Кредитная политика коммерческого банка

Таким образом, предприятия, имеющие высокую долю постоянных издержек в себестоимости, в большей  степени подвержены неблагоприятным  изменениям рыночной конъюнктуры, что следует учитывать банкам при кредитовании.

Отраслевая специфика  проявляется и в дифференциации нормативных финансовых коэффициентов, применяемых при оценке кредитоспособности предприятий в некоторых банках.

Внутри банковские факторы  формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, деловыми качествами и опытом персонала.

Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных операций, является величина собственных средств (капитала) банка, к которому привязана основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в Инструкции № 110-И Центральный Банк. Непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала H1, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в том числе выданных ссуд и учтенных векселей). Ряд нормативов устанавливает ограничения на объем выдаваемых кредитов в зависимости от величины собственного капитала банка, это следующие нормативы: Н6, Н7, Н8, Н9, Н10. Таким образом, от размера собственного капитала банка зависят суммы кредитов, которые банк может выдать заемщикам-клиентам, а также своим акционерам (пайщикам), инсайдерам.

Структура пассивов и  стабильность депозитов, их структура  по срокам привлечения оказывают  непосредственное влияние на возможности  кредитования.

Банк должен стремиться привлекать средства на срочные депозиты, которые являются более надежным кредитным ресурсом, позволяют лучше прогнозировать и планировать размещение этих средств в качестве кредитов. Непосредственную связь между активами (требованиями) и пассивами (обязательствами) банка регламентируют нормативы ликвидности - Н2 (норматив мгновенной ликвидности), НЗ (норматив текущей ликвидности), Н4 (норматив долгосрочной ликвидности). При определении кредитной политики соблюдение этих нормативов позволяет следовать золотому банковскому правилу: требования и обязательства банка должны соответствовать друг другу по суммам и срокам, т.е. поддерживать ликвидность.

В целом можно сделать  вывод, что кредитная политика коммерческого  банка несет в себе объективное  начало (она не должна противоречить  единой денежно-кредитной политике Центральный Банк страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка, т.е. несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику банка.

 

 

1.3 ЭЛЕМЕНТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

 

Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка  по разработке основных направлений  кредитно го процесса;

2) тактика банка по  организации кредитования;

3) контроль за реализацией  кредитной политики.

Элементы кредитной  политики (таблица 1.2) находят свое практическое выражение в организационных  формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики.

 

Таблица 1.3 Элементы кредитной политики

 

Этапы кредитования	Регламентируемые параметры
1. Предварительная работа  по предоставлению Кредитов	состав будущих заемщиков; виды кредитов; количественные пределы  кредитования; стандарты оценки кредитоспособности заемщиков; стандарты оценки ссуд; процентные ставки; методы обеспечения  возвратности кредита; контроль за соблюдением  процедуры подготовки выдачи кредита.
2. Оформление кредита	формы документов; технологическая процедура  выдачи кредита; контроль за правильностью  оформления кредита.
3. Управление кредитом	порядок управления кредитным  портфелем; контроль за исполнением  кредитных договоров; условия продления или  возобновления просроченных кредитов; порядок покрытия убытков; контроль за управлением кредитом.

 

 

 

1.4 КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ

Банковские кредиты  классифицируются по ряду признаков:

1. По сроку погашения: 

- онкольные;

- Overnight;

- краткосрочные;

          - среднесрочные;

- долгосрочные.

2. По способу погашения: 

- погашаемые одной суммой в конце срока;

- погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм)

- погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

          а) сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы кредита в конце срока);

          б) прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

          в) сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

3. По способу взимания ссудного процента:

- плата в момент погашения ссуды;

- плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора;

- оплата в момент выдачи кредита.

4. По наличию обеспечения: 

- доверительные (необеспеченные) ссуды;

- обеспеченные ссуды;

- ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.

5. По целевому назначению:

- связанные (целевые) ссуды, например:

а) платёжные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

1) на оплату расчётных (платёжных) документов контрагентов клиента;

2) на приобретение ценных бумаг;

3) на авансовые платежи;

4) на платежи в бюджеты;

5) на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заёмщика).

б) на финансирование производственных затрат, то есть на:

1) формирование запасов товарно-материальных ценностей;

2) финансирование текущих производственных затрат;

3) финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т. п. операции (промежуточные).

в) учёт (покупка) векселей, включая операции репо.

г) потребительские кредиты.

- ссуды общего характера (нецелевые, несвязанные).

6. По форме предоставления  кредита:

- ссуды в безналичной форме:

1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заёмщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

2. кредитование с использованием векселей банка;
3. в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

_ ссуды в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)

7. По технике предоставления  кредита:

- одной суммой;

- в виде овердрафта;

- в виде кредитной линии:

а) простая (невозобновляемая) кредитная линия;

б) возобновляемая (револьверная) кредитная линия, в том числе:

1) онкольная (до востребования) кредитная линия (кредитование в пределах согласованной суммы лимита и в рамках установленного периода времени, таким образом, что лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного соглашения) восстанавливаться при погашении взятых ранее траншей);

2) контокоррентная кредитная линия (кредитование в пределах оговоренной суммы лимита и установленного срока действия соглашения, при котором транши непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счёте, сочетающем в себе свойства ссудного и расчётного счетов, лимит при этом каждый раз восстанавливается).

8. По способу предоставления  кредита:

-индивидуальный кредит (предоставляемый заёмщику одним банком);

- синдицированный.

9. По категориям потенциальных заёмщиков:

- Аграрные ссуды;

- Коммерческие ссуды;

- Ссуды посредникам на фондовой бирже;

- ипотечные ссуды владельцам недвижимости;

- межбанковские ссуды;

- Кредит для юридических лиц;

- Кредит для физических лиц.

Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут  использоваться и другие критерии.

Банковские кредиты  подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая Центральный банк Российской Федерации, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием. Что касается кредитования предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — он практически всегда является кредитором.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Консультант Плюс: Высшая школа: учеб. пособие для вузов. - М.: Правовой сервер Консультант
2. Плюс, 2009.
3. "О банках и банковской деятельности". Федеральный закон № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 г. (ред. от 30.12.2004г) М.: Правовой сервер КонсультантПлюс, 2009.
4. "Об обязательных нормативах банков", инструкция ЦБ РФ № 110 - И от 16.01.2004 г. // Справочная система "Консультант плюс".
5. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)", положение ЦБ РФ № 54 - П от 31.08.1998 г.
6. О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" положение ЦБ РФ № 254 - П от 26.03.2004 г.

1 автор

7. Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2008. - №3. - С.30-34.
8. Арсанукаева А.С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском - 2008. - №1. - С.85-90.
9. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. 2008. - 452 с.
10. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков ед. 2008. - 400 с.: ил. - (Высшее образование).
11. Коробовой Г.Г. Банковское дело: Учебник / Экономист, 2008. - 751 с.
12. Крюков С.П. Финансы. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса - 2009. - №2. - С. 19-23.
13. Лаврушина О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: Учеб. Пособие 2009. - 544 с.
14. Лаврушина О.И. Банковские риски учебное пособие 2008. - 232 с.
15. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. - 560 с.
16. Максютов А.А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие.2008 - 444 с.
17. Матовников М.Ю. Деньги и кредит Как уполномочивать рейтинговые агентства для оценки кредитоспособности банков - 2008. - №12. - С.26-34.
18. Моисеев Б.С. Деньги и кредит. О методике стресс - тестирования банка 2008. - №9. - С.55-63.
19. Мурычев А.В. Деньги и кредит. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса. 200 Петрова В.И. Финансы и статистика. Комплексный анализ финансовой деятельности банка 2008. - 560 с.
20. 6. №3, С.14-15
21. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка // М.: ИКЦ "ДИС", 1997. - 464 с.
22. Петрова В.И. Финансы и статистика. Комплексный анализ финансовой деятельности банка 2008. - 560 с.
23. Рамазанов С.А. Деньги и кредит. Некоторые особенности функционирования механизма обязательного резервирования - 2008. - №6. - С.51-57.
24. Тагирбекова К. Р Основы банковской деятельности. Издательство "Весь мир", 2008. - 720 с.
25. Челноков В. А Деньги, кредит, банки / учебник / "Финансы и кредит" /2008. - 447 с.
26. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2008. - 592 с.: ил.
27. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. / Банковское дело: учебник для вузов / Единство, 2008. - 369 с.
28. Килясханова И. Ш.,. Жукова Е.Ф. Банковское право, Закон и право, 2008. - 335 с.
29. Евсюков А., Кочетов Н.К. Банковское дело комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка 2008. № 7, С.48-57.
30. Калугин С.П., Петрова В.И. Банковский сектор и малый бизнес в регионе 2008. - №9. - С.16-20.
31. Пересецкий А.А., Карминский А.М., Экономика и математические методы. Моделирование рейтингов российских банков 2008. - том 40. - №4. - С.10-25.
32. О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьва, С.Л. Корниенко /Банковское дело: современная система кредитования, учебное пособие, 2008. - 256 с.
33. Магнус Я.Р., Катышев П.К., Пересецкий А.А. Эконометрика М.: Дело, 2008. - 576 с.

34. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Финансы и статистика. Банковское дело: базовые операции для клиентов 20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

           Сущность кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии: срок, цена кредита, тип рынка и др. Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка  по разработке основных направлений  кредитно го процесса;

2) тактика банка по  организации кредитования;

3) контроль за реализацией  кредитной политики.

Функцией кредитной  политики банка в общем плане  является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику.

Основополагающим моментом при разработке кредитной политики является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для реализации. Основной целью коммерческого  банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле.

Принципы кредитной  политики являются основой кредитного процесса, они подразделяются на: общие (научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов кредитной политики); специфические принципы кредитной политики, такие как доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

При формировании кредитной  политики банк должен учитывать ряд  объективных и субъективных факторов. Таких как макроэкономические, отраслевые и региональные и внутри банковские.

Кредитная политика коммерческого  банка несет в себе объективное  начало (она не должна противоречить  единой денежно-кредитной политике Банка России страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка. Сущность кредитной политики Сбербанка имеет дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и субъективной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику банка.