Технико-экономическое обоснование агрегатного участка

    N_всп = 0,25 ·7 = 2 чел 

    3.2 Расчет численности руководителей, специалистов и служащих ведется исходя из 8-10% на суммарную численность ремонтных и подсобно-вспомогательных рабочих 

    N_р = 0,1·(N_рем+ N_всп)                           (6)  

    N_р = 0,1 · 9 = 1 чел

    3.3 Расчет фонда зарплаты по категориям персонала 

    3.3.1 Расчет фонда платы ремонтных рабочих

    Фонд  заработной платы ремонтных рабочих  определяется по формуле: 

          (7) 

    где – основной фонд заработной платы, руб.;

      – дополнительный фонд  заработной платы, руб.;

     – районный коэффициент к заработной плате,

     = 1,15

    Основной  фонд заработной платы определяется по формуле: 

           (8) 

    где - сумма доплат и выплат, стимулирующего и компенсационного характера, руб.;

      – тарифный фонд заработной  платы, руб.;

        – премия, руб.

       Тарифный  фонд заработной платы при повременно-премиальной  системе  оплаты труда определяется по формуле: 

               (9) 

       где – годовой фонд рабочего времени, час;

        - среднечасовая тарифная ставка, руб.;

         – численность производственных  рабочих, чел.

       Среднечасовая тарифная ставка определяется по формуле: 

           (10) 

       где  – часовая тарифная ставка меньшего разряда из двух смежных, руб.;

        -  часовая тарифная ставка  большего разряда из двух смежных,  руб.;

         – средний разряд рабочих;

         – меньший разряд из  двух смежных.

        = 60 руб. 
 

       ФЗП _тар = 1943 ^.60 ^. 7 = 858000 руб. 

       Доплаты и выплаты стимулирующего и компенсационного характера могут быть рассчитаны  по формуле: 

        =      (11) 

       где - доплаты за профессиональное мастерство, руб.;        

         – доплаты за отклонение  от нормальных условий труда,  руб.;

         – доплаты за руководство  бригадой неосвобожденным бригадирам, руб.;

         – доплаты за часы ночной  работы, руб.;

        - другие принятые доплаты,  руб.

Доплаты за профессиональное мастерство определяются по формуле: 

        = ,    (12) 

       где:  – процент доплат за профессиональное мастерство;

        - часовая тарифная ставка  -го разряда, час;

         – количество рабочих  -го разряда, чел;

        -  число разрядов, ед. 

       Д_м= 0,12 ^.  60 ^.  1943 ^.  7 =  102960 руб. 

Доплаты за отклонения от нормальных условий  труда определяются по формуле: 

        _.= ,     (13)

       где: – процент доплат за отклонения от нормальных условий труда. ( – 4-12%). 

       Д_усл = 0,12 ^. 858000 = 102960 руб. 

Доплаты неосвобожденным бригадирам: 

Д_бр = 0,1^. 60 ^. 1943 ^. 1 = 11658 руб.

Общая сумма доплат составит:

= 42392 руб.

= 10598 руб. 

Д_об =  102960 + 102960 + 11658 + 42392+ 10598 = 270568 руб. 

       Сумма премии определяется по формуле: 

             (14) 

       где: – размер премии, процент (принимается по данным предприятия 45%) 

       П_пр= 0,45 ^. 858000 = 386100 руб. 

      Основной  фонд заработной платы ремонтных  рабочих составит: 

ФЗП_ос = 858000 + 270568 + 386100 = 1514668 руб. 

       Дополнительный  фонд заработной платы определяется по формуле: 

         ,     (15)

      где – процент дополнительной заработной платы, % 

         =   (16) 

       где  – календарное число дней в году;

         – количество выходных  дней в году;

         – количество праздничных  дней в году, Д_п – 8 дней;

         – количество дней отпуска,  Д _ОО – 24 дня;

         – количество дней дополнительного  отпуска за вредные и тяжелые  условия труда;

         – количество дней выполнения  государственных и общественных  обязанностей;

         – количество дней дополнительного  отпуска за выслугу лет; 

       П_доп = (24+6+1)/(365-52-8-24-6-1) = 0,113 

       ФЗП_доп = 1514668 ^. 0,113 = 171158 руб. 

       Общий фонд заработной платы участка составит:

ФЗП_общ = (1514668+ 171158)1,15 = 1938700 руб. 

3.3.2 Отчисления на социальные нужды

       Отчисление  на социальные нужды определяются по формуле: 

              (17) 

       где  – процент отчислений на социальные нужды.

       Процент отчислений на социальные нужды определяется по формуле: 

              (18) 

       где – социальные взносы, ₌ 26,0%;

         – норматив страховых взносов  по обязательному страхованию  от несчастных случаев и профзаболеваний,  процент.

         принимается по данным  АТП 0,8 %. 

       О_соц =   0,368 ^. 1938700  = 697932 руб. 

       3.3.3 Расчет фонда заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих

       ФЗП_всп = 303133 руб. 

          3.3.4 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих. 

       ФЗП_рук = 266607 руб. 

       3.3.5 Расчет среднемесячной заработной платы по категориям работающих.

       Среднемесячная  заработная плата i-ой категории работающих определяется по формуле: 

     = ,       (19) 

       где – общий фонд заработной платы -ой категории работающих, руб.;

        – численность  -ой категории работающих, чел.

Среднемесячная  заработная плата ремонтных рабочих  составит: 

= 1938700 /12 ^. 7 = 21952 руб. 

          Результаты расчетов  численности работающих, фонда заработной платы и среднемесячной заработной платы сводятся в таблицу 4. 

    Таблица 4 – Заработная плата 

 
 

       4 Составление сметы  затрат участка 

    4.1 Материалы основные З_мат , руб, определяются по формуле: 

        ,                           (20)  

где Н_мат – средняя норма расхода материалов, руб./1000 км ;

    L_годi – общий годовой пробег автомобилей, км (по технологическому расчету);

    П_уч – доля работ, приходящаяся на агрегатный участок, 9 % ;

    к_тр – коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы, = 1,1. 

      руб. 
 

       4.2 Запасные части 

    1,07=169488 руб. 

       4.3 Топливо и энергия на технологические цели

       На  зоне используется сжатый воздух и  топливо для мойки деталей. Затраты  на сжатый воздух определяется по формуле: 

        ,     (21) 

       где – часовой расход сжатого воздуха отдельными потребителями, м³/час;

         – коэффициент спроса ;

         – цена 1м³ сжатого воздуха,  руб. 

З_сж.в = 60 ^. 2020 ^. 0,5 ^. 0,5 ^. 0,6 / 0,7 = 25971 руб. 

       Затраты на топливо для очистки деталей  определяются по формуле: 

З _т =  Q_год ^. Ц _в,                                        (22)

       где Q_год – годовой расход топлива, л

       Ц _в- цена за 1 л топлива руб.

Q_год = V _в ^. К_зам ^. К _{пот ,}                                               (23)       

       где V _в – объем ванны, л.,

       К_зам - периодичность замены топлива в ванне,

       К _пот – коэффициент, учитывающий потери топлива. 

З_т = 30 ^. 25^. 1,1 ^. 25 = 22500 руб. 

       Общие затраты по статье составят: