Международные расчеты

Международные расчеты

Международные расчеты - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между юридическими лицами (государствами, организациями) и гражданами разных стран на основе их экономических, политических и культурных отношений. Расчеты осуществляют преимущественно  безналичным путем в форме  записей на счетах банков. Для этого  на базе корреспондентских соглашений с иностранными банками открываются  банковские корреспондентские счета: «лоро» (счет зарубежных банков в национальном кредитном учреждении) и «ностро» (счет данного банка в иностранном  банке).

Средства международных  расчетов. Поскольку отсутствуют  мировые кредитные деньги, принятые во всех странах, в международных  расчетах используются девизы - платежные  средства в иностранной валюте. В  их числе:

коммерческие  переводные векселя (тратты) - письменные приказы об уплате определенной суммы  определенному лицу в определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных  импортеров;

обычные (простые) векселя - долговые обязательства импортеров;

банковские векселя - векселя, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов. В зависимости от репутации банков сфера обращения их векселей шире, чем коммерческих векселей. Купив  банковские векселя, импортеры пересылают их экспортерам для погашения  своих обязательств;

банковский чек - письменный приказ банка своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы  с его текущего счета за границей чекодержателю;

банковские переводы - почтовые и телеграфные переводы за рубеж;

банковские карточки (кредитные, пластиковые и др.) - именные  денежные документы, дающие право владельцам использовать их для приобретения товаров  и услуг за рубежом на безналичной  основе.

Наряду с национальными  валютами ведущих стран используются международные валютные единицы - ЭКЮ, замененные евро с 1999 г., и в незначительном объеме СДР.

Золото, которое  при золотом монометаллизме непосредственно  использовалось как международное  платежное и покупательное средство, в условиях неразменных кредитных  денег используется лишь как чрезвычайные мировые деньги при непредвиденных обстоятельствах (войны, экономические  и политические потрясения и т.д.). Государства при необходимости  прибегают к продаже части  официальных золотых запасов  на те валюты, в которых выражены их международные обязательства. Таким образом, золото стало использоваться для международных расчетов опосредствованно через операции на рынках золота.

Основные формы  международных расчетов. Они аналогичны формам внутренних расчетов, но имеют  следующие особенности:

1. Определенные  отношения участников внешнеэкономических  сделок и их банков по поводу  оформления, пересылки, обработки  и оплаты предусмотренных контрактом  документов.

2. Документарный характер международных расчетов, которые осуществляются против документов: финансовых (векселей, чеков, платежных расписок) и коммерческих (счетов-фактур, отгрузочных документов - коносаментов, накладных, квитанций, страховых полисов, различных сертификатов).

3. Унификацию  правил и обычаев основных  форм международных расчетов.

Основными формами  международных расчетов являются:

• инкассовая форма  расчетов - поручение клиента банку  о получении платежа от импортера  за товары и услуги и зачисление этих средств на счет экспортера в  банке. Банки выполняют инкассовые операции, пользуясь полученными  от экспортера инструкциями, в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо;

• аккредитивная  форма расчетов - соглашение об обязательстве  банка по просьбе клиента оплатить документы либо акцептовать или  учесть (негоциировать) тратту в пользу третьего лица (бенефициара), на которого открыт аккредитив. Порядок осуществления этой формы расчетов регламентируется Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов. Аккредитив (особенно безотзывный и подтвержденный) в большей степени, чем инкассо, гарантирует своевременность платежа. Вместе с тем это наиболее сложная и дорогостоящая форма расчетов; импортер при этом вынужден резервировать сумму аккредитива или использовать кредит банка;

• банковский перевод - поручение одного банка другому  выплатить переводополучателю определенную сумму. В международных расчетах перевододателем часто выступают  клиенты банков. В форме перевода производятся оплата инкассо, авансовые  платежи, перерасчеты. Банковские переводы зачастую сочетаются с другими формами  расчетов, а также с гарантиями банков;

• авансовый  платеж - оплата товаров импортером авансом до отгрузки, а иногда до их производства (например, при импорте  дорогостоящего оборудования, судов, самолетов). В отличие от мировой практики, где авансовые платежи составляют 10-33% суммы контракта, в России они  достигают 100%. Тем самым импортеры  России кредитуют иностранных поставщиков. Согласие импортера на предварительную  оплату связано либо с его заинтересованностью, либо с давлением экспортера;

• расчеты по открытому счету - расчеты, предусматривающие  периодические платежи в установленные  сроки импортера экспортеру при  регулярных поставках товаров в  кредит по этому счету. Эти расчеты  наиболее выгодны для импортера  и практикуются при доверительных  и длительных отношениях с зарубежным поставщиком;

• расчеты с  использованием векселей, чеков, банковских карточек -международные расчеты, в которых применяются переводные и обычные векселя. За оплату векселя ответственность несет акцептант (импортер или банк), давший согласие его оплатить. Единообразный вексельный закон (1930 г.) регламентирует форму, реквизиты, условия выставления и оплаты векселей.

По неторговым операциям используются дорожные (туристские) чеки, выписываемые крупными банками  в разных валютах. Чек - денежный документ установленной формы, содержащий приказ банку выплатить обозначенную на нем валюту его владельцу. Форма  и реквизиты чека регулируются национальным и международным законодательствами (Чековой конвенцией 1931 г. и др.).

В международных  расчетах активно используются банковские карточки преимущественно американского  происхождения (Виза, Мастеркард, Америкэн Экспресс). С конца 80-х гг. и особенно в 90-х гг. банки России активно выпускают пластиковые карточки, в том числе международные.

Международные расчеты осуществляются с помощью  ЭВМ, электронных сигналов в виде записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной  связи. Информация по межбанковским  расчетам передается через СВИФТ. Акционерное общество - Всемирная межбанковская финансовая телекоммуникационная сеть (с 1977 г.) обслуживает около 4 тыс. банков и финансовых учреждений почти 100 стран;

• валютные клиринги - расчеты в форме обязательного  взаимного зачета международных  требований и обязательств на основе межправительственных соглашений. В  отличие от внутреннего межбанковского клиринга взаимные зачеты по валютному  клирингу производятся не добровольно, а в обязательном порядке при  наличии межправительственного  соглашения. Впервые валютные клиринги были введены в 1931 г. в условиях мирового экономического кризиса. Они широко распространились накануне и особенно после второй мировой войны (с 74 в 1935г. до 400 двусторонних клирингов в 1950г.). В 1950-1958 гг. многосторонний клиринг - Европейский платежный союз (ЕПС) - охватил 17 стран Западной Европы.

3)

Международный кредит - разновидность экономической  категории «кредит». Это – движение ссудного капитала в сфере международных  экономических отношений, связанное  с предоставлением валютных и  товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и  заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные финансовые институты.

Условия международного кредита отражают его связь с  экономическими законами рынка и  используются для решения задач  экономических агентов рынка  и государства.

Функции международного кредита. Они выражают особенности  движения ссудного капитала в сфере  международных экономических отношений. В их числе:

1. Перераспределение  ссудного капитала между странами  для обеспечения потребностей  расширенного воспроизводства. Тем  самым кредит содействует выравниванию  национальной прибыли в среднюю  прибыль, увеличивая ее массу. 

2. Экономия издержек  обращения в сфере международных  расчетов путем использования  кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития  и ускорения безналичных платежей.

3. Ускорение  концентрации и централизации  капитала благодаря использованию  иностранных кредитов.

4. Регулирование  экономики. 

Роль кредита. Выполняя эти взаимосвязанные функции, международный кредит играет двоякую  роль в развитии производства: положительную  и отрицательную. С одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность  воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации  производства и обмена, углублению международного разделения труда. С  другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного  воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные  средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных  кредиторов в конкурентной борьбе.

Двоякая роль международного кредита в условиях рыночной экономики  проявляется в его использовании  как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и конкурентной борьбы.

Формы международного кредита. Классификация форм кредита  осуществляется по:

назначению:

• коммерческие кредиты, обслуживающие международную  торговлю товарами и услугами;

• финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения  внешнего долга, проведения валютной интервенции  центральным банком;

• промежуточные  кредиты для обслуживания смешанных  форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиниринг);

видам:

• товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа);

• валютные (в денежной форме);

технике предоставления:

• наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

• акцептные  в форме акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;

• депозитные сертификаты;

• облигационные  займы, консорциональные кредиты и др.;

валюте займа:

• международные  кредиты в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей  страны, либо в международных валютных единицах (СДР, чаще в ЭКЮ, замененных евро с 1999 г.);

срокам:

• краткосрочные  кредиты (от одного дня до одного года, иногда до восемнадцати месяцев);

• среднесрочные (от одного года до пяти лет);

• долгосрочные (свыше пяти лет).

Если краткосрочный  кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне- и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных  международных кредитов в ссуды  на более длительный срок участвует  государство в качестве гаранта. Для удовлетворения потребностей экспортеров  в ряде стран (Великобритании, Франции, Японии и др.) создана при поддержке  государства специальная система  средне- и долгосрочного кредитования экспорта машин и оборудования. Долгосрочный международный кредит (практически  до десяти-пятнадцати лет) предоставляют прежде всего специализированные кредитно-финансовые институты - государственные и полугосударственные;

обеспечению:

• обеспеченные кредиты;

• бланковые  кредиты.

В качестве обеспечения  используются товары, коммерческие и  финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Например, Италия, Уругвай, Португалия (в середине 70-х гг.), некоторые  развивающиеся страны (в 80-х гг.) использовали международные кредиты под залог  части официальных золотых запасов, оценивающихся по среднерыночной цене. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в  срок.

4)

В зависимости  от категории кредитора различаются  международные кредиты:

• фирменные (частные);

• банковские;