Объективные и субъективные предпосылки для создания кооператива

                                                       Содержание 

Введение…………………………………………………………………………..2

1. Объективные  и субъективные предпосылки для  создания кооператива…..5

2. Функции  организационного комитета………………………………………..9

3. Подготовка  и проведение организационного собрания……………………13

4. Возможные  ошибки в организации кредитного  кооператива……………..15

Заключение………………………………………………………………………17

Список  используемых источников……………………………………………..20 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                              ВВЕДЕНИЕ

     В условиях постоянно возрастающих потребностей населения и малого предпринимательства  в финансовых средствах, необходимых  не только, для удовлетворения моментальных потребностей, но и для решения  перспективных проблем развития, остро стоит вопрос возрождения системы кредитной кооперации. Возрождение института кооперации в регионах способствует активизации рынка частных инвестиций; перераспределению денежных средств на региональном уровне в сектор малого бизнеса и фермерские хозяйства, развитию которых в последние годы уделяется большое внимание со стороны государства. Создание в России полноценно действующей системы кредитной кооперации будет способствовать:

     - решению социальных проблем населения  путем удовлетворения спроса  на кредитные средства для приобретения товаров длительного пользования, ремонта квартир и домов, получения образования, лечения и других потребительских нужд, с одной стороны, с другой стороны - созданию дополнительных рабочих мест;

     - формированию относительно «нового», отличного от существующего, рынка ссудо-сберегательных услуг, предоставляющего населению возможность выбора альтернативных вариантов инвестирования сбережений, не ограничиваясь предложениями банков;

     - повышению уровня самоорганизации  населения в решении бытовых вопросов посредством обеспечения дополнительного источника доходов в виде компенсационных выплат по размещенным в кредитных кооперативах личным сбережениям процентов от эффективного доверительного управления пакетами ценных бумаг и т.п.;

     - укреплению и расширению сферы деятельности субъектов малого предпринимательства в регионе за счет получения, доступа к альтернативному банковской сфере источнику финансовых ресурсов;

     - росту доходной части регионального  и местного бюджетов, как результата  увеличения количествам хозяйствующих субъектов в регионе, выступающих в данном случае в качестве субъектов налогообложения.

     В современной России кредитные кооперативы  находятся в стадии становления. Этот процесс идет в нашей стране с середины 90-х годов ХХ в., хотя необходимо отметить: до 1917 г. Россия располагала мощной системой кредитных кооперативных учреждений, и почти каждый десятый житель страны прямо или косвенно был связан с их деятельностью. Необходимость в кредитных кооперативах, к сожалению, отпала в условиях плановой экономики. С переходом к рыночным отношениям развитие кредитной кооперации стало весьма актуальным, и развитие сельскохозяйственных кредитных кооперативов происходит быстрыми темпами в данный период.

     Актуальностью данной темы является то, что в настоящее время кредитные кооперативы успешно функционируют в 54 регионах России и объединяют более 20 тыс. членов, что свидетельствует о востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих кооперативов проявляют представители среднего и малого бизнеса, на долю которых приходится более 54% производимой сельхозпродукции. Кредитные кооперативы способствуют демократизации кредитных отношений, их прозрачности и, следовательно, пользуются достаточно высоким доверием своих клиентов.

     Кредитные кооперативы, как важный элемент  инфраструктуры микрофинансовых услуг, заполняют те ниши, которые не заняты крупными банками. Они организуют доступ к услугам финансового рынка  контингенту пользователей, которые  по тем или иным причинам не обслуживаются в коммерческих банках. Кредитные кооперативы способствуют развитию конкуренции на российском финансовом рынке и равномерности в обеспечении финансовыми услугами пользователей на всей территории страны.¹

     Целью работы является изучение создания кредитных кооперативов. Исходя, из заявленной цели в данной работе представлены следующие задачи исследования:

     1.Объективные  и субъективные предпосылки для  создания кооператива.

     2. Функции организационного комитета.

     3. Подготовка и проведение организационного  собрания.

     4. Возможные ошибки в организации  кредитного кооператива.

         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1.Объективные  и субъективные  предпосылки для  создания                          кооператива.

     Прежде  чем приступить к созданию сельского  кредитного кооператива, необходимо тщательно изучить правовые основы его деятельности.

     В настоящее время специальный  закон, регулирующий деятельность сельских кредитных кооперативов, находится  в стадии разработки. В связи с  этим, в своей деятельности кредитные  кооперативы опираются на следующие законодательные акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации

2. Федеральный закон “О сельскохозяйственной кооперации”

3. Областные законодательные акты

     Гражданский кодекс РФ не содержит прямых положений о сельских кредитных кооперативах и о кредитных кооперативах вообще, но предполагает возможность их создания как разновидности потребительского кооператива (ст.116). Потребительским кооперативом признается добровольное объединение граждан (и юридических лиц) на основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов (ст.116, п.1).

     Гражданский кодекс РФ определяет потребительские  кооперативы как некоммерческие организации (ст.50, п.3). Некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых они созданы, и соответствует этим целям (ст.116, п.5). Финансовый результат, полученный потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, законом рассматривается как доход потребительского кооператива, но не прибыль. Доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом, распределяются между его членами (ст.116, п.5). Доход, как правило, направляется на развитие деятельности и распределяется между кооперативом и его членами на основе положений, принятых уставом кооператива. Равнозначно в потребительском кооперативе не формируются убытки. Члены потребительского кооператива обязаны в течение трех месяцев после утверждения ежегодного баланса покрыть образовавшиеся убытки путем дополнительных взносов.

     Как видно из изложенного, ГК РФ, допускает  образование и функционирование сельских кредитных кооперативов, но в то же время не учитывает их специфику как кредитных учреждений.

     Федеральный закон “О сельскохозяйственной кооперации” в большей мере отвечает целям и задачам кредитной кооперации на селе. Закон определяет, что кредитные кооперативы образуются для кредитования и сбережения средств членов данных кооперативов (ст.4, п.8). Статья 6 данного закона определяет правомочия сельскохозяйственного кооператива привлекать заемные средства, а также выдавать денежные кредиты и авансы членам кооператива. Эти виды деятельности направлены на достижение основной цели деятельности кооператива и имеют некоммерческую основу. Кроме того, этот закон определяет право включения в кооператив как физических, так и юридических лиц.

     Однако, согласно закону “О сельскохозяйственной кооперации” членами кредитного кооператива могут быть только физические (и юридические лица), связанные с сельскохозяйственным производством. Тем самым этот закон ограничивает возможность вступления в кооператив лиц, проживающих в сельской местности, но не связанных с сельхозпроизводством, например, учителей, врачей, сельских предпринимателей.

     В настоящее время в государственных  органах регистрации сельский кредитный  кооператив, как правило, регистрируется как “сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив”. Поскольку как “сельскохозяйственный кооператив” он может привлекать в свои члены как физических, так и юридических лиц, как “потребительский” – все сельское население, а как “кредитный” - оказывать финансово-кредитные услуги своим членам. Вместе с тем, кредитный кооператив, в соответствии с действующим законодательством, не может осуществлять банковские операции.

     Поскольку ни один из вышеперечисленных законов  не охватывает весь спектр проблем  сельской кредитной кооперации, в некоторых регионах разработаны или разрабатываются областные законодательные акты, регулирующие деятельность сельских кредитных кооперативов.

     Обязательным  условием целесообразности создания кредитного кооператива является инициатива и  заинтересованность “снизу”. При попытке насаждения кооператива “сверху” и оказания нажима любого рода эта деятельность заранее обречена на провал. Поэтому плодотворная работа по созданию кредитного кооператива может начаться только при наличии активных (потенциальных) членов, которые чувствуют свою ответственность и занимаются организационной работой.

     Конкретной  работе по созданию кредитного кооператива  должны предшествовать:

1. Определение потребности в организации сельского кредитного кооператива;
2. Оценка предполагаемых финансовых потоков (источников средств кооператива, возможных направлений их использования членами кооператива);
3. Определение территориальных границ действия кооператива;

4. Подбор необходимого помещения и оборудования;

5. Возможность привлечения к работе в кооперативе лиц, владеющих    определенными навыками и опытом работы в банке или других кредитных организациях.

     Несмотря  на то, что виды деятельности кредитного кооператива не являются банковскими  операциями в силу того, что они  распространяются только на членов кооператива и не должны носить прибыльный характер, методы и технология работы банка и кредитного кооператива одинаковы.

     Профессионализм специалистов кредитного кооператива  является одним из важнейших факторов его успешной деятельности.

     Важное  значение для создания кооператива при отсутствии специальной законодательной базы имеет отношение местных властей различного уровня (главным образом, районных) и соответствующих организаций (управлений сельского хозяйства, налоговых служб, территориальных управлений Банка России и др.). Позитивное отношение местной власти к созданию сельских кредитных кооперативов может снять многие вопросы в организации их деятельности.

     Если  результаты проведенного анализа позволяют  сделать вывод о наличии объективных  и субъективных предпосылок для создания сельского кредитного кооператива, то можно переходить к следующему этапу работы – формированию организационного комитета (инициативной группы).²

             
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. Функции организационного  комитета

     Инициативной  группе изъявившей желание создать кредитный кооператив, необходимо решить две главные задачи - первая, найти человека, который возглавит работу кооператива (должен быть инициативным, коммуникабельным, добросовестным, иметь жизненный опыт, в т.ч. в вопросах экономики и юриспруденции).

     Вторая  задача - получить реальную возможность, на момент начала работы, привлечь начальную  сумму денег для выдачи займов (min в пределах - 250-300 тыс. руб.).