Налично-денежный оборот и его характеристика

1. Налично-денежный  оборот в РФ  и его характеристика

      Понятие и сущность налично-денежного  оборота

      Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежный оборот.

      Денежный оборот подразделяется на две сферы: наличную и безналичную. Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меня форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке – непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный и налично-денежный обороты вместе образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.  

      Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами. Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, бумажных денег (казначейских билетов). Эмиссию наличных денег осуществляет Центральный Банк РФ. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, ели они пришли в непригодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так  и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег (рис.1).

Рис.1. Схема  налично-денежного оборота в России 

      Из  схемы видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных  фондов в оборотные кассы, тем  самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке.

      Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая  часть передается населению в  виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.)

      Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но большая  их часть  расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д. 

      Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

      В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, то есть изымаются из обращения.

      Организация налично-денежного оборота в России

      Современная экономика России представляет собой широко развернутую сеть сложных отношений миллионов хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства. В России предпринимаются попытки ограничить налично-денежное обращение, так как оно позволяет уходить от контроля государства за деятельностью юридических и физических лиц. Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. Для этого центральный банк систематически издает документ, который называется "Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" от 05.01.1998 N 14-П (ред. от 31.10.2002).

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих  принципов:

• все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
• обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
• управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
• организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
• наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

 

      Организация анализа состояния  наличного денежного  оборота

      Территориальные учреждения Банка России ежеквартально анализируют состояние наличного денежного оборота в регионах.

      Объектом  анализа являются:

- складывающиеся  тенденции в наличном денежном  обороте и его структуре;

- источники  поступлений наличных денег в  кассы учреждений банков и направления их выдач из касс учреждений банков;

- скорость  возврата наличных денег в  кассы учреждений банков;

- происходящие  изменения и тенденции в экономике;

- изменение  индекса потребительских цен;

- состояние  и развитие безналичных расчетов  между юридическими и физическими лицами;

- уровень  инкассации наличной денежной  выручки (особенно торговой), образующейся  в сфере потребительского рынка;

- территориальное  размещение выпуска денег в  обращение и изъятия денег  из обращения, причины роста  эмиссии (сокращения изъятия) наличных денег;

- неиспользованные  возможности мобилизации учреждениями  банков внутренних кассовых ресурсов  для удовлетворения потребностей  предприятий в наличных деньгах;

- результаты  банковского контроля за соблюдением  предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью;

- происходящие  изменения в направлениях использования  денежных доходов населения и  источниках их формирования;

- состояние  расходования юридическими лицами  средств на заработную плату  и выплаты социального характера;

- причины  образования просроченной задолженности  по выдаче средств на заработную  плату и пенсии.

       При анализе состояния наличного  денежного оборота используются:

- отчет  о кассовых оборотах учреждений  Банка России и кредитных организаций;

- информационно  - аналитические материалы территориальных  органов Государственного комитета  Российской Федерации по статистике  о социально - экономическом положении  региона;

- государственная  статистическая отчетность "Отчет  об обороте кассы";

- федеральное  государственное статистическое  наблюдение "Сведения о производстве  и отгрузке товаров, услуг";

- баланс  денежных доходов и расходов  населения, разрабатываемый территориальными  органами Государственного комитета  Российской Федерации по статистике;

- формы  федерального государственного  статистического наблюдения по  труду: "Сведения о численности  и заработной плате работников", "Сведения о просроченной задолженности  по выдаче средств на заработную  плату".

       Результаты  анализа состояния наличного  денежного оборота используются территориальными учреждениями Банка России при составлении прогнозов кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банков практических мер по улучшению организации оборота наличных денег, сокращению эмиссии в городах и районах. При необходимости соответствующие предложения по этим вопросам вносятся на рассмотрение представительных и исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации.

      Наличное  денежное обращение: основные тенденции  развития

      Наличные деньги остаются одним из главных платежных средств. Каковы же основные направления и тенденции развития современного наличного денежного обращения?

      Одной из главных тенденций является глобализация процессов денежного обращения в Европе и в мире в целом. Прежде всего имеется в виду введение с 1 января 2002 г. в странах ЭВС единой европейской валюты евро. Дата 1 мая 2004 г. была ознаменована вступлением в Евросоюз еще 10 европейских государств, о чем уже на следующий день с удовлетворением отозвался в своем выступлении на конференции в Риме директор департамента банкнот Европейского центрального банка А. Хейнонен. А совсем недавно перешла на наличные евро и Словения.

      На  протяжении уже ряда лет ведутся  обсуждения вокруг введения единой азиатской валюты ACU (Asian Currency Unit), подобные мысли высказываются и специалистами ряда африканских стран, государств зоны Персидского залива.

      Второй  основной тенденцией является увеличение объемов и оборота наличности в целом и в отдельно взятых странах. Практически во всех странах мира наличный денежный оборот постоянно растет.

      В России за прошедшее десятилетие наличная денежная масса увеличилась почти в 29 раз: с 96,4 до 2785,2 млрд руб. (рис. 7). В то время, как численность населения и количество коммерческих банков сократились.  

 

Рис. 2. Рост наличной денежной массы (агрегат М0) в России

(по состоянию  на 1 января каждого года) 
 

      Третьей основной тенденцией в мировом наличном обращении является централизация обработки наличности. Стремясь сократить операционные расходы на обработку наличности, современные банки автоматизируют процессы пересчета денег, проверки их подлинности и др., постоянно сокращая долю ручного труда при расширении спектра розничных банковских услуг. Разумеется, реализовать концепцию централизованной обработки денег невозможно без механизации и автоматизации процессов обработки наличности. Они осуществляются в различных формах. Это – создание более совершенных образцов традиционной банковской техники: счетчиков банкнот и монет, детекторов определения подлинности денежных знаков, упаковочной техники и др., применение настольных сортировщиков и мощных сортировочных комплексов с производительностью свыше 100 тыс. банкнот в час, применение многофункциональных банкоматов и создание автоматизированных пунктов банковского самообслуживания. Широкое применение мощных автоматизированных систем в свою очередь позволяет создавать крупные кассовые центры, способные обрабатывать значительные объемы наличности с зачислением на расчетные счета клиентов в реальном масштабе времени.

      С рассмотренными тенденциями тесно  связано стремление к оптимизации денежных потоков. Имея благодаря централизованной автоматизированной обработке денег широкую статистику прихода/расхода наличности по точкам обработки (отдельные банкоматы/автоматы обмена валют, АПБС, неавтоматизированные кассы, филиалы, отделения и др.), по клиентам, по номиналам, по времени и дням недели и месяца, можно прогнозировать и планировать денежные потоки. Это можно делать как на различных уровнях (банкомат/касса–отделение–банк) в отдельных коммерческих банках, так и в сложных системах в целом (в центральных банках, крупных инкассаторских компаниях).

      Следующей основной тенденцией является аутсорсинг в вопросах производства, выпуска в обращение, обработки и уничтожения наличных денег. Многие центральные банки (Австралия, Великобритания, Швеция, ЮАР и др.) разработали и совершенствуют специальные схемы наличного денежного оборота.