Депозитные рынки

3.1 Сущность и структура  депозитного рынка

3.2 Депозиты как ресурсная  база коммерческих банков. Типы  депозитов 

 

3.1  Сущность и структура депозитного рынка

1. Исторически депозитные  операции возникли в виде формы  хранения золотых монет в целях их лучшего сбережения на монетных дворах, у менял и т.д. За хранение золотых монет владелец должен был платить определенное вознаграждение. С  течением времени появилась возможность использовать эти заемные средства для предоставления кредитов, получать за ссуды проценты и выплачивать часть их суммы собственникам денег.

В настоящее время депозитные операции приобрели различные виды и формы. Однако для каждого финансового  института остается приоритетной задача привлечения вкладчиков и расширения депозитной базы как основного источника  кредитных ресурсов.

Структуру депозитного рынка  Казахстана можно представить с  точки зрения институтов и с точки  зрения финансовых инструментов рынка.

В зависимости от институтов, действующих на депозитном рынке, структуру  депозитного рынка можно представить  так:

Институциональная структура  депозитного рынка представлена сетью регулирующих органов надзора  и непосредственных участников рынка  депозитов – сберегательно - депозитных учреждений. Финансовыми институтами на депозитном рынке выступают организации, привлекающие вклады с целью осуществления на их основе своей деятельности. Национальный банк РК, являясь верхним звеном кредитной системы РК, регулирует деятельность коммерческих банков и специализированных кредитных учреждений. В то же время органом государственного регулирования всего финансового рынка Казахстана, в том числе  и депозитного рынка, выступает Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Национальный банк является верхним звеном депозитного рынка:

1.      В целях реализации денежно-кредитной политики Национальный Банк Казахстана осуществляет прием депозитов банков второго уровня.

2.      Национальный банк устанавливает уровни ставок вознаграждения по основным операциям денежно-кредитной политики в целях воздействия на рыночные ставки вознаграждения на финансовом рынке. Национальный банк  устанавливает коридор ставок: нижняя ставка- ставка по привлечению Национальным банком депозитов банков второго уровня, которая равна половине ставки рефинансирования, верхняя ставка-ставка по предоставлению Национальным банком  кредитов банкам второго уровня-ставка рефинансирования.

3.      В целях регулирования объемов и ставок вознаграждения по депозитам и займам банков второго уровня  Национальным Банком Казахстана используются нормативы минимальных резервных требований, которые отчисляются от суммы привлеченных средств банка (обязательств).

Минимальные резервные требования - это обязательная доля от суммы  обязательств банка, которую банк поддерживает в виде наличных тенге в своей  кассе и денег на корреспондентских  счетах в Национальном Банке в  национальной и свободно-конвертируемой валютах (резервные активы). 

Для определения минимальных  резервных требований для каждого  банка используются нормативы минимальных  резервных требований. 

Нормативы минимальных резервных  требований - это доля в процентах  от суммы обязательств банка.

Агентство по регулированию  и надзору финансового рынка  и финансовых организаций РК  устанавливает порядок обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов).

С 2000 года в Казахстане действует  Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц. Единственным учредителем и акционером данного фонда является Национальный Банк Республики Казахстан. Участниками системы являются банки второго уровня Республики Казахстан, которые должны отвечать определенным обязательным условиям, установленными НБРК.

Основные  финансовые институты на депозитном рынке - коммерческие банки. Они осуществляют свою деятельность на 80% за счет привлеченных ресурсов, большую часть которых составляют депозиты физических и юридических лиц.

Сберегательно-депозитные учреждения, не входящие в систему страхования депозитов, также привлекают вклады населения, аккумулируя их и направляя в различного рода инвестиции. Они играют немаловажную роль на депозитном рынке. Например, добровольные вклады граждан в накопительные пенсионные фонды. Эти накопления являются дополнительным пенсионным обеспечением.

Исходя из существующих на депозитном рынке Казахстана финансовых инструментов, структуру депозитного  рынка можно представить следующим  образом: 

 

 

 

3.2 Депозиты как  ресурсная база коммерческих  банков. Типы депозитов 

Деньги, выполняя  функцию накопления,  трансформируются в депозиты. Депозиты, по сути, это не что иное, как накопленные сбережения населения, всех хозяйствующих субъектов и т.д. Под депозитами понимаются все вклады клиентов. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны: это средства на счетах корпоративных клиентов, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются.  

В   банковской практике Казахстана присутствуют следующие типы депозитов:

1. Депозиты до востребования  или чековые депозиты;

2. Сберегательные вклады;

3. Срочные депозиты 

 

Депозиты до востребования  или чековые депозиты

Чековый депозит  удобен тем, что объясняется  безопасностью чеков и простотой совершения платежей путем выписывания чека, а также тем, что они дают возможность изымать наличные деньги по первому требованию. Чековые депозиты требуют осуществления дорогостоящих учетных операций и проводок, что обуславливает большинство банков устанавливать определенную плату за эти услуги. Размеры этой платы меняются вместе с изменениями размера депозита и числом чеков, выписываемых в течение одного месяца. Однако нередко банки идут на отказ от взимания этой платы, если вкладчик сохраняет достаточный, с их точки зрения, балансовый остаток на счете в течение всего месяца, который используется банком для своих коммерческих целей, например, выдавать ссуды на 60, 90, 120 дней и контокоррентные кредиты. Одним из основных типов чековых депозитов являются вклады до востребования.

Депозитные счета до востребования имеет следующие особенности:

·     Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью, в любое время и без каких-либо ограничений;

·    Деньги могут быть изъяты со счета, как в наличной форме, так и с помощью чеков;

·   Банк устанавливает комиссионное вознаграждение владельцу счета за пользование счетом в твердой месячной ставке или за каждый выписанный чек;

·  При условии поддержания клиентом заранее оговоренного среднего размера остатка на счете владельцу счета выплачивается «скрытый» процент в форме отказа банком взимать с клиента комиссию за использование счета. Однако, при нарушении вкладчиком этого условия,  он производит оплату всех операционных издержек банка, связанных с ведением счета и обработкой каждого чека.

· По депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в Центральном банке в большей пропорции, чем по срочным депозитам.

·  По вкладам до востребования не выплачивается процентный доход.

К депозитам до востребования относятся:

·      средства государственного бюджета республиканского и местного значения;

·    средства на расчетных счетах юридических лиц;

·     средства на текущих счетах физических лиц;

·     средства банков на корреспондентских счетах в других банках.

Разновидности  депозита до востребования:

1. ATS-счета (automatic transfer service) - счета автоматического перечисления - вид депозитов, который позволяет автоматически перечислять денежные фонды со сберегательных счетов, приносящих проценты на чековые депозиты для покрытия чеков. Перечисления банками с приносящих процент счетов на вклады до востребования производятся автоматически, руководствуясь согласием вкладчика, по мере того, как возникает потребность покрывать превышение кредита (овердрафт) или поддерживать минимальный баланс на чековых счетах. Такая практика дает возможность вкладчикам держать очень маленькую сумму на вкладе до востребования и одновременно получать процент по счетам автоматического перечисления.

2. Контокоррентный  счет - единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом и отражаются как кредиты банка выданные клиенту и все платежи со счета по поручению клиента, так и все средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов и т.д. Данный счет является активно-пассивным. Так, кредитовое сальдо по контокорренту означает, что клиент располагает собственными средствам, а дебетовое - в оборот вовлечены заемные средства и владелец счета является должником банка. По кредитовому сальдо банк начисляет проценты в пользу клиента, по дебетовому - банк взимает проценты в свою пользу как за предоставленный кредит, причем проценты в пользу банка начисляются по более высокой ставке, чем в пользу владельца счета. Такие счета открываются только надежным клиентам и первоклассным заемщикам.  Владелец счета имеет возможность без специального оформления в каждом отдельном случае получать кредит в пределах определенной суммы, которая оговаривается в договоре с банком.

3. Текущий счет  с овердрафтом - счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере превышение суммы списания по счету над величиной остатка средств, что также может означать заимствование кредита для покрытия временных издержек для физических и юридических лиц. Заимствование носит случайный характер. Наличие счета с овердрафтом не исключает открытие дополнительных депозитных счетов.

Сберегательные  вклады

В операциях с населением распространены сберегательные вклады, предназначенные для ликвидного вложения небольшого сбережения и отличаются они от вкладов до востребования только выплатами, способами снятия денег, периодичностью подсчета процентов.

Основными  типами сберегательных депозитов являются счета на сберегательных книжках, счетах с выпиской состояния сберегательного вклада, а также депозитные счета.

Счета на сберегательных книжках - приносящие процент нечековые депозиты, которые можно изымать немедленно, особенностями которых являются:

• сберегательный вклад  с книжкой не имеет фиксированного срока;

• верхний предел по таким  счетам, как правило, может быть ограничен;

• для внесения или снятия денег со счета владелец вклада обязан представить сберегательную книжку, в которую должны быть занесены все детали произведенной операции;

• счета на сберегательных книжках не требуют содержания на них обязательного минимального балансового остатка.

Счета с выпиской состояния сберегательного вклада - счета, аналогичные счетам на сберегательных книжках. По ним платится такой же процент, они выполняют такие же функции, что и депозиты на сберегательной книжке. Особенностью их является то, что сберегательная книжка по таким счетам не ведется, а для произведения записей вместо сберегательных книжек используются периодические выписки о состоянии счета. Такая процедура ведения счета освобождает вкладчиков от лишних хлопот (посещения банка) и позволяет поддерживать с ним отношения через почту.

На казахстанском депозитном рынке банками предлагаются следующие  виды сберегательных депозитов:

·      срочные сберегательные вклады. По ним установлен либо фиксированный срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят, и по ним устанавливается наибольший процент по сравнению с другими сберегательными вкладами;

·      срочные сберегательные вклады с дополнительными взносами. По этим вкладам допускается производить дополнительные взносы в течение хранения вклада, увеличивая тем самым размер вклада;

·  сберегательный вклад с дополнительными взносами. На этот счет периодически регулярно вносится определенная договором сумма, и проценты с суммы выплачиваются к определенному моменту;

·    текущие сберегательные вклады. Они допускают свободное поступление и изъятие средств. Они, как правило, беспроцентные и используются для выплаты пенсий, пособий, стипендий, материальной помощи.

·     выигрышные, денежно-вещевые выигрышные - основной формой вознаграждения по ним являются призы в денежно-товарном выражении от регулярно проводимой лотереи;

·   молодежно-премиальные.

Срочные депозиты   

 Срочные депозиты - это  депозиты с фиксированной датой,  преждевременное закрытие их ведет к штрафу, а вознаграждение по ним начисляется в зависимости от срока и величины вклада. Срок вклада может иметь предел: от одного месяца до пяти лет, иногда и больше. Банки заинтересованы в привлечении таких средств, поскольку сумма их устойчива, и они могут быть использованы для долгосрочных операций. Существует два основных вида срочных вкладов: