Аналіз фінансового стану АКБ «Укрсоцбанк»

Аналіз фінансового стану АКБ «Укрсоцбанк»

У 1990 році, в жовтні був заснований АКБ «Укрсоцбанк» як відкрите акціонерне товариство на базі Української республіканської контори «Житлосоцбанку» та зареєстрований в Держбанку колишнього СРСР. В 1991 був перереєстрований Статут АКБ «Укрсоцбанк». В Національному банку України за № 3 отримана ліцензія № 5 Національного банку України на право здійснення банківських операцій і вже в 1992 році ліцензія міністерства Фінансів України № 5 надає АКБ «Укрсоцбанк» право здійснювати діяльність з випуску та обігу цінних паперів. В червні цього ж року «Укрсоцбанк» прийнятий до членів Асоціації українських банків, а в листопаді              «Укрсоцбанк» став членом Української Міжбанківської Валютної біржі.

1993 року АКБ «Укрсоцбанк» прийнятий до членів Товариства всесвітніх міжбанківських фінансових комунікацій (S.W.I.F.T.). У 1996 році «Укрcоцбанк» стає Членом Ліги Великих банків України та Асоціації Українських банків. У жовтні цього ж року підписана угода щодо співробітництва з компанією Western Union[9].

У 1999 році              Банк одержав ліцензію НБУ на здійснення операцій з банківськими    металами   на   валютному   ринку України. У травні                  Банк одержав дозвіл Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку на здійснення професійної депозитарної діяльності зберігача цінних паперів. Наступного року АКБ «Укрсоцбанк» став афілійованим членом МПС Europay International[1].

Видатним роком для АКБ «Укрсоцбанк» став 2001 рік, банк завоював нагороду «Банк року 2001» в Україні, яка присуджується найавторитетнішим банківським журналом «The Banker» (The Financial Times Group).

В подальші роки              Банк підтримує статус найавторитетнішого банку і створює власний процесинговий центр, що дозволяє самостійно емітувати пластикові картки основних міжнародних платіжних систем VISA і Europay. Далі АКБ «Укрсоцбанк» розпочинає надавати населенню послуги з операцій на світовому валютному ринку через програму електронної торгівлі «Дилінговий центр АКБ «Укрсоцбанк». У 2003 році за якість оформлення платіжних доручень в доларах США АКБ «Укрсоцбанк» отримав спеціальну нагороду — «STP Excellence Award 2003». Цього ж року ЄБРР відкрив АКБ «Укрсоцбанк» кредитну лінію у розмірі 10 млн. доларів США для кредитування АПК України.

Одним з перших серед українських банків АКБ «Укрсоцбанк» отримав синдикований кредит іноземних банків у розмірі 13 млн. доларів США.

У 2004                АКБ «Укрсоцбанк» підписав договір із швейцарською компанією TEMENOS щодо придбання та впровадження новітньої інтегрованої банківської системи Т24. АКБ «Укрсоцбанк» успішно завершив перехід на роботу в SWIFTNet — абсолютно нову технологію роботи в системі SWIFT. Після цього Банк не зупиняється на досягнутому. У  листопаді 2005 року АКБ «Укрсоцбанк» увійшов до п’ятірки українських банків, що емітували найбільшу кількість карт MasterCard і Visa (за даними Української міжбанківської асоціації членів платіжних систем «EMA»), у жовтні              АКБ «Укрсоцбанк» увійшов до трійки банків-лідерів з кредитування фізичних осіб за рейтингом «Ділового журналу» — «Іпотека-2005», у серпні              АКБ «Укрсоцбанк» одержав престижні нагороди American Express Bank (США) і ING Bank (Нідерланди) за високу якість оформлення платіжних доручень в іноземній валюті,   у липні              АКБ «Укрсоцбанк» стає абсолютним лідером за кількістю згадувань в Інтернет-ЗМІ, показавши кращий результат серед українських банків за останні 1,5 року і цього ж місяця став одним з переможців конкурсу з відбору банків, які обслуговують підприємства бюджетної сфери, АКБ «Укрсоцбанк» включено до «Міжнародної факторингової книги-2005» як лідера українського ринку факторингу[9].

У грудні 2006 року Об’єднана банкоматна мережа Укрсоцбанку і його партнерів перевищила 2000 банкоматів. Через півроку Укрсоцбанк відкрив перший центр самообслуговування клієнтів. У 2007 році Укрсоцбанк став переможцем у номінації «Широка мережа й висока якість обслуговування» IV міжнародної конференції системи «Contact» — «Contact: нові можливості» (Росія, Москва). Цього ж року, в грудні              Укрсоцбанк увійшов до ТОП-3 банків-переможців у номінації «Банк року-2007» конкурсу «MasterCard Банк року» і цього ж місяця Об’єднана банкоматна мережа Укрсоцбанку та банків-партнерів стала найбільшою в Україні – більш як 5,5 тис. банкоматів.  Укрсоцбанк, відповідно до опитування Інституту Адама Сміта, став переможцем у номінації «Найкращий банк року – 2007»[9].

