Отчет по практике ОАО «Сбербанк России»

ВВЕДЕНИЕ.

Производственная  практика является важным этапом учебного процесса, необходимым для подготовки высококвалифицированных специалистов. Актуальность исследования банковской системы и функционирования в ней коммерческих банков обуславливается тем, что банки играют главную роль в системе финансового посредничества и значительно превосходят остальных финансовых посредников по своему экономическому потенциалу. Банковская система является неотъемлемой частью экономики любой страны. В условиях рыночных отношений она выступает в качестве приводного механизма национальной экономики. С помощью нее осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные сделки. Банковскую систему сравнивают с кровеносной системой экономики.

В период финансового  кризиса одной из главных угроз  финансовой стабильности и устойчивости отдельных банков и банковской системы  в целом становится просроченная задолженность банков. Темпы роста  доли просроченной задолженности в  общем объеме кредитного портфеля становятся все выше и выше, и именно она  может стать одной из главной  причин второй волны кризиса, которую  опасаются в банковском сообществе. Поэтому своевременность и эффективность  мер по снижению просроченной задолженности  станут залогом благополучия банка  и его стабильности в условиях мирового финансового кризиса.

Основная цель производственной практики - углубленное изучение отдельных дисциплин специальности и приобретение практических навыков в финансово-банковской сфере в Курском отделении №8596 ОАО «Сбербанк России».

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

• изучить организационно-правовую форму и организационную структуру ОАО «Сбербанк России»;
• рассмотреть основные направления деятельности ОАО «Сбербанк России»;
• проанализировать финансовые показатели деятельности и устойчивости банка;
• определить роль ОАО «Сбербанк России» в банковской системе РФ и его конкурентные преимущества;
• провести анализ доли просроченной задолженности ОАО «Сбербанк России» в общем объеме кредитного портфеля банка;
• разработать рекомендации по сокращению доли просроченной задолженности в общем объеме кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России».

Теоретическую и методологическую базу отчёта составили нормативно-правовые акты Российской Федерации, учредительные документы ОАО «Сбербанк России», внутренние положения ОАО «Сбербанк России», годовые отчеты ОАО «Сбербанк России» за 2005 и 2006 года, учебные пособия по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», информация с официальных интернет сайтов Банка России и ОАО «Сбербанк России».

Работа содержит три главы, введение, заключение, список использованных источников и приложения.

1. Общая  характеристика Сбербанка России.

ОАО «Сбербанк России « пгт. Коренево является дополнительным офисом  №8596/313  Курского отделения №8596 ОАО « Сбербанка России»   В Уставе содержатся следующие сведения: 
-наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес); 
-перечень выполняемых им банковских операций; 
-размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;  
  -  указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе; 
-данные об органах управления банка, порядке образования и функциях 
    Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря  1990 г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации. 
      Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России ОАО. 
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом. 
Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою 
деятельность на основании лицензии Банка России.  
      Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Банк размещает обыкновенные и привилегированные акции. Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах 
распределения чистой прибыли. Балансовая и чистая прибыль Банка определяются в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет. Чистая прибыль Банка остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров направляется в резервный фонд, на формирование иных фондов Банка, а также распределяется между акционерами в виде дивидендов, на другие цели в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.     

   Сбербанк осуществляет следующие банковские операции: 
 - привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 
 - размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет; 
 - открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов: 
 - покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах; 

- привлекает во вклады  и размещает драгоценные металлы; 
 - осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). 
 
     Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки: 
 -  выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме; 
 -  приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 
 -  осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 
 -  осуществляет операции с драгоценными  металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 
 -  осуществляет лизинговые операции; 
 -  оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

2. Организационная структура Сберегательного Банка РФ.

 
          По форме организации Сбербанк России является акционерным банком открытого типа. Его учредитель – Центральный банк России, которому принадлежит контрольный пакет акций Сбербанка. Это показывает монопольное положение банка на рынке финансовых ресурсов. Сбербанк является абсолютным монополистом на рынке частных вкладов, конкурировать с которым коммерческим структурам сложно. Только Сбербанк предлагает гарантии государства по вкладам. Акционеры банка – юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%) выпущена в форме обыкновенных и привилегированных акций. Первичное размещение новых выпусков акций осуществляется в порядке открытой подписки, последующие выпуски используются для наращивания капитала. 
Организационная структура банкаопределяется двумя основными моментами: структурой его управления и структурой функциональных подразделений и служб. Главное назначение органов управления — обеспечивать эффективное руководство коммерческой деятельностью банка на основе реализации операций. 
        Структура управления банком предусматривает органы управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковской деятельности. Высшим органом управления Сбербанком является собрание акционеров, которое решает задачи: принимает решение об образовании банка, утверждает акты, документы о его деятельности; принимает Устав; рассматривает и утверждает отчет о результатах деятельности банка за прошедший период и направления распределения прибыли; выбирает членов исполнительных и контрольных органов. Собрание акционеров избирает наблюдательный совет и правление банка. Для общего руководства работой банка, наблюдения за деятельностью правления и ревизионной комиссии избирается Совет банка. Задачи Совета банка: определяет направления деловой политики банка, контролирует работу правления и ревизионной комиссии, утверждает годовой отчет, осуществляет контроль за кредитной и инвестиционной работой, избирает председателя. При Совете создаются два комитета: кредитный и ревизионный. Кредитный комитет разрабатывает кредитную политику банка, структуру привлекаемых средств и возможности их размещения, пути создания инвестиционных фондов, а также трастовые операции. Ревизионный комитет занимается проверкой соблюдения законодательных актов, проведением сплошных и выборочных проверок кредитных, валютных и расчетных операций и другие. 
          На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации его собственного капитала и организационное построение, т.е. степень развития сети банка. 
          Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом: 
• Сберегательный банк РФ (как головная контора); 
• территориальные банки; 
• отделения; 
• филиалы и агентства. 
          Проведенная в последние годы централизация управления учреждениями Сбербанка обеспечит усиление контроля и координацию работ его структурных подразделений. 
          Специфическая деятельность Сберегательного банка с частными лицами обусловливает формирование его пассивных и активных операций, которые отличаются от операций коммерческих, ипотечных и инвестиционных банков. 
3. Источники финансирования

Банки, ориентированные на активное развитие и расширение своей  деятельности в настоящее время  сталкиваются с необходимостью привлечения значительных ресурсов. Расширение возможностей по кредитованию населения и предприятий в условиях роста российской экономики побуждает российские кредитные институты к активному поиску источников финансирования. Кредитные организации стараются не упустить своих позиций и активно развиваться. Данная тенденция характерна для всех российских кредитных институтов, начиная от крупных столичных банков, заканчивая небольшими региональными банками.

Синдицированное кредитование и облигационные займы

Синдицированное кредитование уже давно используется российскими банками в качестве источника финансирования. В настоящее время объемы заимствований российских банков у своих зарубежных коллег значительно выросли, а цена заимствований существенно снизилась. По некоторым параметрам синдицированные кредиты предпочтительнее облигационных займов. Эффективная процентная ставка по кредитам ниже чем доходность облигаций. Кроме того, раскрытие информации о заемщике происходит в том объеме, в каком это было согласовано между банками-кредиторами и банком-заемщиком. Выпуск долговых ценных бумаг предполагает более полное раскрытие информации об эмитенте. Привлечение синдицированного кредита требует предоставления существенно меньшего количества документов.

