Виды кредита, функции кредита и его задачи

Министерство  науки и образования Украины

Национальный  Университет им. И.И.Мечникова

ИМЕМ 
 
 
 

Контрольная работа

По Теории Кредита

На тему

Виды  кредита, функции  кредита и его  задачи 
 
 
 
 
 
 

Выполнила

Студентка 3 курса з/о

Менеджмент  организации

Винник  О.С. 

Проверила

Сидлецкая О.С.

 
 
 
 
 
 

Одесса 2011 

     План. 

1. Введение. Кредит, основные понятия                                                      3

2. Функции кредита                                                                                      6

3. Виды кредита                                                                                          8

4. Заключение. Задачи кредита                                                             13

Список  литературы                                                                                15 

 

1. Введение

 

     Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные  предприятия и объединения, так  и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государство и правительство, так и отдельные граждане.

     Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют  возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый  в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

     На  поверхности экономических явлений  кредит выступает как временное заимствование вещей или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако “вещное” толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

     Кредит  представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого во временное пользование  на условиях возвратности и платности. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи аккумулируются свободные денежные ресурсы предприятий, населения и государства, превращаясь в ссудный капитал, который предоставляется во временное пользование.

     Капитал, представленный в виде средств производства, физически не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в  форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике  является эластичным механизмом перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

     Кредит  необходим для поддерживания  непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Он разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме, а также позволяет преодолевать ограниченность собственного капитала экономических субъектов.

     Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, направляясь в отрасли хозяйства, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики Украины. Основной функцией, которую выполняет кредит, является перераспределительная. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

     Кредит  способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода Украины к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

     Благодаря кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий.

     Условием  размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

     Переход Украины к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

     Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование истоков  капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса.

     Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных  капиталов, представляя правительственные  гарантии и льготы, государство ориентирует  банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам  осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

     Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.

     При рассмотрении кредитной системы  нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей в период перехода Украины к рынку.

     Можно выделить два определения кредитной системы:

     1) совокупность кредитных отношений,  форм и методов кредитования (функциональная  форма);

     2) совокупность кредитно-финансовых  учреждений, аккумулирующих свободные  денежные средства и предоставляющих  их в ссуду (институциональная  форма). 

     2. Функции кредита 

     Сущность  кредита как экономической категории, отражающей движение ссудного капитала, также проявляется в его функциях. В свою очередь функция кредита  есть проявление его сущности, выражение  общественного назначения кредита. Выяснение функций кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет использовать его наиболее эффективно.

     Кредит  выполняет следующие четыре основные функции:

1. распределительную;
2. эмиссионную;
3. контрольную;
4. стимулирующую.

     Распределительная функция кредита заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при мобилизации средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

     Содержание  эмиссионной функции заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

     Содержание  контрольной функции состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль. Именно на базе кредитных отношений строиться наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособностью и платежеспособностью предприятий. Ведь любой кредитор – банк или предприниматель – через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.

     Стимулирующая функция. Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует расширенному воспроизводству на макро- и микроуровнях экономики, а также более экономному использованию ресурсов.

     Кредит  обязывает заемщика средств осуществлять хозяйственную деятельность так, чтобы  улучшить свои экономические показатели, обеспечить получение доходов и  прибыли, достаточных для его погашения, уплаты процентов по нему и подтверждения своей кредитоспособности.

     На  микроуровне коммерческие банки, предоставляя кредиты, могут выдвигать конкретные требования в виде условий кредитного договора, предусматривающие улучшение  отдельных аспектов деятельности заемщиков, что также является стимулирующим фактором.

     На  макроуровне государство, осуществляя  кредитную экспансию либо рестрикцию, оказывает определенные стимулирующие  воздействия на деловую активность в стране и происходящие экономические процессы.

     В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

     · аккумуляция временно свободных денежных средств;

     · перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;

     · создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;

     · регулирование объема совокупного денежного оборота.

     3. Виды кредита 

     Вид кредита – это более детальная  его характеристика по организационно-экономическим  признакам, используется для классификации  кредитов. Единых мировых форматов при их классификации не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности. В Украине кредиты классифицируются, например, в зависимости:

     – от стадий воспроизводства, обслуживаемых  кредитом;

     – отраслевой направленности;

     – объектов кредитования;

     – его обеспеченности;

     – срочности кредитования;

     – платности.

     Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже  своего продукта, покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для  продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только при обмене, когда разрыв в платежном обороте проявляется в наибольшей степени, но и на других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмана, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.