Трансакционные издержки в крупных компаниях

    Эти издержки связаны с расходами  на содержание суда, арбитража, государственных  органов; затраты, необходимые для  восстановления нарушенных прав, потери от плохой их защиты.

5. Издержки оппортунистического поведения

    «Оппортунистическое поведение» - введенное О. Уильямсоном  -понятие недобросовестного поведения., нарушающего условия сделки и приносящие тем самым ущерб. Это может быть и ложь, и обман.

    Такие издержки представляют собой издержки измерения, но относятся не к результату, а к процессу - не к передаваемому  продукту, а к поведению контрагентов по сделке.

6. Издержки «политизации» - это издержки, сопровождающиеся принятием решения внутри организации:

• издержки коллективного принятия решения
• издержки влияния  - централизованное принятие решения

7. Внешние эффекты - появляются при любых трансакционных затратах и представляют собой интересы третьих лиц, т.е. возникают «внешние эффекты», которые и являются трансакционными издержками.

    По  существующим оценкам трансакционный сектор занимает очень большое (более 50 %) место в национальной экономике, что, с одной стороны, вынуждает экономистов заниматься проблемами трансакционных издержек, а с другой стороны, разработкой методов и путей снижения операционных издержек.

    Но  все трансакционный издержки можно разделить на две группы по степени возможности определения для фирмы их реальной стоимости, выраженной в денежном эквиваленте:

    Явные трансакционные издержки: все трансакционные издержки, которые имеют определенную рыночную цену в денежном выражении и могут быть отражены в бухгалтерских документах, например, затраты на рекламу, услуги адвоката.

    Неявные трансакционные издержки: не выраженные в денежной форме трансакционные издержки, которые не могут быть зафиксированы в бухгалтерских документах, например, затраты, складывающиеся от потерь свободного времени. Они могут быть покрыты (как и вмененные) за чсет экономической прибыли от производства и реализации.

    В начале XXI века в сфере экономического производства происходят глобальные изменения. Трансакционные издержки являются не только «двигателем» эволюции общественных институтов, стремление к их минимизации способствует, по нашему мнению, научному техническому прогрессу.

    Областью  применения трансакционных издержек является, наряду с экономикой, политика и социология, т.е. те виды человеческой деятельности, которые обусловлены взаимодействием между отдельными индивидами или их объединениями.

    Таким образом, трансакция понимается как  активное экономическое взаимодействие  хозяйствующих субъектов, охватывающих материальные, контрактные аспекты  обмена и используются для обозначения как обмена товаров, так и обмена различными видами деятельности.

    Характеристика  трансакционных издержек варьируется от узких определений, связывающих трансакционные издержки с отдельными видами деятельности и затратами, возникающими в ходе заключения сделки, до широких.

       А вот разнообразие подходов к анализу трансакционных издержек и значительное расхождение по поводу не только сферы их образования, но и содержания, свидетельствуют о том, что развитие теории трансакционных издержек находится на стадии описания их видовых характеристик и формирования подходов к раскрытию закономерностей их образования.     
 

3. Трансакционные издержки в крупных компаниях

     Повышение эффективности предприятий нефтяного  комплекса на основе институционального подхода.

     Нефтяной  комплекс играет определяющую роль в  развитии рыночной экономики в России. Следует отметить, что в нефтяном комплексе идет интенсивный процесс структурной перестройки. Наблюдается тенденция укрупнения вертикально-интегрированных нефтяных компаний. Среди причин такой реорганизации, по нашему мнению, можно выделить следующие: возможность достижения экономии на масштабах, повышение сбалансированности сбыта продукции, единую стратегию производства, возможность перераспределения прибыли, финансовое давление, сокращение рисков, доступ к широкой базе ресурсов за счет увеличения капитализации. В настоящее время такие известные компании, как «Газпром», «Роснефть», «РуссНефть», активно скупают активы и выстраивают крупные производственные цепочки от разведки недр до сбыта готовой продукции. 
Объяснение механизма реорганизации крупных нефтяных компаний невозможно без применения современных экономических теорий, ориентированных на рассмотрение институциональной природы этого процесса. При использовании институционального подхода в основу всех явлений и процессов закладываются теория трансакционных издержек и принцип их минимизации. Данные издержки неизбежны при взаимодействии хозяйствующих субъектов, а их величина определяет эффективность этого взаимодействия.

