Управление дебиторской и кредиторской задолженностями

Целью работы является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по формированию механизма управления дебиторской задолженностью и кредиторской задолженностью на предприятии ОАО «Вольсктеплоэнерго», направленного на поддержание финансовой устойчивости и платежеспособности предприятия.
Исходя из цели исследования необходимо рассмотреть следующие данные :
- финансово-хозяйственная деятельность ОАО «Вольсктеплоэнерго»,;
- рассмотреть сущность управления дебиторской и кредиторской задолженностью
- анализ ликвидности и платёжеспособности ОАО «Вольсктеплоэнерго»

Введение 4
1. Общая характеристика предприятия ОАО «Вольсктеплоэнерго» 7
1.1. Цель и предмет деятельности общества 7
1.2. Организационно-правовая форма предприятия 10
1.3. Организация финансовой работы на предприятии. 12
1.4. Состав учредителей, размер уставного фонда. 14
2. Производственная деятельность ОАО «Вольсктеплоэнерго» 20
2.1. Обеспечение поставки тепловой энергии в соответствии с заключенными договорами. Проблемы и пути их решения. 20
2.2. Анализ выполнения натуральных показателей деятельности Общества21
2.3. Выполнение ремонтов по статьям финансирования. 22
2.4. Работа с кадрами. 23
3. Финансово-хозяйственная деятельность. 25
3.1.Оценка основной деятельности. 25
3.2.Оценка имущественного положения Общества 41
3.3.Анализ использования прибыли 42
3.4. Капитальные вложения. 43
3.5. Тарифное регулирование. 43
4.Управление дебиторской и кредиторской задолженностью ОАО «Вольсктеплоэнерго» 45
4.1. Понятие и структура дебиторской и кредиторской задолженности. 45
4.2. Соотношение уровней дебиторской и кредиторской задолженности, анализ показателей их оборачиваемости. 57
4.3. Анализ ликвидности и платёжеспособности ОАО «Вольсктеплоэнерго» 61
5.Заключение 66
Список использованной литературы 70
Баланс 71
Отчёт о прибылях и убытках 73
Отчёт об изменении капитала 75
Отчёт о движении капитала 77
Приложение к бухгалтерскому балансу 79