Спрос на кредиты по-прежнему высок, поэтому чтобы полностью  обеспечить выдачу кредитов розничные  банки привлекают новые финансовые источники. Так, некоторые ведущие  банки страны начали привлекать корпоративные  депозиты. Чтобы привлечь средства от компаний кредитным организациям придется предлагать им выгодные процентные ставки. Большинство средних и крупных банков имеют возможность привлекать долговое финансирование под меньшие проценты. К финансированию ЦБ банки прибегают лишь в исключительных случаях недостатка ликвидности. Основным спросом в связи с этим пользуются именно внутри дневные кредиты.. Более долгосрочные инструменты практически не используются. В то же время, позицию регулятора понять можно. Роль центрального банка заключается в том, чтобы выполнять функции "кредитора в последней инстанции", он не должен составлять конкуренцию другим источникам финансирования и тем самым искажать рыночные стимулы.

Межбанковское кредитование также как и финансирование ЦБ носит краткосрочный характер. Большинство  кредитов укладываются в однодневный  срок, максимум месяц. Однако банки  пока еще неохотно открывают лимита на своих контрагентов в результате чего данный механизм не может представлять собой существенного финансового ресурса. Его основное предназначение в настоящее время — "корректировка" баланса и нормативных показателей для соответствия требованиям регулятора.

Депозиты пока являются основным инструментом привлечения финансирования для российских банков. За последние два года доля средств клиентов в пассивах российских банков выросла на 5 п.п.: с 53,6% до 59,7%. Этот рост обусловлен, в первую очередь, увеличением доли депозитов юридических лиц. Доля депозитов физических лиц и средств предприятий и организаций практически не изменилась. Представленные данные свидетельствуют о том, что пока еще преждевременно говорить о снижении роли депозитов как источника средств для банков.

У банка, больше возможностей привлекать ресурсы по разумным процентным ставкам, но депозиты всё равно остаются важным источником формирования ресурсной  базы. В среднесрочной перспективе  благодаря экономическому росту банк будет остро нуждаться в привлечении средств и депозиты останутся важным источником финансовых ресурсов. Пока спред между ставками привлечения и ставками кредитования на российском рынке достаточно высокий, и это позволяет банкам получать хорошую процентную маржу.

Выбор того или иного источника  финансирования зависит, прежде всего, от целей привлечения средств. Банк должен следить за тем, чтобы соблюдался, до определенной степени, паритет привлеченных и размещенных средств по срочности и стоимости привлечения. Источников привлечения банками средств, в зависимости от их стоимости имеет достаточно условный характер. Стоимость привлечения средств банком, как и корпоративным заемщиком, будет существенно различаться для различных банков и зависеть от целого ряда факторов. Одним из важнейших факторов является рейтинг кредитоспособности (надежности), присвоенный банку рейтинговыми агентствами. Другим фактором является структура собственности кредитной организации и ее транспарентность. Также многое зависит от уровня развития банка и его стратегии. В частности, если банк планирует расширение масштабов деятельности (например, экспансию в регионы страны), то банк может привлечь акционерный капитал. На Западе это является нормальными "правилами игры".

В то же время средства облигационных  займов можно направлять на кредитование и т.п. Некоторые международные  организации (МФК, МБРР) открывают специальные  целевые кредитные линии российским банкам, кредитующим малый и средний бизнес. К сожалению, пока не все банки четко осознали, что перед тем как привлекать средства необходимо иметь четкое представление о том, куда они будут направлены. Банку будет проще найти общий язык с потенциальными акционерами (заемщиками) в том случае, если он предоставляет информацию об объектах вложения привлеченных ресурсов.

Другим важным фактором является размер банка. Банки, не входящие в топ-50 российских банков и не занимающие при этом лидирующих позиций в  каком-либо определенном сегменте рынка (будь то потребительское кредитование, либо факторинговые операции или системы денежных переводов) сильно ограничены в инструментах привлечения средств.  Как правило, в настоящее время банки привлекают через данные механизмы суммы от 100 млн долл. и выше. Поэтому для подобных банков не остается выбора относительно источников привлечения средств: депозиты физических и юридических лиц, средства собственников банка, выпуск векселей, кредиты Банка России и рынок межбанковского кредитования.