Сущность и необходимость кредита

ustify">Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора.

Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно - финансовых отношений.

Коммерческий  кредит - можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты.

Глава 2 «Кредитование в рыночной экономике»

Процент за кредит

 

Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.

Существует тесная связь  между ссудным процентом и  прибылью. Она проявляется в том, что обе категории представляют собой определенную часть вновь  созданной стоимости. Однако, если прибыль (доход), остающаяся в распоряжении предприятия-заемщика, в дальнейшем используется как источник для удовлетворения нужд предприятия, то ссудный процент  как доход банка-кредитора покрывает прежде всего расходы банка. Оставшаяся его часть идет на отчисления в бюджет в виде налога, выплату дивидендов и отчислений в фонды банка. Часть вновь созданной стоимости, поступающей к кредитору, служит определенной платой заемщика за пользование кредитом, а также за возможность удовлетворения потребности в денежных средствах.

Таким образом, процент выступает  как эквивалент потребительной стоимости  кредита. Поэтому, проявляясь как экономическое  отношение, возникающее на базе кредита, ссудный процент представляет собой  своеобразную цену ссуды, гарантирующую  рациональное использование ссуженной  стоимости и сохранение массы  кредитных ресурсов. Ссудный процент  выполняет функции стимулирующую и гарантии сохранения ссужаемой стоимости, т.е. возврата кредитору кредитных средств в полном размере.

Стимулирующее влияние ссудного процента следует рассматривать прежде всего как воздействие на функционирование заемных средств в обороте хозяйственных организаций. Эта функция направлена на эффективное использование ссужаемой стоимости. С позиции кредитора стимулирующая функция ссудного процента позволяет ему получить максимальную прибыль в условиях рыночной конкуренции.

Зависимость уровня процента от размера кредита связана и  с тем, что при больших суммах займа увеличивается риск, оцениваемый  размером потерь кредитора от неплатежеспособности заемщика (вероятность одновременного банкротства нескольких заемщиков  значительно меньше, чем вероятность  банкротства одного). Таким образом, при одинаковом размере выданных ссуд риск кредитора меньше в случае размещения ссуд у нескольких клиентов.

Кредиторы, определяя цену своего товара - кредита, разумеется, учитывают  и такой фактор, как инфляция. Она увеличивает риск кредитора, поэтому в условиях инфляции размер процента за ссуды возрастает.

Если рассмотреть на макроуровне  факторы, влияющие на процентную политику, то они сводятся в конечном счете к соотношению между спросом и предложением на денежный товар, к регулирующей роли центрального банка государства, пытающегося устанавливать с учетом экономической ситуации границы процентных ставок для коммерческих банков.

Колебание уровня процентных ставок - явление закономерное, однако при этом должны учитываться закономерности развития рынка ссудных капиталов. Процент за кредит используется и  для регулирования кредитных  отношений с коммерческими банками. Банк России, располагая определенной частью ссудного фонда (кредитными ресурсами), может направлять ее на предоставление ссуд коммерческим банкам. В банковской практике такие кредиты принято  называть централизованными.

Для расширения кредитования баллами реального сектора нужна  серьезная поддержка государства, разработка и реализация соответствующих  государственных программ, льгот их участникам, создание «баллов развития», государственные гарантии и страхование выданных кредитов. Было бы целесообразно выделение в госбюджете "отельной строки" для бюджетного субсидирования процентных ставок и выдачи государственных гарантий по подобным кредитам. Кроме того, как отметил глава Сбербанка, необходимо внесение изменений в налоговое законодательство и ряд нормативных актов.

Условия кредитования.

Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Обеспечение - это виды и формы  гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению  кредита в случае его возможного не возврата заемщиком.

По мнению банкиров необходимо иметь три "пояса безопасности;, защищающих кредитора от невозвращения заемщиком кредитного договора.

" Первый пояс" - это  поток наличности, доход - главный  источник погашения кредита заемщиком.

"Второй пояс" - это  активы, предлагаемые заемщиком  в качестве обеспечения погашения  кредита.

" Третий пояс" связан  с гарантиями, которые дают юридические  лица в качестве обеспечения кредита.

Каждый из этих способов имеет цель заставить заемщика выполнить  свои кредитные обязательства.

Также перед принятием  решения о выдаче кредита банк должен оценить платежеспособность, кредитоспособность, и финансовую устойчивость клиента.

 Платежеспособность предприятия  - это возможность и способность  своевременно погасить все виды  обязательств и задолженности.

 Кредитоспособность - возможность  предприятия погасить только  кредитную задолженность.

Следовательно, процесс банковского  кредитования можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых  уточняются характеристики ссуды, способы  ее выдачи, использования и погашения, изучение кредитоспособности клиента:

1. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;
2. изучение кредитоспособности клиента;
3. подготовка и заключение кредитного договора.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Современная рыночная экономика  немыслима без понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные  средства, которые выступают в  роли источника кредита, на других возникает  потребность в них.  Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной  денежно-кредитной политики.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как большие, так  и малые предприятия, как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

Знание функций и законов, налаживание механизма их реализации дает возможность наиболее успешно  применять те ресурсы, которые дополнительно  получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей. Законы, рассмотренные  в моей работе, имеют важное практическое значение. Отказ от их требований, искажение  их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита  в хозяйстве нашей страны. Нельзя забывать и про формы кредита. Они тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.

Анализируя роль кредита, нельзя не отметить, что зачастую она  недооценивается вследствие того, что  современные российские банки, являясь  основным источником финансово-кредитных  ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью.