Банковская структура

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В структурном плане это следует понимать так, что в банковскую систему следует включать все те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции/сделки, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами и т.д.).

Банковская система является средоточием многих важнейших денежно-кредитных функций, в частности таких, как:

- превращение временно свободных финансовых средств в капитал;

- посредничество в кредите;

- посредничество в платежах;

-создание кредитных средств обращения (банкнот, банковских векселей).

Современными банками осуществляются операции с ценными бумагами, валютой, недвижимостью и т.д.

Поэтому необходимо четкое представление об устройстве банковской системы, достижениях цивилизации в этой области и о пути, пройденном Россией, и в короткий срок создавшей современные банковские структуры.

В настоящее время практически во всех развитых странах функционирует так называемая двухуровневая банковская система, начало формирования которой относится еще к 20–40 гг. ХХ в. Россия сформировала подобную систему только в 90-х гг., в процессе экономических реформ.

Первый уровень системы образует центральный (эмиссионный) банк. Современные центральные банки появились в конце XIX – начале ХХ в. в результате закрепления за ними монополии на эмиссию национальных денежных знаков и ряда особых функций в области кредитно-денежной политики. В России эту роль выполняет Центральный банк РФ (Банк России).

Второй уровень банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые под названием коммерческие банки. В России годом их рождения следует считать 1987-й, когда к монополии Госбанка СССР добавилось еще пять государственных специализированных банков. Одновременно возникли независимые коммерческие банки, которые в первые годы их работы еще слабо регулировались общепринятыми инструментами кредитно-денежной политики. Сейчас это регулирование четко осуществляется на базе разработанного в последние годы в РФ банковского права. Ко второму уровню в РФ также относятся и небанковские кредитные институты.

Основными целями деятельности Банка России (высшего уровня банковской системы) являются:

-защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Второй уровень, представленный системой кредитных организаций, является непосредственным поставщиком банковских услуг для клиентов–предприятий, организаций, граждан.

Деятельность российской банковской системы регулируется законами «О Центральном банке (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» и др. Согласно им все банковские учреждения должны быть зарегистрированы в ЦБ, в результате чего они получают свой регистрационный номер. Этот номер указывается в свидетельстве о регистрации и в банковской лицензии.

Центральный банк связан с коммерческими не только чисто административно, но главным образом экономически. Он выполняет функцию «банка банков», т.е. предоставляет расчетно-кассовые, кредитные и иные услуги коммерческим банкам. Для этого в расчетно-кассовом центре (РКЦ) главного территориального управления ЦБ, где зарегистрирован коммерческий банк, открывается его корреспондентский счет. Через этот счет осуществляются все безналичные расчеты данного банка с другими банками, поступают средства обязательного резерва, кредиты ЦБ. Посредством этой системы ЦБ может влиять на состояние банковской системы экономическими рычагами.

В современной двухуровневой банковской системе прослеживается четкое разграничение функций Центрального банка (их выполняет Банк России) и коммерческих банков: если последние работают со всеми клиентами и стремятся заработать прибыль, то ЦБ РФ в качестве клиентов имеет только коммерческие банки (а также государственные учреждения) и стремится не к прибыли, а к стабилизации денежно-кредитной системы.

Банковские системы западных государств в настоящее время развиваются по трем главным направлениям: боль­шое число банков с малым количеством отделений; малое число банков с большим количеством отделений; много банков, связанных посредством системы участия. Боль­шинство стран, включая Россию, идет по второму пути.

Действующее законодательство отражает основные принципы и особенности организации банковской системы России, к числу которых относятся:

- двухуровневая структура банковской системы, кото­рая реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Верхний уровень банковской системы России представ­лен Банком России. Он является центральным звеном бан­ковской системы и обладает полномочиями по управлению ею. Одной из целей деятельности ЦБ РФ Закон о Банке России называет развитие и укрепление банковской систе­мы РФ. Для достижения указанной цели Банк России наде­ляется обширными полномочиями, в частности вырабатыва­ет и реализует денежно-кредитную политику, осуществляет надзорные функции, применяет к кредитным организациям меры ответственности за нарушения, выявленные в их дея­тельности. Банк России может проводить банковские опера­ции, необходимые для выполнения своих функций, только с российскими и иностранными кредитными организация­ми, а также с Правительством РФ, представительными и ис­полнительными органами государственной власти, государ­ственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кре­дитными организациями, и с физическими лицами (кро­ме военнослужащих и служащих Банка России), не имеет право предоставления непосредственных кредитов пред­приятиям и организациям и не должен прямо выходить на банковский рынок, создавая конкуренцию коммерческим банкам.

Нижний уровень банковской системы представлен кредит­ными организациями, а также филиалами и представительст­вами иностранных банков. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, руководствуясь нормативами и требованиями Банка России;

— осуществление банковского надзора ЦБ РФ. В мире вы­деляется три системы организации банковского надзора:

1) страны, в которых надзор осуществляется централь­
ным банком (Великобритания, Испания, Италия и др.);

2) страны, в которых надзор осуществляется иными спе­
циализированными органами (Канада, Швеция, Австрия);

3) страны, в которых надзор осуществляется централь­
ными банками совместно с другими органами (США,
Франция, Германия, Швейцария).

Следует отметить, что в последнее время надзорная дея­тельность Банка России все чаще подвергается критике (сохраняется неоправданно большое количество нормати­вов, возрастает объем отчетности, расширяются требования по контролю за платежами и др.), в связи с чем звучат пред­ложения о реформировании банковского надзора. Одно из них заключается в создании единого мегарегулятора, ко­торый будет заниматься надзором за всеми финансовыми рынками;

- национальный характер, означающий, что банковская система России ориентирована в первую очередь на отече­ственный, а не на иностранный капитал. Национальная бан­ковская система — это атрибут государственности, необходи­мый элемент экономической независимости, политического суверенитета. С целью укрепления национальной банков­ской системы России предусмотрен ограниченный режим допуска иностранного капитала в банковский сектор.

Законом о банках предусмотрена возможность существо­вания в банковской системе филиалов иностранных банков, однако таковые в настоящее время в России не существуют. В совместном заявлении Правительства РФ № 983п-П13

и Банка России № 01-01/1617 от 05.04.2005 «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» (далее — Стратегия развития бан­ковского сектора на период до 2008 г.) указывается, что создание филиалов иностранных банков на текущем этапе развития банковского сектора следует считать преждевре­менным, исходя из необходимости поддержания равных конкурентных условий для всех кредитных организаций, оказывающих банковские услуги.

В связи с этим деятельность иностранных банков осу­ществляется в Российской Федерации посредством участия в создании или приобретении долей (акций) в уставном ка­питале российских кредитных организаций.

Доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале всех кредитных организаций на 1 октяб­ря 2009 г. составила 26,75%. Здесь уместно заметить, что характерная для России степень присутствия иностранного капитала сопоставима с показателями влиятельных стран с развитой национальной банковской системой, которые также не очень стремятся допускать на свой рынок филиа­лы иностранных банков и дочерние банки с иностранным капиталом (например, в США доля иностранного участия составляет 20%). Однако мы вынуждены констатировать, что банковская система России по многим индикаторам отстает от ведущих стран мира. Если же сравнивать ее с от­носительно приближенными к ней по уровню развития странами Восточной Европы, то можно увидеть, что для банковской системы России характерна самая низкая сте­пень иностранного присутствия (например, в Польше 70% банковского капитала принадлежит иностранцам, в Лит­ве - 77%, в Чехии - 97%, в Эстонии - 99%);

- универсальный характер деятельности банков, что оз­начает отсутствие запрета на совмещение кредитных и ин­вестиционных операций.

Универсальный статус деятельности банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает максимально комплексное обслуживание клиентов. Вместе с тем универсальный характер деятельности банков таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковских услуг, обостряет так называемый «конфликт интересов» между акционерами (участниками) банка, единоличным органом управления и кредиторами банка.

Помимо этого специфической чертой банковской сис­темы РФ является ее молодость. За рубежом на развитие банковской системы потребовались десятилетия (а в ряде стран и столетия), в России же судьба отвела ей на это не­сколько лет. Как было уже сказано, свои современные чер­ты банковская система России начала приобретать лишь в 1987 г., с созданием первых коммерческих банков, т.е. ее «новейшая история» насчитывает чуть более 20 лет.

2. Структура банковской системы РФ

§1. Центральный банк

В настоящее время в банковской системе России Банк России (Центральный Банк РФ – ЦБ РФ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и служит основным субъектом государственного регулирования функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной кредитно-денежной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

Принципы организации и деятельности Банка России , его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.

Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.