Проверка  кредитной организации и ее филиалов должна начинаться с предъявления членами  рабочей группы своих полномочий руководителю данной кредитной организации (филиала). Эти полномочия подтверждаются соответствующим поручением, которое выдается рабочей группе руководителем, назначившим проверку. Поручение на проверку выдается по установленной форме.

      Рабочая группа сообщает руководителю проверяемой  организации о выявленных в этой организации недостатках и нарушениях для принятия соответствующих мер.

      По  результатам проверки каждой организации  составляется акт проверки. В нем  отражаются все основные нарушения  и недостатки. При комплексной (консолидированной) проверке составляется общий акт проверки, в который включаются материалы, содержащиеся в акте проверки головной кредитной организации и актах проверки ее филиалов. Акты проверок подписываются всеми членами рабочей группы, а акт комплексной (консолидированной) проверки - руководителем рабочей группы, проверяющей головную кредитную организацию. Акт проверки должен быть представлен для ознакомления руководителю проверяемой организации. Последний обязан в течение 5 дней ознакомиться с актом и поставить на нем свою подпись с пометкой: «С актом ознакомлен». При наличии возражений он вправе приложить к акту проверки свои письменные замечания и перед своей подписью сделать оговорку о том, что замечания прилагаются.

      Акт проверки составляется не менее чём в трех экземплярах. Первый экземпляр вручается руководителю проверенной организации, о чем во втором и третьем экземплярах акта делается соответствующая отметка. Второй экземпляр передается руководителю, назначившему проверку, для рассмотрения и принятия мер, а третий экземпляр остается для учета и контроля в структурном подразделении, проводившем проверку.

      По  результатам рассмотрения материалов проверки в адрес кредитной организации (филиала) должно быть направлено письмо с оценкой ее работы, в котором могут содержаться необходимые рекомендации, а в установленных случаях - предписания по устранению недостатков. Контроль за выполнением предписаний и рекомендаций возложен на подразделения банковского надзора. При необходимости может быть назначена повторная проверка этой кредитной организации (филиала), которая проводится соответствующим уполномоченным структурным подразделением Банка России или его территориального учреждения.

Меры  воздействия на кредитные  организации

      Для выполнения своих функций в области  надзора и регулирования ЦБ РФ проводит проверки коммерческих банков и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет санкции по отношению к нарушителям.

      В случае нарушений, представления неполной или недостоверной информации Центральный банк Российской Федерации имеет право требовать от коммерческого банка устранения выявленных недостатков и взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев [9].

      При невыполнении в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также, если эти нарушения  или совершаемые банком операции создали реальную угрозу интересам  кредиторов и других вкладчиков, Центральный банк России имеет право взыскать с коммерческого банка штраф в размере 1% суммы капитала (наиболее часто применяемая санкция).

      По  требованию Банка России коммерческий банк обязан провести мероприятия по повышению своей ликвидности, в  том числе изменить структуру активов. В случае неудовлетворительной работы коммерческого банка Центральный банк Российской Федерации имеет право потребовать замены руководителей; осуществления реорганизации банка; утверждения индивидуальных нормативов достаточности капитала и нормативов ликвидности на срок до 6 месяцев; запретить проведение некоторых банковских операций сроком на 1 год; временно запретить открытие филиалов.

      Когда руководство коммерческого банка  не в состоянии обеспечить работу банка в соответствии с действующим законодательством или самостоятельно оздоровить финансовое состояние банка, или же возникли разногласия в руководстве банка, ведущие к потере управляемости, Центральный банк России может назначать временную администрацию по управлению банком на срок до 18 месяцев. В состав временной администрации и ее рабочих групп привлекаются высококвалифицированные работники Банка России. С момента назначения временной администрации полномочия правления банка приостанавливаются и переходят к временной администрации.

      Задачей временной администрации являются сохранение или восстановление платежеспособности банка в интересах его кредиторов, вкладчиков и также акционеров (пайщиков) и создание работоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранение выявленных нарушений и осуществление других мер по финансовому оздоровлению банка.

      Если  руководителями или акционерами (пайщиками) банка, в который назначена временная  администрация, совершаются действия, препятствующие осуществлению ее функций, Банком России может быть принято решение об отзыве лицензии. В такой ситуации временная администрация вправе направить в арбитражный суд заявление о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) банка.

      Деятельность  временной администрации прекращается с выполнением задач, на нее возложенных, или представлением временной администрацией Банку России обоснованного вывода о невозможности достижения поставленной перед нею цели, или по истечении срока деятельности временной администрации либо после вынесения определения арбитражного суда о возбуждении производства по делу о банкротстве.

      Как крайнюю меру Центральный банк России применяет отзыв лицензии на проведение банковских операций. В таких случаях  коммерческий банк прекращает свою деятельность, в том числе и путем слияния с другим банком или реорганизации в филиал более крупного банка.

