Финансы домашних хозяйств

     В результате товарно-денежных отношений, появления, а за тем и увеличения рынка произошло:

     - расширение материальных, социальных, культурных и иных потребностей  семьи;

     - создание и рост денежных средств домашнего хозяйства;

     - возникновение денежного фонда — семейного бюджета, предназначенного для обеспечения материальными благами.

     Распределительная функция финансов домохозяйств охватывает первичное распределение национального  дохода и формирование первичных доходов семьи.

     Финансовые  отношения домашнего хозяйства  включают две группы:

     1) отношения между данной хозяйственной  единицей и другими звеньями  финансовой системы (государственными  финансами -  бюджетами и внебюджетными  фондами, и финансами коммерческих организаций и предприятий), создавая первичные доходы в виде заработной платы, пенсий, пособий и т.п.;

     2) отношения между членами домохозяйства,  когда средства распределяются  и обособляются, образуя обособленные денежные фонды.

     Обособление средств внутри домохозяйства не меняет собственника, исключая всякую эквивалентность.

     Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов.

     Таким образом, обе функции финансов домохозяйства взаимосвязаны и действуют одновременно, дополняя друг друга.

     Существуют  также производственные и непроизводственные функции домашних хозяйств. В ходе осуществления людьми в рамках домашнего хозяйства производственной и экономической деятельности домашнее хозяйство выполняет две группы функций.

     1. Производственные функции домашнего  хозяйства. В эту группу входит  ряд функций:

     - Ведение личных подсобных хозяйств (ЛПХ). При этом используются все виды земельных участков для производства сельскохозяйственной продукции. Произведенная продукция может использоваться как для внутреннего потребления, так и для внешней реализации. На современном этапе развития рыночной экономики и в условиях экономического кризиса значение ЛПХ в жизнеобеспечение населения выросло. ЛПХ стали важной базой доходов населения и территориальных финансов. В них производится от 60 до 80% всего выращиваемого в стране картофеля, свыше 60% всех овощей, здесь находится около 30% крупного рогатого скота, более 30% всех свиней, свыше 40% всех овец и коз. В этом секторе экономики отмечается более высокий уровень эффективности ведения хозяйства, чем в обобществленном хозяйстве. Так, если средняя урожайность картофеля в сельскохозяйственных предприятиях составляет 93 ц с 1 га, то в ЛПХ — от 164 до 196 ц.                                                                                                                                                                                                                                                                                             

     Выращиваемая  в ЛПХ сельскохозяйственная продукция позволяет не только обеспечивать овощами, фруктами местное население, но и вывозить их в другие регионы. Это стало существенным источником внешнего поступления финансовых ресурсов многих, в первую очередь сельскохозяйственных, регионов, где потенциал территориальных финансов находится на низком уровне.

     - Индивидуально-трудовая и предпринимательская  деятельность (ИТД). С ней связано  в основном производство в  домашних условиях товаров повседневного спроса для населения и выполнение ряда работ. В ходе индивидуально-трудовой деятельности выполняются следующие работы:

     •   пошив одежды, изготовление обуви;

     • изготовление и продажа инструментов, материалов, используемых при ремонте квартир, строительстве дач и т.д.;

     •   изготовление и продажа изделий  кустарного промысла;

     •   местные постоянные и сезонные промыслы;

     •   заготовка продуктов питания;

     •   приготовление кулинарных изделий;

     •  организация и содержание семейных предприятий (магазинов, кафе, мастерских и т.д.).

     ИТД — важный сектор национальной экономики. Удельный вес продукции ИТД и  мелкой предпринимательской деятельности в ВВП превышает 4%. О значимости этого вида деятельности свидетельствуют и другие цифры. Доля услуг, оказываемых населению в этой сфере, достигает 70% в общем объеме бытовых услуг. При этом доля таких услуг, как ремонт и строительство жилья, составляет более 95% в общем объеме этих услуг, ремонт и пошив одежды — более 85%, ремонт бытовых машин и радиоэлектронной аппаратуры — более 70%, ремонт и пошив обуви — примерно 60%, ремонт автотранспорта — более 40%. Все это является перспективной базой для формирования территориальных финансов.

     - Индивидуально-семейная торговля. Это  такие виды деятельности, как  перепродажа товаров по более высоким ценам; продажа накопленного мелкого ненужного имущества; торговля импортными товарами в результате «челночных операций».

     2. Экономические непроизводственные  функции. В их числе:

     - сдача в аренду, в наем жилплощади, дач, земли, предметов длительного пользования, автомобилей, гаражей, сараев и т.д.;

     - приобретение и использование  ценных бумаг, осуществление операций  со вкладами в банки.

     В рыночной экономике на основе ведения  домашних хозяйств решается ряд важных задач. Домашние хозяйства являются местом приложения труда, регулятором занятости населения. На базе ЛПХ создается семейный бизнес, который при наличии необходимых ресурсов, стартового семейного капитала, необходимого уровня профессиональной подготовки позволяет формировать рыночные отношения. Домашние хозяйства создают условия для развития конкурентных рыночных отношений.

     Вместе  с тем для формирования рыночных отношений и конкуренции домашние хозяйства должны иметь определенный объем финансово-имущественного потенциала. Это:

     •  недвижимость (земельный участок, квартира, другие здания);

     •  капитальные активы (оборудование, инструменты, рабочий скот);

     •  финансовые активы (деньги, ценные бумаги и др.);

     •  имущество (товары длительного пользования).

     Наличие у домашних хозяйств таких активов дает им                    самостоятельность и возможность вести конкурентную борьбу на рынке. В целом это создает предпосылки для развития рыночных отношений в стране.

     Особенно  повысилось значение домашних хозяйств в условиях экономического кризиса, когда общественное производство не смогло удовлетворить жизненно важные потребности населения, которое                вынуждено было все в большей мере переходить на самообеспечение. В то же время, исходя из зарубежного опыта, можно предполагать, что в перспективе домашнее хозяйство будет приобретать товарный характер. В общем объеме произведенной в стране продукции доля товаров и слуг, создаваемых в домашнем хозяйстве, постоянно растет .

     Рассмотрим  финансовые ресурсы домохозяйства

     Финансовые  ресурсы домохозяйства – это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Созданный в результате производственной деятельности членов домохозяйства, он выступает частью национального дохода общества. Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве [9, 326].

     Финансовые  ресурсы домохозяйства выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются два основных фонда:

     • фонд потребления, предназначенный для удовлетворения

     личных потребностей данного коллектива - семьи (приобретение продуктов питания,  товаров промышленного производства, оплата различных платных услуг и др.);

     • фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров либо как капитал для получения прибыли.

     Фондовая  форма финансовых ресурсов позволяет увязать потребности домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются потребности каждого в семье.

     Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

     1) собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи - зарплата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;

     2) средства, мобилизованные на рынке, в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;

     3) средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

     Финансы домохозяйства взаимодействуют  с централизованными финансами (бюджетами  — федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными  финансами  предприятиями  разных форм собственности, а также с финансовым рынком.  Между ними возникают непрерывные денежные  потоки  - односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством осуществляется постоянно движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют труд работников для государственного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства. За это семья получает оплату труда и доход. Кроме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды.  Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

     Денежные  потоки возникают у домашних хозяйств с негосударственным сектором —  предприятиями, организациями,              компаниями. Получая от них товары, услуги, они (домашние хозяйства) возвращают им стоимость полученных различных благ в форме денег. Юридические лица вместе с тем могут обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соответствующей собственности у членов данного коллектива.

     В результате кругооборота финансовых ресурсов домохозяйства могут удовлетворять свои личные потребности сегодня и в будущем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2.  Доходы домашних хозяйств 

2.1 Валовой доход  домашних хозяйств. 

     Доходы  домашнего хозяйства (валовой доход) – это часть национального дохода, создаваемая в процессе производства и предназначенная для удовлетворения материальных и духовных потребностей членов домохозяйства. Эти доходы должны возместить трудовые затраты, т.е. все физические и умственные способности людей, израсходованные в процессе производства. Однако в современном обществе из-за неравномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств (семьи) оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет прибыли пополняют средства некоторых категорий домохозяйств (семей). [9, 105].

     В экономической литературе различают  постоянный и временный доход  домохозяйства. Постоянный - это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем. В стабильном экономическом обществе к этому виду дохода относят, как правило, оплату трудовой деятельности. Временным считается доход, который в будущем может исчезнуть, например, доход от ценных бумаг в связи с прекращением деятельности акционерного общества. В России, когда общее экономическое положение страны неустойчиво, весь доход домохозяйства становится временным и трудно прогнозируемым.

     Изучение  доходной части бюджета домашнего хозяйства (семейного бюджета) включает два подхода: функциональное распределение в соответствии с функцией, выполняемой домохозяйством, и личное распределение среди домохозяйств и их членов. Анализ функционального распределения доходов показывает, что крупнейшим источником дохода является заработная плата - около 70%, остальные 30 % - это предпринимательский доход, доходы от собственности, государственные трансфертные платежи и прочие доходы.

     Валовой доход домашнего хозяйства включает в себя:

     1. Натуральные доходы - в основном  состоят из продуктов, полученных  в личном подсобном хозяйстве  или в порядке натуроплаты  от сельскохозяйственных предприятий,  и потребленных в хозяйстве,  а также предоставленных государством  и различными предприятиями льгот, дотаций, подарков в натуральном выражении (без учета накопленных сбережений).

     2. Денежные доходы – это объем  денежных средств, которыми располагает домохозяйство для обеспечения своих расходов, они являются преобладающей частью дохода домохозяйства и формируются за счет таких источников: