Активные и пассивные операции коммерческих банков

3) оценочная,  позволяющая проанализировать относительную  прибыльность банка со стороны внешних участников рынка.

           Собственный капитал банка состоит из: акционерного либо паевого капитала, резервных либо страховых фондов, фондов специального назначения, нераспределенной прибыли.

           Увеличение размера собственных средств, как основной части постоянного капитала, является необходимым условием расширения сферы деятельности банка и роста объема его операций. Источниками являются:

1) нераспределенная  прибыль; 

2) эмиссия  новых акций. 

           Основное внимание при анализе управления банковским капиталом должно уделяться его классификации, оценке состава и структуры.

В мировой  банковской практике при классификации  капитала используют следующие его  определения: уровень 1 (стержневой капитал), включающий в себя обыкновенные акции, бессрочные привилегированные акции, минус нематериальные активы ("гудвилл"), уровень 2 (дополнительный капитал), включающий в себя резерв на покрытие убытков от ссуд, долгосрочные привилегированные акции, подчиненный долгосрочный долг. Итого капитал будет равен:

уровень 1+уровень 2.

Уровень 1 должен по меньшей мере составлять 50 процентов от общей суммы капитала.

           Данное определение позволяет классифицировать капитал следующим образом:

1) хорошо  капитализирован: итого капитал  превышает 10 процентов активов, взвешенных по уровню риска;

2) адекватно  капитализирован: итого капитал  превышает 8 процентов активов,  взвешенных по уровню риска,  но меньше чем 10 процентов; 

3) недокапитализированный: итого капитал меньше чем 8 процентов активов, взвешенных по уровню риска, но превышает 6 процентов;

4) значительно  недокапитализированный: итого капитал  меньше чем 6 процентов активов,  взвешенных по уровню риска:  коэффициент левереджа (относительное  соотношение долга и капитала  в структуре пассивов ниже 3 процентов, но выше 2 процентов;

5) критически  недокапитализированный: коэффициент  левереджа падает ниже 2 процентов  активов. 

           При этом капитал должен соответствовать следующим минимальным требованиям:

1) коэффициент  левереджа: капитал 1 уровня должен превышать 3 процента от итого активов;

2) коэффициент  взвешенных рисков: капитал уровня 1+уровня 2 должен превышать 8 процентов  от активов, взвешенных по уровню  рисков. 
 
 

Глава 3. Ведущий банк Казахстана АО «БТА». Особенности  проведения активных и пассивных операций АО «БТА.

     АО  “БТА’’ является одним из ведущих  банков Казахстана, специализирующимся как в корпоративном, так и  в розничном банкинге. АО “БТА”  активно развивается и укрепляет  свои позиции на рынке банковских услуг. Общеизвестно, что устойчивость банка формируется не один год и определяется принципами, которыми он руководствуется в своей работе. Для АО “БТА ” это, прежде всего, четко спланированная стратегия развития банка, универсализация деятельности, профессионализм его сотрудников, оперативность в управлении банком, устойчивая клиентура.

     Банк  имеет несколько направлений  своей деятельности:

- расширяет  спектр предоставляемых финансовых  услуг с гарантией способствует  развитию реального сектора экономики  Казахстана 

-   высококачественного обслуживания клиентов

-   принимает активное участие в  социальных программах правительства 

-   повышает финансовую устойчивость  банка 

-  способствует  увеличению доверия к банковской  системе Казахстана, как со стороны  населения республики, так и со стороны международных финансовых институтов.

     Банк  является ведущим коммерческим банком в Казахстане и предоставляет  полный перечень банковских услуг. Его  основными продуктами являются: финансирование, привлечение, сервис. Ключевая деятельность состоит в проведении корпоративных банковских операций, торговом финансировании, обслуживании субъектов малого и среднего бизнеса и физических лиц, торговле ценными бумагами и валютой, а также предоставлении услуг по кредитным и платежным карточкам. Банк имеет широкую диверсифицированную клиентскую базу, включающие многие ведущие промышленные компании страны.

     В число крупнейших клиентов банка  входят: нефтегазовые, телекоммуникационные компании, предприятия горнодобывающей, пищевой, металлургической, обрабатывающей, сельскохозяйственной промышленности, компании оптово- розничной торговли, сферы услуг.

     Высокий профессиональный потенциал банка  позволяет полагать, что тенденции  роста сохранятся.

     Развитие  банка неразрывно связано с развитием  экономики страны. Благодаря дальновидной политике, проводимой главой государства, банковская система Казахстана является ведущей среди стран СНГ. А экономика страны является одной из самых развитых и перспективных в СНГ.

     АО  “БТА” по таким критериям как  активы, капитал, депозиты и кредиты стоит на втором месте среди таких банков, как, ККБ, НСБК, ABN AMRO Bank и других банков.

     Анализируя  показатели из рисунка 1 можно сделать  выводы, что объем депозитов у  «Банка ТуранАлем» больше, чем у  НСБК. Это объясняется тем, что  процентная ставка вознаграждения по депозитам у АО “БТА” выше. Например: сравнить депозит «Формула успеха» АО “БТА:” и депозит «народный» НСБК, но условия открытия счета одинаковы. А также из рисунка 1 видно, что и по показателю кредиты «Банк ТуранАлем» занимает 2 место среди банков Казахстана.

     Рисунок 1 – Доля ведущих банков республики на 1 января 2004 года, (%)[1]

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.1. Кредитные операций АО «БТА» - как основной вид активных операций банка.

     Используя накопленный опыт кредитной работы, банк увеличил базу надежных заемщиков, расширил программы кредитования клиентов как юридических так и физических лиц. На основе базовых принципов кредитной политики проводилось дальнейшее расширение кредитных операций как в национальной так и в иностранной валюте.

     Кредитование продолжает оставаться одним из главных направлений деятельности банка, что обусловлено его высокой доходностью. Однако кредитная политика направлена не только на получение наибольшей прибыли от кредитных операций, но и на максимальное снижение кредитных рисков. Благодаря проведению взвешенной и консервативной кредитной политики, профессиональной работе специалистов, совершенствованию механизма принятию решений и процедур риск - мониторинга, эффективность кредитных операций постоянно растет. Этому же способствует хорошее знание заемщиков, значимости финансируемых проектов в развитии приоритетной отрасли экономики Казахстана и их окупаемости, а также надежность и высокая ликвидность предлагаемого обеспечения по кредитам. Рост депозитной базы, привлечение иностранных кредитных линий и инвестиций международных финансовых институтов, участие в государственной программе финансирования импортозамещения и экспортоориентированного производства позволило банку сохранить и нарастить кредитную активность.

     Банк  принимает во внимание социальную значимость многих проектов, их приоритетное значение для развития регионов, создание новых рабочих мест. Банк имеет большой опыт по кредитованию проектов, которые планируют реализовать областные акиматы. Кредиты, выданные в рамках таких программ, направлены, в основном, на развитее производств по переработке сельскохозяйственной продукции, промышленности, энергетики, а также на поддержку субъектов малого предпринимательства.

     Банк  проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечение крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. При финансировании таких проектов, как правило, особое внимание уделяется качественному обеспечению ссуды, аффилированности клиента с другими, финансового устойчивыми компаниями, постоянному мониторингу кредита и залогового обеспечения.

     Финансирование  крупных проектов осуществляется только при представлении качественного  бизнес- плана, подтверждении эффективности  проекта, наличии опытного менеджмента, способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержки со стороны крупных, финансово- устойчивых компаний.

     Основными заемщиками являются промышленные предприятия, сельскохозяйственные производители, торговые компании, государственные организации и частные лица.

     Наряду  с крупными заемщиками, банк обслуживает  мелкие и средние предприятия. Работая  с ними, банк отслеживает развитие их бизнеса, переход клиентов на более  качественный уровень деятельности. Во многих случаях банк выступает  поручителем, гарантом проведения сделок между клиентами.

     2001 год стал годом становления  и развития потребительского  кредитования в Казахстане, что  отразилось и на кредитном  портфеле БТА. Объем потребительских  кредитов возрос в три с  половиной раза. Для достижения поставленных целей были разработаны и внедрены новые программы потребительского кредитования и внесены изменения в действующие программы. Наиболее активными являются программы “Потребительское кредитование на неотложные нужды” и “Автомобиль в кредит - семье не повредит”. 

   
Рисунок 2 – Кредитный портфель в разрезе продуктов. [2]

     Выдаются  потребительские кредиты в рамках программ: для ведения бизнеса, получения  образования, покупку объектов недвижимости, ломбардного кредитования, кредитования туризма.

     Кредитный портфель АО “БТА” разносторонне развит и не имеет чрезмерной отраслевой концентрации. В структуре выданных банком кредитов преобладают краткосрочные ссуды, обеспечивающие наименьший риск и наибольшую доходность операций. Удлинение сроков привлекаемых ресурсов обусловило увеличение доли финансирования проектов на среднесрочные и долгосрочные основах.

     Выбранная стратегия и кредитная политики позволила совместить существенный рост объемов кредитования с высокой  надежностью кредитного портфеля банка.

Рисунок 3 – Прирост кредитного портфеля (млн. тенге). [3]

     Как видно из данных рисунка 2 кредитный  портфель растет с каждым кварталом.

Займы классифицируются как стандартные, субстандартные, неудовлетворительные, сомнительные и безнадежные. Стандартные и субстандартные рассматриваются как имеющие высокую кредитоспособность. Займы, классифицированные как безнадежные или сомнительные, имеют низкую кредитоспособность, что приводит к убытку. Неудовлетворительные займы при отсутствии непременной низкой кредитоспособности, показывает определенные характеристики, которые могут иметь место в будущем. Свыше 85% кредитного портфеля займа банков за последние три года были классифицированы как стандартные и субстандартные.

Рисунок 4 – Классификация кредитного портфеля. [4]

 
 

 

3.2. Депозитные операции  АО «БТА» - как  основной вид пассивных  операций банка.

     Наряду  с привлекательной депозитной политикой  росту депозитной базы способствовало вступление всех крупных казахстанских  банков в Фонд гарантирования вкладов физических лиц. Данный факт положительно отразился на отношении вкладчиков к банковской структуре в целом, так как надежность банка – это один из основных критериев при выборе банка.

     СКФ АО “БТА ” предлагает клиентам обширный выбор вкладов в национальной и иностранной валюте как текущих, так и срочных с различными сроками действия и разнообразными условиями. Это привлекательные для клиентов банка депозиты с фиксированными ставками вознаграждения, такие как “Золотая осень”, “Солнышко”, “Радуга”, и другие, депозиты с выплатой вознаграждения в момент помещения денег на счет “люкс”, с ежемесячной выплатой вознаграждения “Платинум”, “Формула успеха”. Разработка каждого нового вклада осуществляется с учетом реальных финансовых возможностей и потребностей различных групп потенциальных клиентов.