политика привлечения средств; Величина банка; Участие в системе обязательного страхования вкладов физических лиц (согласно Федеральному закону от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»); Узнаваемость и бренд; Состав акционеров.

     Характеристика места с точки зрения устойчивости – операция достаточно сложная и многообразная в силу наличия большого круга субъектов, которые оценивают финансовую устойчивость.

     Так, главным субъектом является ЦБ РФ, которые на основе указания №2005-У  от 30 апреля 2008 года «Об оценке экономического положения банков» (с изменениями и дополнениями) (далее по тексту – указание №2005-У) и №1379-У от 16 января 2004 года «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (с изменениями и дополнениями) (далее по тексту – указание №1379-У) определяет экономическое положение банков.

     На основе указания №2005-У Центральный Банк определяет общее экономическое состояние банка, а на основе указания №1379-У оценивает финансовую устойчивость в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.

     Рейтинговые агентства, как особые участники, оценивают платежеспособность организации – кредитный рейтинг, отражающий риск невыплаты по долговому обязательству и влияющий на величину процентной ставки, на стоимость и доходность долговых обязательств.

     Характеристика банка с точки зрения эффективности представляет собой анализ текущих коэффициентов эффективности деятельности коммерческого банка. К коэффициентам качества будут относиться такие показатели как ROA – рентабельность активов, характеризующий способность руководства компании эффективно использовать активы для получения прибыли. ROE – рентабельность собственного капитала, КРА – коэффициент работоспособности активов, ЭУБ – эффективность управления банком, ЧПМ- чистая процентная маржа и спред.

     Место КБ со стороны надежности. Банк «ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)» является участником обязательной системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ на основе ФЗ №177-ФЗ от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями). Обязательное участие банка также реализуется в возможности привлечения временно-свободных денежных ресурсов от населения. Номер банка «ВТБ 24 (ЗАО)» в реестре банков-участников обязательной системы страхования вкладов физ. Лиц №680 от 21 февраля 2005 года.

     Обязательное  указание на участие в системе  страхования вкладов необходимо для поддержания доверия населения к банковской системе.

     Политика  привлечения банком средств физических и юридических лиц такова: привлечение  временно-свободных денежных средств  в рублях РФ на срок происходит по ставкам  от 3,50% до 7,00%, по вкладам до востребования – до 0,01% годовых. Особенностью привлечения временно свободных денежных ресурсов при такой цене является тот факт, что банк не нуждается в избыточном притоке средств и устанавливает ставки немного ниже среднерыночных. Однако, объем привлеченных средств изменился на +44,28% и составил рекордные 535 млрд. рублей. Таким образом, банк занимает 2е место по объему и росту депозитов (вкладов) физических лиц в течение 2010 года.

     На 01 января 2011 года совокупный объем активов  банка составляет около 900 млрд. рублей, увеличившись за год на 29,43% от уровня на 01 января 2010 года. Таким образом. Банк занимает 5 строчку рейтинга крупнейших банков на территории РФ.

     Состав  акционеров банка в течение 2010 года не изменялся. Банк «ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)» входит в международную финансовую группу ВТБ. Главным акционером банка является банк «ВТБ (ОАО)» с 98,92% акций. Но сам «ВТБ (ОАО)» является банком с государственным участием, у которого 75,5% акционерного капитала принадлежит Правительству РФ в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом. Таким образом, «ВТБ 24(ЗАО)» является банком с государственным участием, о чем также говорит и ОКФС – Общероссийский классификатор форм собственности. У «ВТБ 24 (ЗАО)» он – 41 (Смешанная Российская собственность с долей федеральной собственности).

     Узнаваемость  и бренд вызывают большие сложности  в трактовке, поскольку требуют  определенных социологических исследований. По данным материала НАФИ – национального  агентства финансовых исследований – за октябрь 2010 года рейтинг известности (спонтанного знания) бренда «ВТБ 24 (ЗАО)» составил 26% , увеличившись на 3 п.п. по сравнению с октябрем 2009 года.