      Информация  об отзыве лицензий представлена на рисунке 1. На 01.01.2001 количество кредитных организаций, у которых была отозвана лицензия на осуществление банковских операций, составляло 806 (см. приложение 4). К концу 2001 года данный показатель сократился на 16% и составил 677, а к концу  2002 года – уже 557. Однако следует отметить, что в это же время растет число банков, которые ликвидированы как юридические лица. В 2001 году их количество выросло с 869 до 1022 (т. е. на 17,6%), а в 2002 – еще на 14,3% и составило 1168 (см. приложение 5). Причем в среднем 35% банков ликвидируются в связи с реорганизацией, а именно путем преобразования в филиалы других банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Рисунок 1 -  Количество кредитных организаций, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций. 
 
 

Анализ  осуществления ЦБ РФ регулирования  и надзора за деятельностью  кредитных организаций

Лицензирование  и регистрация  кредитных организаций

      Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций регламентирован законодательством Российской Федерации, федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом "Об акционерных обществах", а также нормативными указаниями Банка России.

      В соответствии с Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  кредитные организации подлежат государственной регистрации в  Банке России, который в процессе осуществления этих функций уполномочен вести Книгу регистрации кредитных организаций РФ. За регистрацию кредитных организаций взимается сбор, поступающий в доход федерального бюджета. Размер сбора определяется Банком России, но он не может быть более 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации.

      Порядок регистрации и лицензирования Банком России кредитных организаций регулируется Федеральным законом «О банках и  банковской деятельности», а также  инструкцией Банка России № 75-И  «О порядке применения федеральных законов, регулирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности».

      Под регистрацией кредитной организации  понимается соответствующая запись, осуществляемая уполномоченным государственным  органом (Банком России), включающая конкретное юридическое лицо, в список специализированных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, придающая законность такой деятельности и позволяющая вести учет, осуществлять постоянный банковский надзор и контроль за деятельностью кредитных организаций.

      Статус  юридического лица кредитные организации  получают с момента их государственной  регистрации. Сообщение о регистрации  кредитной организации публикуется  в «Вестнике Банка России». О  государственной регистрации кредитной организации выдается свидетельство в 2 экземплярах.

      На  рисунке 2 видно, что имеется тенденция  спада количества зарегистрированных кредитных организаций. В течение 2001 и 2002 годов оно постепенно снижалось  с 2124 на 01.01.01 до 1888 на 01.11.02, что составило 12%. Причем примерно 1% общего числа зарегистрированных кредитных организаций занимают кредитные организации со 100% иностранным участием в капитале (см. приложение 6 и 7).

      Однако  сам факт регистрации кредитной  организации еще недостаточен для осуществления ею банковских операций, поскольку согласно закону кредитные организации получают право осуществления банковских операций при получении лицензии на осуществление банковских операций, выдаваемой Банком России, после ее регистрации (ст.12, 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»). Выданные кредитным организациям лицензии подлежат учету в специальном реестре, ведущемся в Банке России.

      На  рисунке 3 отображена динамика количества кредитных организаций, имеющих  право на осуществление банковских операций. В целом имеется положительный тренд данного показателя, хотя в течение года он может несколько снизиться или повыситься. За 2001 и 2002 гг. число кредитных организаций, получивших лицензию, возросло с 1311 до 1331 (см. приложения 8 и 9). Прирост составил 1,53%. При этом в 2001 г. лицензию на привлечение вкладов населения имел 51,4% банков, на осуществление операций в иностранной валюте – 31,7%, генеральную лицензию – 10,1% (см. рисунок 4). В 2002 г. данные показатели составили 49,6%, 32,8% и 10,6% соответственно. В отдельную группу выделены банки, осуществляющие операции с драгоценными металлами. В 2001 году число разрешений на проведение данных операций составляло 10, а лицензий – 153. В 2002 году первый показатель снизился до 7, а второй увеличился до 164.

      Рисунок 2 – Количество зарегистрированных кредитных организаций. 
 
 
 

      Рисунок 3 – Количество кредитных организаций, имеющих право на осуществление  банковских операций. 
 
 
 

      Рисунок 4 – Структура количества выданных лицензий по видам. 

      Для государственной регистрации кредитной  организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители не позднее, чем через  месяц после подписания учредительного договора и (или) утверждения устава общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью либо после подписания договора о создании и утверждения устава акционерного общества представляют в ТУ Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации  вместе с сопроводительным письмом на имя его руководителя документы, перечисленные в статье 14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (указанные документы направляются в 2 экземплярах (анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера направляются в 3 экземплярах, устав кредитной организации и учредительный договор кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, направляются в 4 экземплярах)).

      ТУ  Банка России принимает от учредителей перечисленные документы при соблюдении следующих условий: заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций  должно быть на имя руководителя Банка России и включать бизнес-план кредитной организации, а также (при создании расчетной небанковской кредитной организации) положения, регламентирующие порядок проведения расчетов. На основе бизнес-плана Банк России должен иметь возможность оценить: