Структура современной кредитной системы

Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Евразийский институт экономики, менеджмента, информатики»

(НОУ ВПО «ЕврИЭМИ»)

ЗАЧЕТНАЯ РАБОТА

по дисциплине               Макроэкономика                                                                                   

Выполнил               Вербова Анна Александровна                                                       

              (Ф.И.О.)

Направление Экономика                                                                                                 

Группа               ФЗ-339                                                                                                               

Адрес (с почтовым индексом):                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

Проверил                                                                                                                                            

                                                                      (подпись)                            Ф.И.О. преподавателя

Оценка                                                                                                                                            

Дата                                                                                                                                                          

Омск 2011

Структура современной кредитной системы

Кредитная система — совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения, - обеспечивает аккумуляцию денежных сбережений и доходов по раз­личным каналам и передачу их в виде ссуд функционирующим капиталистам, государству, населению (Рис 1).

Рис 1. Структура кредитной системы

Кредитная система состоит из нескольких звеньев, каждое из которых выполняет специфические функции, связанные с аккумуляцией и распределением денежных средств. Разделение функций между отдельными звеньями кредитной системы объективно обусловлено различиями в методах и средствах их деятельности и разной ролью в процессе воспроизводства капитала [1, с. 45-46].

Современная кредитная система состоит из следующих основных звеньев:

1.        центральный банк, государственные или полугосударственные банки (эмиссионные банки);

2.        банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки;

3.        специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, благотворительные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы.

Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства промышленно развитых стран, в частности, США, стран Западной Европы, Японии. Однако по степени развитости тех или иных звеньев отдельные страны существенно отличаются друг от друга. Кредитные системы развивающихся стран в целом развиты слабо. В большинстве этих стран существует двухъярусная система, представленная национальным Центральным Банком и системой коммерческих банков. Наиболее развита кредитная система США, на нее ориентируются промышленно развитые страны при формировании своей кредитной системы. Ряд азиатских стран — Южная Корея, Сингапур, Гонконг, Таиланд, Индоне­зия, Индия — имеют довольно развитую трехъярусную структуру и приближаются по своему уровню к кредитной системе стран Западной Европы. Трехъярусные кредитные системы имеют и ряд стран Латинской Америки: Мексика, Бразилия, Аргентина, Венесуэла, Перу. В связи с образованием в 1991 году Российской Федерации как самостоятельного государства в России стала формироваться новая структура кредитной системы. В настоящее время она складыва­ется из следующих двух уровней:

1-й уровень — Центральный Банк Российской Федерации;

2-й уровень — коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения,               осуществляющие отдельные банковские операции.

Роль отдельных звеньев в кредитной системе неравнозначна. Ее главным звеном являются банковские институты (традиционно занимающие первое место по размерам своих ресурсов), среди которых роль лидера отводится коммерческим банкам, осуществляющим кредитование преимущественно промышленности и торговли. Деятельность коммерческих банков дополняют операции специальных банковских институтов, как правило, осуществляющих кредитование низкоприбыльных и рискованных областей экономики (сельского хозяйства, жилищного строительства, малого бизнеса, а также внешней торговли) и предоставляющих кредит на льготных условиях [1, с. 46-47].

1.2. Назначение и сферы деятельности специализированных кредитно-финансовых институтов, их виды.

Кредитные организации небанковского типа в самом общем виде можно определить как специализированные, оказывающие финансовые услуги, в основе которых лежит движение стоимости на условиях возвратности. Как правило, каждая из таких организации предоставляет определенный набор однородных услуг и действует на относительно узком сегменте рынка. В основе этих услуг лежат кредитные отношения, то есть предоставление средств на условиях возвратности, платности и срочности. По существу услуги специализированных кредитных организаций являются альтернативой банковскому кредиту. Сами эти организации возникли в условиях усиления конкуренции на рынке финансовых услуг.

Лизинговые фирмы.

Лизинговые компании финансируют приобретение лизингополучателем основных средств у промышленных компаний. При этом существует множество схем лизинговых услуг. Если роль лизинговой компании ограничивается финансовой функцией и после окончания срока договора лизинга приобретенное имущество выкупается лизингополучателем, то это финансовый лизинг. Имеются и лизинговые компании, которые осуществляют оперативный лизинг. В этом случае они многократно сдают в лизинг одно и то же имущество, могут оказывать лизингополучателю различного рода услуги, например, по ремонту, наладке и техническому обслуживанию, обучению персонала.

Факторинговые фирмы.

Факторинговые компании осуществляют кредитование своих клиентов путем выкупа краткосрочной кредиторской задолженности (как правило, до 180 дней). В операции факторинга обычно участвуют 3 лица: фактор-фирма – покупатель требования, первоначальный кредитор-клиент и должник-потребитель, получивших от клиента товары в отсрочкой платежа. К дополнительным услугам, которые оказываются фактор-фирмой, относят, в частности, ведение счетов дебиторов, помощь в разрешении арбитражных споров при возникновении разногласий с должниками, предоставление консультаций.

Страховые общества.

Важнейшими из специальных кредитных учреждений являются страховые компании. Формально они представляют собой финансовые институты, осуществляющие страхование, т.е. принимающие на себя обязательство возместить страхователю убытки при наступлении страхового случая. Аккумулировав крупные финансовые средства, страховые компании приступили к их инвестированию в различные секторы экономики наряду с оказанием комплекса страховых и прочих финансовых услуг. Основные поступления финансовых ресурсов в страховые компании — регулярные взносы (премии) держателей полисов. Порядок осуществления платежей взаимных страховых компаний характеризуется определенной гибкостью: размеры последующих взносов зависят от суммы доходов (убытков), получаемых компаниями от их активных операций, прежде всего от операций с ценными бумагами. Регулярное увеличение взносов, процентных доходов по облигациям, обеспечивает накопление ими крупных и устойчивых денежных резервов [1, с. 124-125].

Ломбарды.

Специфические функции по кредитованию населения выполняют организации, называемые ломбардами. Этимологически слово «ломбард» означает заклад ценных бумаг или товаров под предоставляемые кредитной организацией займы. В настоящее время существует группа специализированных организаций – ломбардов, работающих только с физическими лицами и принимающих ценных вещи граждан в качестве заклада.

Пенсионные фонды.

Пенсионные фонды — самостоятельные звенья в кредитной системе — являются юридическими лицами, полностью обособленными от создавших их корпораций. Многие операции частных пенсионных фондов осуществляют по доверенности траст-отделы коммерческих банков. Некоторыми пенсионными фондами в США, Англии и других странах управляют страховые компании. Ресурсы пенсионных фондов формируются за счет регулярных взносов физических и юридических лиц (основную их часть обычно составляют отчисления компаний, образовавших пенсионный фонд), а также доходов от активных операций, главным образом доходов от ценных бумаг фонда [1, с. 126].

Финансовые компании.

Финансовые компании, специализирующиеся на кредитовании отдельных отраслей экономики или предоставлении определенных видов кредитов, проведении финансовых операций. Финансовые компании разделяются на 3 вида:

               финансовые компании по кредитованию продаж в рассрочку потребительских товаров длительного пользования в отличие от фирм, предоставляющих потребительский кредит, выдают ссуды не непосредственно потребителям, а покупают их обязательства у различных и оптовых посредников со скидкой;

               финансовые компании, являющиеся посредниками при предоставлении промышленными компаниями друг другу коммерческих кредитов, авансируют фирму, отгрузившую товар, получая право требования к должнику;

               финансовые компании, специализирующиеся на предоставлении мелких ссуд индивидуальным заемщикам под исключительно высокие проценты, доля которых в общей сумме активов кредитно-финансовых учреждений развитых стран сравнительно невелика.

Основные источники ресурсов финансовых компаний — срочные депозиты. Финансовые компании аккумулирую денежные средства промышленных и торговых фирм, некоторых финансовых учреждений и населения, выплачивая им более высокий процент, чем банки [1, с. 134-135].

В национальном законодательстве понятие «кредитная система», как правило, не фигурирует, чаще всего используется понятие «банковская система». Однако их нельзя отождествлять. Банк является лишь одним, хотя и наиболее распространенным видом кредитных организаций. Поэтому логично считать банковскую систему сегментом кредитной в той части, в какой банки составляют ядро системы кредитных организаций [3, с. 238].

Основной частью кредитной системы является банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений [4, с. 639].

Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений.

Современная банковская система Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в Российской Федерации создаются и действуют на основании федерального закона от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности», в котором дано определение кредитной организации и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельность кредитных организация и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности [3, с. 406].

Уровень развития банковской системы является производной развития общества, его производительных сил и производственных отношений. Общественные и человеческие потребности предопределяют выработку целей банковской системы, обусловливают эволюцию, качественные изменения системы, ее структуры и других атрибутивных свойств. Поэтому факторы, влияющие на результирующие критерии функционировании системы, целесообразно выделять в соответствии с основными видами научных знаний о жизнедеятельности общества в историческом, политическом, экономическом, социальном, технологическом и других аспектах. Такая классификация полностью отвечает целям системного анализа банковской деятельности [5, с. 52].

1.3. Структура и механизм функционирования двухуровневой банковской систе­мы.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.