Ликвидность комерческого банка

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность избранной  темы обусловлена тем, что как  показывает анализ отечественной банковской практики, просчеты в выборе стратегии  управления ликвидностью являются одной  из главных причин возникновения  проблем банков, приводящих к банкротству. Так с 2008 года, когда на российском финансовом рынке разразился первый наиболее масштабный кризис ликвидности коммерческих банков, было отозвано более 80 лицензий. При этом в подавляющем большинстве заключений на отзыв лицензии одной из основных причин финансовой несостоятельности называются проблемы в управлении ликвидностью банка. Особенно настораживает то, что полная потеря банками платежеспособности и, соответственно, темпы отзыва лицензий у них по-прежнему высоки. Однако должного анализа причин, приводящих банки к кризису платежей и адекватных предложений по решению данной проблемы сделано не было. Вследствие чего, многие банки оказались неподготовлены к кризису финансового рынка, начавшегося в 2008 году, последствия которого для них могли оказаться менее катастрофичным.

Несмотря на наличие  большого числа, в первую очередь  зарубежных работ, затрагивающих вопросы  управления ликвидностью (Долан Э.Дж., Э. Рид, Роуз П., Синки Дж. , мл. и др.) проблемы управления ликвидностью банка на нестабильных и зарождающихся финансовых рынках освещены не достаточно. Среди отечественных работ (Антипова О.Н., Жукова Е.Ф., О. И. Лаврушина, и др.), носящих в основном обучающий характер и базирующихся преимущественно на зарубежном опыте, что, безусловно, объясняется относительной новизной этого направления по управлению банковской деятельностью, пока еще отсутствуют специализированные монографии, посвященные данному вопросу. Основной упор в данных работах делается на изложение стратегии управления ликвидностью на развитых и стабильно работающих зарубежных рынках, а вопросы управления банковской ликвидностью на нестабильных рынках, и, прежде всего - организация управления данным процессом, практически не затрагиваются.

Поэтому остается очень  актуальной как задача совершенствования  существующих методов организации  управления ликвидностью банка в  современных российских условиях для текущей деятельности в банках, так и задача совершенствования по данному вопросу учебных программ и пособий для целей преподавания.

Исходя из сказанного, целью работы является изучение теоретических  и методологических основ ликвидности  и платежеспособности коммерческого банка, особенностей в современных условиях. 

Для достижения этой цели в работе поставлены и решены следующие задачи:

1. Исследовать механизм  управления ликвидностью банка,  основные направления анализа ликвидности баланса банка и платежеспособности банка;

2. Выявить особенности  организации управления ликвидностью  в России в современных условиях;

3. Провести анализ  финансового состояния банка,  его активных и пассивных операций;

4. Провести анализ  ликвидности и платежеспособности  банка

5. Разработать мероприятия  по управлению ликвидностью банка.

В качестве объекта  исследования выступает Бурятское  отделение Сбербанка РФ.

Предметом исследования является процесс управления банковской ликвидностью и механизм его реализации в современных условиях.

В процессе исследования применялись:

—различные методологические способы и приемы - системный подход к исследуемой проблеме, анализ, синтез классификации, приемы факторного анализа, научная абстракция, моделирование  экономических процессов;

 —ключевые положения  трудов основателей экономической  теории, отечественных и зарубежных ученых о роли управления финансами в условиях нестабильных рынков, Кейнса, Синки Дж. мл., П. Роуза, Тимоти У. Коха, Лаврушина О.И., Пановой Г.С., посвященных теории и практике управления ликвидностью банков;

—концептуальные подходы, реализованные в законодательных  и нормативных актах Российской Федерации, в методических документах органов Государственного управления.

Практическая значимость работы состоит в разработке и  внедрении:

—Рекомендаций по оптимизации управления ликвидностью в современных российских условиях;

—Методик определения  ликвидной позиции банка и  потребности банка в ликвидных  средствах;

—Методики контроля за качеством управления ликвидностью, используемых в банковском надзоре.

Логика исследования обусловлена поставленными целями и задачами данной работы и отражена в структуре дипломной работы, состоящей из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложений

Структура работы.

Во введении работы обосновывается актуальность исследования проблемы организации управления ликвидностью российских банков в условиях кризиса, формулируются цели и задачи исследования, предмет и объект исследования, методы исследования.

В первой главе рассмотрено  состояние проблемы и теоретические  основы управления ликвидностью. Рассмотрена характеристика основных вопросов, связанных с организацией управления ликвидностью. Уделено внимание особенностям управления ликвидностью в России в современных условиях.

Во второй главе  проведен анализ ликвидности и платежеспособности банка.

В третьей главе  представлены разработанные автором  мероприятия по управлению ликвидностью банка.

В заключении представлены выводы дипломной работы.