Кредит:сущность,функции,структура.Множественность и универсальность кредитно-финансовых институтов

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ 

ВЛАДИМИРСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 
 
 
 
 
 
 
 
 

КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ, СТРУКТУРА. МНОЖЕСТВЕННОСТЬ  И УНИВЕРСАЛЬНОСТЬ  КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ. 
 
 
 
 
 
 
 
 

                  ВЫПОЛНИЛА: СТУДЕНТКА ГР. АРХ-108 
 

                  ПРИНЯЛ:    КСЁНЖИК Л. А. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВЛАДИМИР 2010 

     СОДЕРЖАНИЕ: 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1. Кредит: сущность, структура и функции …………………………………....4

1. Сущность и структура кредита…………………………………………....4
2. Функции кредита……………………………………………………….…10

2. Кредитно-финансовые институты с точки зрения универсальности и множественности.……………………………………………………………….12

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….……14

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………………….16 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

     Развитие  экономики сопровождается повышением роли кредита в процессе расширения воспроизводства.

      В условиях рыночной экономики рынок  ссудных капиталов, выступает в  качестве своеобразного насоса перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности  и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов в различных отраслях и регионах, приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

      Процесс концентрации капитала является необходимым  условием стабильности развития экономики. Реальную помощь в этом может оказать только кредит, поскольку заемные средства позволяют расширить  производство и увеличить норму прибыли.

      В связи с вышесказанным актуальность данной проблемы очевидна.

      Целью написания работы является изучение сущности кредита, его функций и структуры, а также рассмотрение кредитно-финансовых институтов с точки зрения универсальности и множественности.

     Для достижения поставленной цели были определены и решены следующие задачи:

1.      Дать определение кредиту, как экономической категории.
2. Раскрыть сущность и структуру кредита.
3. Рассмотреть функции кредита.
4. Определить понятие кредитно-финансовых институтов как элемент кредитно-банковской системы.

     В соответствии с поставленными задачами была выработана структура данной работы. 
 
 
 

     1. КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА И ФУНКЦИИ.

1. Сущность и структура кредита.

     Понятие кредита существовало еще в 6 веке до нашей эры. И на протяжении всей истории человечества эта форма  финансовых отношений развивалась  и совершенствовалась согласно потребностям общества.

      Само  слово кредит - происходит от латинского слова  «KREDITUM» - которое одними авторами переводится как - ссуда, долг. В то же время  другие авторы считают, что слово « KREDITUM» переводится как - верую, доверяю. В то же время, природой кредита является доверие, существующее между покупателем и продавцом.

      « Покупай сейчас, плати потом» - таков  принцип кредита, меняются только способы  удовлетворения потребностей общества. [2]

      В современной экономической литературе, можно встретить достаточно большое  количество определений слова «кредит».

      1. Кредит в условиях рыночной  экономики представляет собой  форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого  в ссуду. Он выражает отношения  между кредитором и заемщиком, обеспечивая при этом трансформацию свободного денежного капитала в ссудный.

      2. В Словаре современной экономической теории Макмиллана: «Кредит - термин, который широко используется в отношении или состояний, связанных с одалживанием денег, при чем обычно на короткий». [6]

      3. В большом экономическом словаре  А.Н.Азрилиян  представляет кредит как: «… ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процентов;  выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком». [1]

     Теорией и практикой изучения экономических  категорий установлено, что в процессе изучения сущности кредита необходимо учитывать все исторические закономерности его развития, обратить внимание на традиционные сделки, особенно на те из них, которые привнесены экономической конъюнктурой и/или особенностями определенных этапов общественного развития.

     В раннем средневековье кредит, как  правило, брали люди, находящиеся  в крайней нужде. Ведь именно крестьяне  в первую очередь зависели от урожая, и если год был неудачным, то это  мало заботило феодала, свои налоги он не отменял. Поэтому крестьянину ничего не оставалось, как идти к богатому хозяину и договариваться о погашении долга со следующего урожая. Причем расчетливые богачи сразу же налагали процент, и приходилось отдавать уже не мешок, а два. Гарантии того, что человек сможет отдать долг и улучшить свое положение, не было никакой. При невозможности отдать долг он лишался своего имущества, а если с него нечего было взять, то отправлялся к своему кредитору в «долговое рабство». Это явление обществом в целом не поддерживалось. Главным борцом против него выступила церковь. Священники аргументировали свой протест против зверских процентов с помощью Библии. В Евангелии от Луки написано «…взаймы давайте, не ожидая ничего…». Следовательно, кредитор не должен был взимать проценты, да и вообще ожидать возвращения ссуды. Но и эти аргументы мало волновали кредиторов, и к концу средневековья государство начинает вести борьбу против непомерно высоких процентов. Так, например, в 1545 г. в Англии максимальная ставка была установлена в размере 10% в год. В 1624 г. она была снижена до 8%, а в 1652 г. – до 6%. Остальные страны применяли похожую практику. В 18 веке запрещение процентов вызывает волну недовольства среди кредиторов, и в 19 столетии почти во всех европейских странах отменяется контроль за размером процента. Долгое время кредитованием занимались частные лица, а банки эту область как прибыльную не рассматривали. Первыми в деле кредитования стали американские банки. В начале 20 века группа банков создает отделы потребительских кредитов, предоставляя кредиты частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т. п., впоследствии были введены ссуды и на покупку в рассрочку потребительских товаров. Сегодня банковский кредит стал обычной вещью. [4]

     На  поверхности экономических явлений  кредит выступает как временное  позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются  товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Таким образом, объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений.

     Кредит  – не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости. Сущность кредита  иногда отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны, потому что содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории.

     В широком смысле природа кредита  – это не какой-то его отдельный  вид, а все кредитные отношения  во всем многообразии их форм. Природа  кредита – это не только его сущность, но и форма существования.

     Сущность  кредита тесно связана с его  необходимостью и причинами.

     Для того, чтобы раскрыть сущность кредита рассмотрим структуру кредита, стадии движения и основу кредита.

     Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик. [5]

     Кредитор  – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, реально предоставляющие нечто во временное пользование. Источниками ссуды могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов. С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя временно свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами. [3]

     Положение кредитора по отношению к ссужаемым  средствам двоякое. Собственные  ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население.

     Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами  носит производительный характер, поскольку  она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование, как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

     Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик – близкие, но не одинаковые понятия. Долг – это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг – это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь идет не о должнике, а о заемщике. [3]

     С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В  современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. При этом банки становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

     Особое  место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

     Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь временным владельцем, пользуется чужими средствами.

     Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые  средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду  в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

     В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот. Для обеспечения  такого возврата заемщик должен так  организовать свою деятельность, чтобы  обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

     В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом ссудный  процент.

     В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая  зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

     Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть кредитора. Заемщик не только получает, но и использует полученные ссужаемые ресурсы, причем так, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик – производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.