Отчет о результатах финансово - хозяйственной деятельности

    Раскряжевано древесины за 2006год-119,69 тыс. кбм (в том числе на  нижнем складе 36,0 тыс. кбм) при  плане-100,00 тыс. кбм. выполнение  плана составляет- 119,7%. 

     Производство пиловочника при плане-24,6 тыс. кбм.,  выполнено - на 71,3% (17,54 тыс.кбм.), к уровню прошлого года-89,5% (19,6тыс. кбм.)

    При плане производства баланса  –65,6 тыс. кбм., произведено-82,81 тыс.кбм., что составляет-126,2 % от плана,  к уровню прошлого года-112,3%(73,71 тыс.кбм).

   Увеличение  объема закупа древесины за  отчетный период по сравнению  с планом составляет 134,8%, (с начала  года закуп древесины составил-134,86 тыс. кбм., при плане 100 тыс.кбм).

3. Анализ показателей таб.3 Структура поставки продукции

по  потребителям. 

                   Динамика поставки продукции, тыс.кбм                  

        Поставка баланса по сравнению с прошлым годом значительно возросла, за 2006год поставлено на ОАО «Архангельский ЦБК» 218,9 тыс.кбм, в том числе собственной древесины поставлено 84,1 тыс.кбм.,  закупленной  древесины- 134,8 тыс.кбм.

    Поставка продукции потребителям в 2006году производилась: пиловочника на деревоперерабатывающие заводы г. Вологда, г. Сокол, а также на собственные нужды. Объем поставок пиловочника составил-17,38 тыс.кбм., в том числе на собственные нужды (лесопильный цех) –4,17 тыс.кбм.

                     Динамика поставки  продукции баланса  за 2006г

     Поставка  балансов  в структуре поставок продукции на Архангельский ЦБК составила-100 % (218,9 тыс. кбм), увеличение поставок балансов по сравнению с прошлым годом возросла на 55,64  тыс.кбм. (134,1%) .

3. Основные финансово-экономические показатели

деятельности  за 2006 год 

3.1 Анализ основных  финансово-экономических  показателей деятельности и изменения объема выручка. (таблица 4,5)

    Выручка от реализации  товаров и услуг,  тыс.руб.

   Выручка от реализации лесопродукции и услуг за 2006год (таб.4)  составляет -  184075,9 тыс. руб., при плане –146239 тыс. руб. в том числе  от реализации лесопродукции –174996,4 тыс.руб., из неё закупленной древесины-95942,8 тыс. руб (95,1%от общей реализации), деревообработка-4484,8 тыс. руб (2,4%), поступление от прочей реализации –4594,7тыс. руб.(2,5%).   Реализация продукции собственной лесозаготовки составила 114,4% к плану и 120,8% к 2005 году. Выручка по закупу древесины составляет 142,3% к плану и 175,9% к 2005 году. План по выручке продукции деревообработки не выполнен, выполнение составляет-64,6%,не выполнение плана связано с уменьшением объема выпуска продукции, за счет износа оборудования.

      Среднесписочная  численность работающих увеличилась  по сравнению с прошлым годом  на 5 человек или на 102,0% по отношению  к плану увеличение составляет  на 7 чел.(102,8%). Увеличение численности,  по сравнению с прошлым годом произошло за счет увеличения численности на нижнем складе п. Мирный,  разделка  хлыстов из-за запаса на сортименты производится в 2 смены.  Коэффициент текучести кадров за отчетный период составил-0,18, коэффициент постоянства кадров-0,75

      Среднемесячная заработная плата за 2006год составила 9678руб., по отношению к плану возросла на 101,5%,

       За отчетный период  по временной  нетрудоспособности начислено (285 чел.) за 2579 чел. день – 794,9 тыс.руб., пособия по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве (17 чел.) за 424день начислено-168,8 тыс.руб.  

      Израсходовано  на мероприятия по охране труда  за 2006 год в сумме-780,9 тыс.руб. в  том числе  на приобретение  спецодежды – 547,6тыс. руб., проф. осмотры – 35,7 тыс.руб., санитарные путевки – 127,8 тыс.руб., обучение, повышение квалификации – 69,8 тыс.руб.