     Отдельные разделы институциональной теории представляют различные трактовки  понятия трансакционных издержек. Так, теория соглашений объясняет наличие трансакционных издержек неоднородностью институциональной среды. В свою очередь, теория трансакционных издержек ассоциирует их с издержками получения информации. Согласно теории общественного выбора, трансакционные издержки возникают вследствие существования издержек согласования.

     В работах Р. Капелюшникова в составе внешних трансакционных издержек выделяются: информационные издержки, издержки ведения переговоров, а также издержки, связанные с необходимостью проведения измерений, заключения контракта, издержки, связанные с возможностью оппортунизма, издержки спецификации, защиты прав собственности и защиты от третьих лиц. К указанному перечню, по нашему мнению, необходимо добавить также виды трансакционных издержек, определенные в работах А. Мищенко, такие как издержки, связанные с реализацией (сопровождением) контракта, и издержки ожидания (упущенной выгоды). 
       Состав внутренних трансакционных издержек определен в работе А. Мищенко и М. Гафиятуллина, где они представлены издержками на структурные преобразования и издержками внутренней координации. 
Размер нефтяной компании связан прямой зависимостью с величиной внутренних трансакционных издержек и обратной – с величиной внешних. Это объясняется тем, что по мере роста компании растут расходы на ее управление, а расходы по взаимодействию с рынком уменьшаются. При этом минимуму трансакционных издержек соответствует точка равенства внешних и внутренних трансакционных издержек. 
    Чтобы проанализировать процесс укрупнения предприятий нефтяного комплекса на основе институционального подхода, необходимо рассмотреть две ситуации: когда компании не интегрированы и когда они объединены в одну компанию. На рис. 1 показана схема рыночных трансакций нефтяного комплекса в состоянии отсутствия интеграции между предприятиями.  

     Рис. 1. Схема трансакционных издержек предприятий нефтяного комплекса.

     В связи с высокой специфичностью активов, используемых при функционировании предприятий нефтяного комплекса, при отсутствии интеграции резко  возрастают издержки оппортунизма, связанные  с вымогательством, когда владелец специфического актива может нарушить условия договора, требуя более высокую  плату за этот актив. В отсутствие стабильных связей между предприятиями  остальные трансакционные издержки также имеют значительную величину. В связи с этим снижается эффективность функционирования неинтегрированных предприятий. Поэтому естественным представляется процесс интеграции нефтяных компаний.

       Схема одного из возможных  вариантов интеграции представлена  на рис. 2. 
В случае объединения в одну компанию всего производственного цикла исчезают издержки, связанные с возможностью оппортунизма владельцев специфических активов. Снижаются и остальные издержки рыночных трансакций. Однако при этом, в случае формирования вертикально интегрированной структуры размер ее внутренних трансакционных издержек растет. 
 

     Рис. 2. Схема трансакционных издержек интегрированных нефтяных компаний. 

     Количественный  анализ изменения трансакционных издержек, наблюдавшегося при укрупнении компании, проведен на основе данных ОАО «РуссНефть» . 
ОАО НК «РуссНефть» – это вертикально-интегрированная нефтяная компания, которая занимает одно из первых мест в России по темпам прироста нефтедобычи. В период 2002–2003 гг. фирма осуществила масштабную консолидацию бизнеса на основе приобретения перспективных добывающих активов. В 2004 г. ОАО НК «РуссНефть» осуществляло интеграцию собственных и вновь приобретенных дочерних предприятий в единую производственную цепочку, продолжая при этом наращивать ресурсную базу за счет приобретения новых активов. К концу 2005 г. «РуссНефть» завершила процесс формирования полноценной вертикально-интегрированной структуры, включающей предприятия по добыче нефти, переработке и сбыту нефтепродуктов.