Наступного року Укрсоцбанк відповідно до рейтингу журналу «Експерт» одержав найвищий рейтинг надійності і Укрсоцбанк названо найпублічнішим банком України.

2009 року              Укрсоцбанк визнано переможцем у номінації «Найкращий банк в Україні» від авторитетного міжнародного видання The Banker і в листопаді Укрсоцбанк знову став переможцем конкурсу «Банк року – 2009». У жовтні              Журнал «Trade finance» назвав UniCredit Group, до складу якої входить Укрсоцбанк, найкращою банківською Групою в Східній Європі в номінації «Найкращий банк у сфері торгового фінансування».

Минулого року, у лютому,              Укрсоцбанк увійшов до ТОП-8 банків з найбільш позитивною динамікою збільшення капіталу за результатами дослідження журналу WEEKLY UA, у березні              Укрсоцбанк увійшов до ТОП-6 рейтингу наднадійних банків за версією журналу «Личный счет», а в травні Система грошових переказів Укрсоцбанку СОФТ увійшла до ТОП-3 за кількістю грошових переказів.

14 червня 2010 року АКБ «Укрсоцбанк» змінює назву на Публічне акціонерне товариство «Укрсоцбанк» (ПАТ «Укрсоцбанк»)

Публічне акціонерне товариство “Укрсоцбанк” є одним із найбільших систем універсальних банків України. Багатий досвід та сучасні фінансові технології дозволяють банку досягти значних результатів. За роки свого існування банк завоював стійкий авторитет надійної та стабільної фінансової установи, що стрімко розвивається й оперативно реагує на зміни ринку. Як одна з найнадійніших фінансових установ України банк пропонує повний комплекс сучасних фінансових та платіжних інструментів, що допомагають організаціям досягнути комерційного успіху, а людям – підвищити рівень добробуту[8].

Характерною рисою банку є його універсальність у наданні клієнтам широкого вибору послуг. Поряд з традиційними операціями з кредитного і розрахунково-касового обслуговування, фінансування капітальних вкладень господарств банк залучає на депозитні рахунки кошти підприємств і організацій, вклади населення, виконує операції з цінними паперами, практикує видачу гарантій, здійснює факторингові і лізингові операції.

Основні принципи, на яких банк будує свою діяльність – це індивідуальний підхід до роботи з кожним клієнтом, постійний пошук нових банківських технологій, розширення спектру фінансових послуг високої якості. Для зручності клієнтів створено мережу відділень банку в місті та області, де висококваліфіковані спеціалісти пропонують повний комплекс банківських послуг для юридичних та фізичних осіб.

Місія банку базується на визначенні клієнта як центру уваги банку. З огляду на це, а також спираючись на корпоративні цінності, вибудовуються основні процеси його роботи:

Банк є універсальною фінансовою установою й обслуговує всіх клієнтів;

Банк використовує всі свої можливості для того, щоб як фінансовий посередник та консультант, який розуміє інтереси своїх клієнтів та має відповідні фінансові інструменти, допомагати їм вирішувати фінансові проблеми;

Банк прагне створити такі умови та канали продажу своїх продуктів, які б забезпечили клієнтам максимально можливий вибір часу, місця і способу отримання продукту чи послуги;

Банк гарантує надійний захист банківської таємниці.

Корпоративними клієнтами банку є лідери різних секторів економіки у всіх регіонах України: НАК «Нафтогаз України», «Укрзалізниця», «Укрморпорт», «Укртелеком», «Житло-Інвест», Держкомрезерв України, завод ім. Малишева, завод «Титан», «ЛАЗ», «Союз Віктан», «ЗАлК», «Міжнародні Авіалінії України», Полтавський ГЗК, «Дніпроенерго», «Верес», «Галактон», ЗАТ «Чумак», ФК «Дарниця», «Сандора», компанія «Автокапітал» і корпорація «Укравто» і ще 120 тис. інших підприємств.

ПАТ «Укрсоцбанк» є членом: Міжрегіонального фондового союзу, Асоціації українських банків, Української міжбанківської валютної біржі, Української фондової біржі, Першої фондової торговельної системи (ПФТС).

Банк є членом Товариства всесвітніх міжбанківських фінансових комунікацій (SWIFT) і входить до трійки лідерів із здійснення грошових переказів системою Western Union. Власна мультивалютна система грошових переказів «Софт» дозволяє здійснювати перекази по Україні і в світі за найбільш вигідними тарифами. Членство банку у Фонді гарантування вкладів фізичних осіб є додатковою гарантією для його вкладників.

ПАТ «Укрсоцбанк» бере участь у міжнародних програмах, зокрема в Програмі сприяння торгівлі для банків у Центральній, Східній Європі і СНД, бере участь в обслуговуванні кредитної лінії МСП-2 з кредитування малих і середніх підприємств за програмою Європейського банку реконструкції та розвитку.

«Укрсоцбанк» є відомим і визнаним банком у світовій банківській системі: за рейтингом журналу «The Banker» банк було внесено до списку 2000 найбільших банків світу, а міжнародне агентство Standard&Poor's включило банк до рейтингу 100 найбільших банків країн Центральної і Східної Європи. Почалося практичне співробітництво з ЄБРР.

Банк перебуває на шляху динамічного розвитку, впевнено дивиться в майбутнє, усвідомлюючи результати своєї діяльності, місце і роль, яку він відіграє в економіці держави. Пріоритетом у роботі «Укрсоцбанку» завжди були і будуть інтереси клієнтів.

Створення згуртованого колективу, спроможного вирішувати завдання незалежно від рівня їх складності, зацікавленість кожного співробітника банку в досягненні загального результату були і залишаються основними принципами кадрової політики ПАТ «Укрсоцбанк».

Особливості ринкової інфраструктури в цілому та сегментів ринку зокрема зумовлюють вплив на законодавчу базу банків всіх загальноекономічних нормативних актів при чому комерційні банки залишаються підзвітними в кінцевому результаті НБУ.

На підставі банківської ліцензії ПАТ «Укрсоцбанк» має право здійснювати такі банківські операції:

приймання вкладів від юридичних та фізичних осіб;

відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів у тому числі переказ за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;

розміщення залучених коштів від свого імені на власних умовах та на власний ризик;

випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

надання послуг щодо банківських операцій[6].

Укрсоцбанк має всі необхідні ліцензії на здійснення фінансової діяльності:

ліцензію Національного банку України від 29.06.10 № 5 та Дозвіл Національного банку України від 29.06.10 № 5—3 на право здійснення операцій, термін дії яких не обмежений;

Публічне акціонерне товариство «Укрсоцбанк» здійснює професійну діяльність на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами:

брокерську діяльність на підставі Ліцензії Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку cерія АВ № 376936, дата видачі 12.10.07 року;

дилерську діяльність — cерія АВ № 376937, дата видачі 12.10.07 року;

андеррайтинг — cерія АВ № 376938, дата видачі 12.10.07 року. Термін дії ліцензій – до 13.10.2012 року.

Публічне акціонерне товариство «Укрсоцбанк» здійснює професійну діяльність на фондовому ринку – депозитарну діяльність зберігача цінних паперів на підставі Ліцензії Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку cерія АВ № 376969, дата видачі 12.10.07 року. Термін дії ліцензій – до 13.10.2012 року.

Фінансова стійкість банку. Ця характеристика діяльності банку вміщує зазначені вище основні показники, що розкривають і синтезують результативність інших складових стійкості фінансово-кредитного закладу, насамперед обсяг і стуктуру власних засобів, рівень доходності і прибутковості, норму прибутку на власний капітал, дотримання встановлених показників ліквідності, мультиплікативну ефективність власного капіталу, обсяг створеної додаткової вартості.

Підтримання банком фінансової стійкості дає змогу зберегти конкурентоспроможність на кредитному ринку. Проте це дуже складне завдання. Фінансовій стійкості комерційних банків України на сучасному етапі найчастіше загрожують такі негативні фактори:

· триваючий цілеспрямований підрив їхньої ділової репутації;

· недосконала система набору кадрів для комерційних банків;

· надання клієнтам недостовірної інформації;

· використання фальшивих векселів, цінних паперів і гарантійних листів;

· неповернення виданих кредитів, правова неврегульованість цієї проблеми у сфері банківської діяльності;

· недосконала оцінка кредитних ризиків;

· відсутність систематизованих даних про несумлінних позичальників;

· маніпулювання кредитними картками, банкоматами;

· шахрайське вторгнення до банківських комп'ютерних мереж;

· витік конфіденційної йнформації;

· недосконалість структур, що забезпечують внутрішню та зовнішню безпеку банківських установ.

У підтримці фінансової стійкості комерційного банку зацікавлений не лише він сам, а й банківська система країни в цілому. Регулювання цього процесу перебуває у центрі управлінської діяльності центральних банків фактично всіх розвинутих країн.

Розробка методики аналізу банківської діяльності дозволяє визначити стан ліквідності, доходності і степеню ризику окремих банківських операцій, виявити джерела власних і залучених засобів, стуктуру їх розміщення на конкретну дату чи за деякий період, а також встановлює спеціалізацію і значимість окремих банків в банківській системі України.

Оскільки в нашій країні робота по оцінці фінансової стійкості банку є на стадії становлення і розвитку, доцільно використовувати передовий зарубіжний досвід в даній галузі. Для напрацювання загальноприйнятої методики аналізу роботи банку необхідно визначити суму показників банківської діяльності, вивчити їх оптимальні значення і на цій основі виробити критерії показників для рейтингової оцінки банку.

Таблиця 1 – Вихідні дані та розрахунок основних коефіцієнтів фінансової стійкості