Характеристика банковской деятельности. Банковские операции

СОДЕРЖАНИЕ 

     1.     Введение                            

     2.     Банки и виды  банковских операций

     3.     Принципы деятельности  банков

     4.     Функции банков

     5.     Список литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                    

ВВЕДЕНИЕ 

Банки — одно из центральных звеньев системы  рыночных структур. Развитие их

деятельности –  необходимое условие реального  создания рыночного механизма.

Процесс экономических  преобразований начался с реформирования банковской

системы. Эта сфера  динамично развивается и сегодня.

Длительное время  банки были государственными органами и выступали одной из

«несущих конструкции» административно-командной системы управления

экономикой. В результате организация банковского дела в  стране утратила

традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы

вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки  выйти на

уровень современного мирового уровня организации банковского  дела.

С учетом этого  в курсовой дается не только характеристика существующей

практики деятельности коммерческих банков в России, но и  значительное

внимание уделяется  банковскому опыту стран с  развитой рыночной экономикой и

перспективам его  использования в наших условиях

Банки выполняют  разнообразные функции и выступают  в сложные взаимоотношения

между собой и  другими субъектами хозяйственной  жизни. В связи с этим

необходимо применение системного подхода к рассмотрению вопросов курса

«Банковское дело». Соответственно такому подходу денежно-кредитные  функции

банков раскрываются как имеющие прямую и обратную связи с процессом

общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных

элементов банковской деятельности и системы банков.

      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

БАНКИ И ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ 

БАНК — это  организация, созданная для привлечения  денежных средств и

размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и

срочности.

Основное название банка – посредничество в перемещении  денежных средств от

кредиторов к  заёмщикам и от продавцов к  покупателям. Наряду с банками

перемещение денежных средств на рынке осуществляют и  другие финансовые и

кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компаний,

брокерские, дилерские  фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска

имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами:

они размещают  свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные

свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой

основе средства размещают в долговые обязательства  и ценные бумаги, выпущенные

другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих

свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых

обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с

фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами, например

при помещении  средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных

сертификатов и  т.п. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов,

мобилизующих ресурсы  на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по

сумме долга обязательства  несут в себе наибольший риск для  посредников

(банков), поскольку  должны быть оплачены в полной  сумме независимо от рыночной

конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски,

связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди

своих акционеров.

Характерная особенность  коммерческих банков, отличающая их от государственных

банков второго  уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной

целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их

«коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). В  Российской Федерации

создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе

РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», принятом 2 декабря 1990 г.

В соответствий с этим законом банки в России действуют как универсальные

кредитные учреждения, совершающие широкий круг операции на финансовом рынке:

предоставление  различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение

ценных бумаг, иностранной  валюты, привлечение средств во вклады, осуществление

расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц,

посреднические  и доверительные операции и т.п.

В Российской Федерации  все кредитные организации банковского  типа

подразделяются  на два вида: собственно банки и  кредитные учреждения. Под

банком понимается коммерческая организация, которая  на основании лицензии ЦБР

привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности

юридических и  физических лиц и размещает их от своего имени на условиях

возвратности, платности  и срочности, а также осуществляет расчетные и другие

банковские операции.

Кредитные учреждения – это юридические лица, не являющиеся банками, с

уставным фондом не менее 500 млн. руб., которым по лицензии ЦБР

предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за

исключением денежных операции с физическими лицами. В названии кредитных

учреждении не может использовать термин «банк» и производные от этого

термина.

Банки имеют право  создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. 

Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается банк

(кредитное учреждение), в котором головным банком  за счет своей прибыли

приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе.

Взаимоотношения с головным банком регулируется учредительным  договором и

уставом дочернего  банка (кредитного учреждения). При  этом дочерний банк

(кредитное учреждение) является юридическим лицом и  действует как

самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом,

в том числе  и собственным капиталом, несет  ответственность по своим

обязательствам  и имеет свой корреспондентский  счет в РКЦ ЦБР по месту его

нахождения.

В России банки  могут создаваться на основе любой  формы собственности – частной,

коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность  создания

банков, основанных исключительно на государственной  форме собственности,

которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою

деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов

российских банков допускается привлечение иностранных  инвестиций. Под банками с

участием иностранных  инвестиций в соответствии с Условиями открытия банков

с участием иностранного капитала на территорий Российской Федераций,

утвержденными ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются:

совместные банки, т, е., банки, уставный капитал которых  формируется за счет

средств резидентов – российских юридических и физических лиц и нерезидентов –

иностранных юридических  и физических лиц;

иностранные банки  – это банки, уставный капитал  которых формируется за счет

средств нерезидентов – иностранных юридических и  физических лиц;

филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных

инвестиций принимается  Советом директоров ЦБР. При этом установлено, что

сумма взноса хотя бы одного из иностранных акционеров (пайщиков) в уставный

капитал совместного  или иностранного банка должна быть не меньше суммы,

эквивалентной 2 млн., $., США по курсу ЦБР на дату внесения денежных средств

в капитал.

ЦБР устанавливает  лимит участия иностранного капитала в банковской системе

страны. Этот лимит  рассчитывается как доля суммарного капитала банков с

участием иностранных  инвестиций в совокупном капитале банков,

зарегистрированных в Российской Федерации. На 1993 г., лимит участие

иностранного капитала в банковской системе страны составлял 12%. Ограничения

на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее

благоприятные условия  для становления отечественных  коммерческих банков и

защиты их от экспансии  зарубежных банков.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на

акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность

создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому)

практически исключена, так как в соответствии с действующим законодательством

уставный капитал  банка формируется из средств  не менее трех участников.

До сих пор  значительная часть акций и паев коммерческих банков принадлежит

государственным предприятиям и объединениям. Однако в связи с процессами

акционирования  и приватизаций собственность на банковские акции активно

переходит в руки акционерных, коллективных, частных  предприятий и отдельных

лиц.

Если на начальном  этапе реформирования кредитной  системы коммерческие банки

создавались главным  образом на паевой основе, то для  нынешнего этапа

характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков

в форме акционерных  обществ (АО).

Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.,

е., банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не

являются, поскольку  каждый из пайщиков сохраняет право  собственности на свою