     По  данным, приведенным на официальном сайте компании , сегодня в нее входят пять групп региональных добывающих предприятий. В их числе: 
– Западно-Сибирская группа (ОАО «Варьеганнефть», ОАО МПК «АНГГ», СТ ЗАО «Голойл», ООО «Белые Ночи», ОАО НАК «Аки-Отыр», ООО СП «Черногорское», ЗАО «Арчнефтегеология», ОАО «Мохтикнефть», ООО «ЗМБ» ); 
– Уральская группа (ОАО «Белкамнефть», ОАО «Уральская нефть», ОАО «УННК», ООО «РНК», ООО «Белкамнефть», ОАО «Удмуртская нефтяная компания», ОАО «Удмуртгеология»); 
– Поволжская группа (ОАО «Ульяновскнефть», ЗАО «СП «Нафта-Ульяновск», ОАО «Нефтеразведка», ОАО «НГДУ «Пензанефть», ОАО «Саратовнефтегаз»); 
– Центрально-Сибирская группа («Бенодет Инвестментс ЛТД», ЗАО «Томская нефть», Группа компаний «Соболиное», ОАО «Северноенефтегаз»); 
– Северо-Западная группа (ОАО «Комнедра»); 
– Перерабатывающий комплекс компании представлен ОАО «Орскнефтеоргсинтез» и ОАО «Нефтемаслозавод». 
К сбытовым организациям относятся сети АЗС ЗАО «Ассоциация «ГРАНД», расположенные в Москве и Московской области, а также дочернее общество – ОАО «Оренбургнефтепродукт». 
Основой транспортных мощностей компании являются ООО НК «Русснефть-Брянск» и ЗАО «РуссНефтетранспорт». 
Оценка величины внешних и внутренних трансакционных издержек, осуществленная при проведении данного исследования для ОАО НК «РуссНефть»1, дала следующие результаты (см. табл. 1). 

       Таблица 1 Трансакционные издержки ОАО «РуссНефть» за 2003–2005 гг. (тыс. руб.)  

     Поскольку значения отдельных показателей  для предприятий, входящих в структуру  ОАО «Русснефть», колеблются в зависимости от изменения их размеров, мной были рассчитаны относительные трансакционные издержки путем деления их абсолютной величины на выручку от реализации. Полученные в результате расчета значения величины трансакционных издержек представлены в виде графика на рис. 3.  

     Рис. 3. Изменение относительных трансакционных издержек ОАО

     «РуссНефть» по годам.

     Представленные  данные демонстрируют тенденцию  снижения всех видов трансакционных издержек. Тем не менее, известно, что с ростом размеров организации внутренние трансакционные издержки должны увеличиваться. Полученные результаты в определенной мере объясняются допущениями, сделанными при расчете трансакционных издержек. Можно отметить, что внешние трансакционные издержки значительно выше внутренних, следовательно, компания еще не достигла своего максимального размера. В случае необходимости, для достижения этого размера возможна дальнейшая концентрация производства. 
Для расчета эффективности, создаваемой ОАО «РуссНефть», вертикально-интегрированной структуры можно использовать показатель эффективности трансакций, предложенный А. Мищенко. Он рассчитывается по следующей формуле:

       На рис. 4 представлены результаты  расчета эффективности трансакций в соответствии с формулой.

     Рис. 4. Эффективность рыночных трансакций ОАО «РуссНефть» по годам.

     Консолидация  производства в единую производственную цепочку повышает эффективность  экономических трансакций для ОАО  «РуссНефть», а, следовательно, повышается эффективность всей компании в целом. Как отмечалось ранее, повышение эффективности организации является одной из причин укрупнения предприятий нефтяного комплекса. 
В настоящее время все чаще встречается идея создания национальной нефтяной компании. Мировая практика образования подобных компаний обусловлена, как правило, необходимостью защиты интересов того или иного государства. В России же создание национальной нефтяной компании рассматривается как одно из направлений управления сырьевыми ресурсами со стороны государства. С нашей точки зрения, использование такой практики приведет к повышению эффективности нефтяного комплекса в целом, так как позволит интегрировать все входящие в него предприятия в единую производственную цепочку.