     Производительность  труда на 1 чел,  составила480 кбм  при плане-439кбм., по сравнению  с прошлым годом производительность  труда увеличилась на 3 кбм (477кбм).  Затраты на 1 рубль товарной продукции по сравнению с планом снизились на 4,3 коп.    Финансовый результат за отчетный период составил прибыль 7314,4, тыс.руб.

    Выручка  от реализации товаров и услуг  за отчетный период составила  184075,9тыс. руб, перевыполнение плана составляет 125,9% себестоимость товарной продукции   по сравнению с планом возросла на 120,9%, затраты на 1 рубль реализации продукции в абсолютных показателях снизилось к плану на 0,04 коп.

 

      

 

                                

 

                                
 
 
 
 
 

                                   Анализ себестоимости  реализации товаров

(оказания  услуг) за 2006 год 

                                                                                       

 
 
 
 
 
 
 

              
 

    3.3 Сравнительный анализ цен реализации

            Среднегодовая цена  реализации в 2006 году, руб.

    Среднегодовая  цена реализации с учетом транспортных  расходов на баланс и пиловочник  выше по отношению к прошлому  году и к плану. За счет цен отклонение суммы реализации к плану составило +14579,1тыс. руб., к прошлому году и +20238,0тыс.руб

   3.4.Анализ изменения цен на материально-технические ресурсы (таблица 7) 

Соотношение цен на материально-технические  ресурсы в 2006г.,

                                        в ед. изм. руб

      Цены  на материально-технические ресурсы  за отчетный период по отношению  к прошлому году возросли, что  привело к увеличению затрат  на 3,1 тыс.руб.   
 
 
 
 

3.5. Анализ показателей  по труду и заработной  платы 

Динамика  показателей по труду  в 2006 г.

   Численность - чел., заготовка - кбм/чел. 

       Производительность труда на  одного работающего ППП по  заготовке древесины по сравнению  с планом возросла на 109,3% (41 кбм)  по отношению к прошлому году  производительность возросла на 100,7% (3,4кбм). Увеличение производительности труда связано, с тем, что предприятие ведет хлыстовую заготовку древесины с дальнейшей разделкой на нижнем складе, в связи с приобретением трех трелевочных тракторов в 2005 году .

       

   Динамика средней заработной платы в 2006 году, руб./чел.   
 

      Среднемесячная  заработная плата по предприятию за отчетный период по отношению к 2005 году  возросла на 113,7%, к плану – 101,5%  т. ч. ИТР к 2005г –113,0%, к плану –102,1%, рабочие к 2005г- 125,8%, к плану-113,8  

3.6. Анализ выполнения  плановой сметы  затрат ( таб.9) 

 Фактическая смета  затрат за 2006 год, по сравнению  с планом увеличилась на 120,9% . Увеличение затрат по сравнению  с планом произошло по расходам  на покупку древесины на 106,9%, фонда оплаты труда 110,4%, отчисления от ФОТ-123,4%,ГСМ- 118,1%, коммерческие расходы 214,7%. В структуре затрат за 2006 год  составляют расходы на покупку древесины  27,8%, коммерческие расходы -17,4%, фонд оплаты труда-18,1%, ГСМ-9,2%, прочие расходы -8%. 
 
 

3.7 Анализ рентабельности  за 2006 год (таблица  10) 

Рентабельность  по всем видам выпущенной продукции  лесозаготовки составляет- -13,1%, при  плановой – - 7,5% На предприятии доля лиственных балансов  в общем  объеме поставки составляет 84,6% .Прибыль по результатам за год составляет- 7314,4 тыс.руб.  Себестоимость выпуска собственной продукции 1 кбм составляет 782,47 руб., при средней цене реализации 751,08 руб. Валовая прибыль по закупу древесины составил-23355,6 тыс.руб., при убытке от собственной заготовки составляет –-15238,3 тыс.руб. 
 
 
 
 

3.8.,3.9.,3.10 Анализ показателей  таблиц 11,12 и 13 по  финансово-хозяйственной  деятельности предприятия. 

      Из анализа финансово-хозяйственной  деятельности предприятия видим,  что общая выручка от реализации товаров и услуг  возросла по сравнению с 2005 годом на 54629,3 тыс.руб., к плану на 37836,9тыс.руб., в т.ч. от лесозаготовки по сравнению с прошлым годом выручка увеличилась  на 13634,6тыс.руб., к плану 9946,6тыс.руб., от деревообработки произошло снижение выручки за 2005год на 1701,1тыс.руб., к плану на 2460,2тыс. руб., по закупу древесины выручка увеличилась по сравнению с планом на 28535,8 тыс.руб., к 2005 году 41388,1 тыс.руб.

       Себестоимость проданной, продукции,  работ и услуг составляет-157088,5 тыс.руб.,  по сравнению с планом себестоимость увеличилась на 26006,8 тыс.руб.

      По результатам производственно-  хозяйственной деятельности за 2006 год получена прибыль в сумме  7967,4 тыс.руб. С учетом прочих  доходов и расходов прибыль  до налогообложения по данным бухгалтерского учета составила 7314,4 тыс.руб. Налог на прибыль за 2006 год начислен в сумме 1029,0 тыс.руб.  кроме того, пени и штрафы 1871,0 тыс.руб., чистая прибыль  составила – 4647,4 тыс.руб.  Рентабельность от  чистой прибыли составляет – 2,5%. На финансовый результат по итогам года положительно повлияло повышение цен на лесопродукцию, увеличение объема заготовки по отношению к плану, увеличение объема закупленной древесины.. 

Сведения  об активах и пассивах предприятия 

тыс. руб.

 

      Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2007 года составляет 4216,0тыс.руб., в т.ч. покупателей  и заказчиков в сумме 4135,0 тыс.руб., из нее  задолженность ОООПКП «Титан»-2334,2 тыс.руб., ООО «Вологдалес»-166,7 тыс.руб., ООО «Харовский шпалорезный завод»-232,7 тыс.руб, ООО «Ногинское»  В основном это переходящая задолженность.   

        Кредиторская задолженность по  состоянию на 1.01.2007 год составляет 20281,0 тыс.руб., из нее: задолженность перед поставщиками и порядчиками-10107,0 тыс.руб. Основными кредиторами являются: ООО «Титан-Леспром»-1432,3 тыс.руб ООО «Вологдалес»-1852,1 тыс.руб., предприниматель Дьячков В.В-339,6тыс. руб., ЧП «Горблянский М.Д.»-540,0 тыс.руб Житков А.В.-860,4 тыс.руб., ОАО «Харовское АТП»- 477,2 тыс.руб.

• Задолженность перед работниками по заработной плате перед работниками предприятия составляют 3430,0 тыс. руб, из них заработная плота за декабрь месяц-1880,0 тыс.руб и выплата за выслугу лет за 2006 год-1550,0 тыс.руб.
• Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам на 01.01.2007 год составляет 5659,0 тыс.руб., в том числе НДС –3753,0 тыс.руб., налог на  доходы физических лиц- 732,7 тыс.руб., налог на прибыль -  1029,2 тыс.руб. По сравнению с данными на начало отчетного периода задолженность удалось сократить на 3022,0 тыс.руб.
• Задолженность перед внебюджетными фондами по состоянию на 01.01.2007года составляет 965,0 тыс.руб.,- это текущая задолженность за декабрь 2006 год.

 
 
 

4. Финансовая  деятельность

4.1,4.2  Данные по кредитам  и займам, действующие  на 01.01.06г, 01.01.07г. (таблица  14,14.1) ,расчеты чистых  активов (таблица  15) 

      Кредитами  банков предприятие в 2006 году  не пользовалось.

      Задолженность по заемным средствам пред ООО ПКП «Титан» по состоянию на  01.01.06г.-10940,0 тыс.руб.  Погашено займов за 2006 год на сумму 452,0 тыс.руб. Сумма займов по состоянию на 01.01.076г. составила 10488,0 тыс.руб.

        Результате чистая прибыль отчетного года составила 4647,0 тыс.руб., что позволило снизить отрицательную величину чистых активов общества с- 13166,0тыс.руб., на начало отчетного года до -8519,0тыс.рубна конец отчетного гада.

Выполнение  бюджетного плана  за 2005 год

    Бюджетный  план за отчетный период по основному виду  деятельности по сравнению с плановыми показателями, показывает, что поступление денежных средств увеличилось на 43884 тыс.руб., увеличение произошло в основном, за счет увеличения цен на лесопродукцию и увеличение объема закупа древесины