Анализ движения денежных средств

Целью данной работы является изучение организации учета и анализа денежных средств согласно требованиям и нормам, установленным Законодательством Российской Федерации.
В соответствии с поставленной целью предстоит решить ряд следующих задач:
- рассмотреть понятие денежных средств как неотъемлемую часть коммерческой деятельности предприятия;
- ознакомиться с процессом анализа движения денежных средств;

ВВЕДЕНИЕ 3
1. Денежные средства как неотъемлемая часть коммерческой деятельности предприятия 7
1.1 Состав денежных средств 7
1.2 Содержание денежного потока 13
2. Анализ движения денежных средств 18
2.1 Методика составления отчета о движении денежных средств 18
2.2 Определение оптимального уровня денежных средств 24
3. Инструменты повышения эффективности использования денежных ресурсов 32
3.1 Оперативное управление денежными ресурсами 32
3.2 Управление дебиторской и кредиторской задолженностью. 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 41