     «ВТБ 24 (ЗАО)» является одним из крупнейших банков на территории РФ, располагая 527 филиалами и 5000 банкоматами. Участвуя в системе обязательного страхования вкладов физ. Лиц, банк подтверждает свою надежность гарантией возврата денежных средств клиентов в случае банкротства организации. Дополнительную поддержку оказывает и тот фактор, что это банк с государственным участием.

     Место КБ со стороны эффективности. Определение эффективности на основе вычисления ряда коэффициентов требует определенного сравнения либо с эталонными значениями, либо значениями в отрасли. В ходе анализа была предложена кумулятивная таблица. Суть таблицы заключается в следующем: при наборе определенных качественных показателей деятельности организации происходит рассосредоточение их по 10 группам. Минимальный и максимальный пределы формируются исходя из текущих значений коэффициентов. Далее каждому из 10 интервалов присваивается определенный балл: от 0,1 для первого до 1,0 для последнего.

Так, по результатам за 2009 год были получены следующие результаты:

Таблица 14 - Шкала результатов качественных показателей за 2008 год.

     Лидером в группе является «Сбербанк (ОАО)»  с результатом в 4,4. Банк «ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)» получает 2,8 балла, В числе аутсайдеров  «Газпромбанк (ОАО)» и  «ЗАО Райффайзенбанк»  с результатом 2,3.

     Через год ситуация меняется. Происходит уменьшение совокупного показателя по отрасли и как следствие  уменьшается степень дифференциации между банками.

Таблица 15 - Шкала результатов качественных показателей за 2009 год

     Некогда успешный «Сбербанк (ОАО)» снижает  свои позиции по сводному показателю с 4,4 до 2,8. Лидером в группе становится «Райффайзенбанк (ЗАО)» – 3,1 балла. «ВТБ 24 (ЗАО)» получает 2,6 балла (-0,2 балла по сравнению с предыдущим периодом). Исключением в нормальном распределении результатов по СРП (совокупный результирующий показатель) являются «Газпромбанк (ОАО)» (1,9) и «Банк Москвы (ОАО)» (1,9). СРП является результирующим показателем эффективности деятельности банка.

     Исходя  из графика полиномиальной кривой, построенной на основе динамического  ряда СРП за 2 отчетных периода, представленной на диаграмме 1, можно отчетливо проследить, что за 2009 г. волатильность редуцируется. Связано данное обстоятельство с общим ухудшением конъюнктуры на рынке. Так, если по результатам за 2008  финансовый год размах вариации составил 2,1 балла, то за 2009 – 1,2 балла.

Диаграмма 1 - Динамическое сравнение совокупного показателя

     Характеристика  устойчивости КБ со стороны рейтинговых  агентств.

     Так, можно выделить 2 типа рейтинговых  агентств: агентства международного уровня и национального. К наиболее известным международным рейтинговым агентствам можно отнести: Moody’s, Fitch Ratings.

      Moody’s: Долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте – Ваа1; Долгосрочный рейтинг депозитов в национальной валюте – Ваа1; Рейтинг финансовой устойчивости – D-; Краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте – Р-2; Краткосрочный рейтинг депозитов в национальной валюте – Р-2.

      Fitch Ratings: Долгосрочный в иностранной валюте – ВВВ (достаточный уровень кредитоспособности); стабильный; краткосрочный в иностранной валюте – F3

     Что касается рейтинговых агентств на территории РФ, то ни «Национальное Рейтинговое Агентство», ни «Эксперт РА» не ведут учет рейтинга банка «ВТБ 24 (ЗАО)».

     Таким образом, устойчивость коммерческого  банка «ВТБ 24 (ЗАО)» подтверждена расчетами и рейтингами кредитоспособности. Надежность банка обоснована критериями, определяемыми потенциальными потребителями банковских услуг. В качестве заключения также необходимо сказать, что опасений по поводу текущей деятельности банка и его способности отвечать по своим обязательствам – нет, а это значит, что он может быть использован в качестве своего непосредственного агента.