МИНИСТЕРСТВО  ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ РФ 
 

САМАРСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ  ОРДЕНА « ЗНАК ПОЧЕТА »

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  АКАДЕМИЯ 
 

Кафедра   ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 
 
 

               По курсу :       МАКРОЭКОНОМИКА 

На  тему : Кредит в современных условиях. 
 

               Студента   

 

Специальность        Финансы и кредит (5 лет) 

               Курс                                           2 
 
 
 
 

Научный руководитель __                 ____      _____________

                                                    фамилия и.о.                   подпись 
 
 

Оценка _______________                     Дата защиты_____________                           

План.

 

   1. Введение                                                                                         4  
 

   2. Роль кредита в рыночной экономике                                           6 

        

   3. Сущность  кредита                                                                          7 
 

     4. Формы кредита                                                                             11 

     5. Необходимость и роль кредита

       в условиях товарно – денежных  отношениях                           17

    

   6. Кредит  как средство государственного

       регулирования экономики                                                           20 

   7. Формы  кредитного регулирования                                             22 

   8. Кредитный  риск коммерческого банка                                      27 

   9. Заключение                                                                                   28 

  10. Литература                                                                                   29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 

      Кредит  и деньги, кредитный рынок и  банки - тесно связанные друг с другом понятия. В этой связи, при рассмотрении вопроса о кредитном рынке, следует обратить внимание на банковскую и кредитно-денежную систему в целом. Интересно также взглянуть на историю возникновения денег и банков, а следовательно и на историю кредита.

      Деньги  являются одним из гениальнейших  изобретений человечества. Трудно поверить, что когда-то денег не существовало. Тем не менее, первоначально в положении денег оказывались товары, имевшие повседневный спрос и широкое хождение именно в силу их признаваемой полезности. Затем выяснилось, что хотя деньгами может быть все, что угодно, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям:

• износостойкость;
• портативность;
• стабильность;
• однородность;
• делимость;
• узнаваемость.

В связи  с тем, что драгоценные металлы соответствовали этим требованиям, они и взяли на себя выполнение этой миссии. Итак, что же такое деньги? Четкого, признаваемого всеми экономистами определения сущности денег нет. У К. Маркса в “Капитале” сказано, что деньги - это особый, общественно признанный товар - всеобщий эквивалент, большинство же экономистов, занимавшихся вопросами теории денег, выводят их сущность из выполняемых деньгами функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.

      Какие же функции выполняют деньги? Среди  современных экономистов существует несколько мнений по поводу числа и толкований функций денег, но единодушно признаются три: средство обращения, средство сохранения богатства (накопления), мера стоимости (масштаб цен, счетные деньги). Из этих трех функций, при рассмотрении вопроса о кредитах, наиболее важна вторая, т.е. функция денег как средства сохранения богатства (накопления), так как именно накопления и являются источником кредитных ресурсов. В этой функции средства сохранения стоимости (накопления) отражена способность денег использовать соответствующую стоимость того, что было продано сегодня для будущей покупки. С помощью денег их владелец может в любой момент выполнить любое финансовое обязательство, поскольку деньги могут быть использованы в качестве средства платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость.С появлением денег, появились и банки, а затем и банковская система. Исторически предшественники современных банков появились в то время, когда основной формой денег были золотые и серебряные монеты, что делало “бизнес” небезопасным. Для безопасности и удобства деловых операций средневековые “бизнесмены” стали приносить свои монеты местным ювелирам, получая взамен расписки. Расписки ювелиров охотно принимались в уплату за товары и стали самой ранней формой бумажных денег, а сами ювелиры постепенно становились средневековыми банкирами. Первоначально их расписки полностью обменивались на золото, т.е. представляли определенное количество золота в резервах (обладали 100% ликвидностью). Со временем, однако, ювелиры стали замечать, что количество денег, которые люди вкладывали в их лавку (банк), превышало суммы, которые они изымали. Это навело на мысль о предоставлении части золота своих вкладчиков другим лицам за определенную плату (процент). Во многих случаях заемщики соглашались принимать бумажные расписки. Это послужило началом создания так называемой банковской системы с частичными денежными резервами, а также началом кредитования вообще.

       Итак, в рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте,  совершать  непрерывное  обращение.  Временно  свободные  денежные средства должны незамедлительно поступать  на рынок ссудных  капиталов, аккумулировать  в  кредитно-финансовых  учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело,  размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. 
 
 
 
 

Роль  кредита в рыночной экономике

 

      Роль  кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

      Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

      Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

      Ссудный капитал перераспределяется между  отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

      Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.

      Кредит  стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

       Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Сущность  кредита

       Обычно  кредитом  называют движение ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде  процента. Это определение основано на высказывании К. Маркса о характере ссудного капитала,  что он "лишь отчуждается под условием",  что он "не продается, а лишь отдается в ссуду". Вообще кредит буквально означает  "распоряжение  определенной  суммой денег в течение известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в дополнительных суммах".

     В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает  проблемы,  стоящие перед всей  экономической системой.  Так  при помощи кредита можно   преодолеть  трудности,  связанные   с тем,  что  на  одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства,  а на других возникает потребность в них.

       Кредит  аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала,  что обеспечивает нормальный воспроизводственный  процесс.  Также кредит убыстряет процесс денежного обращения,  обеспечивает  выполнение  целого  ряда  отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

            Источником ссудного капитала  служат, во-первых, высвобождающиеся  из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.

            Другим источником  ссудного  капитала  выступают денежные  доходы и накопления личного  сектора.  Нужно отметить, что начиная с 50 – 60 годов нашего столетия налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и служащих.  Этому способствовали, в первую очередь, улучшения социально – экономического положения развитых стран, изменения в структуре потребления.

            В качестве третьего источника  ссудного капитала выступают  денежные накопления государства,  размеры  которых определяются  масштабами государственной собственности  и долей валового национального  продукта.

       Таким образом, можно сделать вывод, что временно свободные денежные средства,  возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

       Ценой ссудного капитала является процент.  В  отличие  от цены  обычных товаров и услуг,  представляющих собой денежное выражение стоимости,  процент является оплатой потребительской стоимости ссудного  капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

       Более точную картину,  отражающую стоимость кредита, дает норма процента, или процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита,  умноженного на  100.  Норма процента  зависит  от  прибыли,  которая  делится на процент и предпринимательский доход.  Процент не может быть больше нормы прибыли,  так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости.

            Норма процента зависит от  соотношения спроса и  предложения, которые определяются многими факторами:

• масштабами производства;
• размерами денежных накоплений и сбережений всего общества;
• соотношением между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью;
• темпами инфляции: при усилении инфляции процентные ставки растут, и наоборот, при спаде инфляции процентные ставки падают;
• циклическими колебаниями производства;
• его сезонными условиями;
• рыночной конъюктуры и рыночными колебаниями;
• государственным регулированием процентных ставок;
• международными факторами, а именно: неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, валютными кризисами, движением капиталов, войной процентных  ставок (например, в 80-х годах).