Функции Национального Банка Украины и механизм их исполнения

Введение…………………………………………………………………………......3

1 Возникновение, структура и задачи Национального Банка Украины…….….4

2 Функции Национального Банка Украины ……………………………………..6

3 Органы управления НБУ и их полномочия…………………………………...10

Заключение……………………………………………………………………..….13

Список  используемых источников…………………………………………...….14 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Национальный банк Украины занимает центральное место в экономических процессах, происходящих в государстве. Это в первую очередь связано с функциями, которые он выполняет, главной из которых является поддержание стабильности национальной денежной единицы. Кроме этого, Национальный банк, через свои функции и операции стимулирует активность, как субъектов хозяйствования, так и финансовых учреждений в рамках утвержденной программы денежно-кредитной политики и программы экономического развития государства.

     В связи с этим роль Национального банка Украины представляется важной и актуальной на текущем этапе развития отечественной экономики, поскольку отсутствие ряда производных финансовых инструментов и неразвитость и непривлекательность отдельных финансовых рынков требуют от него проведения четкой регуляторной политики, прежде всего с целью избежания перекосов в денежно-кредитной сфере и адекватного регулирования денежной массы.

     Целью данной работы является изучение функций Национального банка Украины и инструменты их реализации. Объектом исследования выступает НБУ. В качестве информационной базы будет использована учебная литература и научные статьи, посвященные Центральным банкам и Национальному банку Украины, а также макроэкономическая информация по Украине.

     Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи - рассмотреть сущность и происхождение Центрального банка, функции, а также Органы управления НБУ и их полномочия.  
 
 
 
 
 
 

     1 Возникновение, структура и задачи Национального банка Украины

     Создание Национального банка Украины (далее НБУ) было вызвано распадом прежнего СССР и его централизованной банковской системы. Декларация о государственном суверенитете Украины, принятая Верховной Радой Украины в июле 1990 года провозгласила курс на политическую и экономическую самостоятельность Украины как независимого государства. Для реализации этого курса нужны были собственная банковская система и деньги. Законом «О банках и банковской деятельности», принятым в марте 1991г., провозглашено создание самостоятельной двухуровневой банковской системы рыночного типа, первый уровень которой представляет НБУ, а второй - коммерческие банки. Принятым одновременно постановлением Верховной Рады Украины о порядке введения в действие данного закона предусматривалось: ввести в действие указанный закон с 1 мая 1991г.; провозгласить собственностью Украины все филиалы банков бывшего СССР, которые действовали на территории Украины, включая Украинский республиканский банк Госбанка СССР, на его базе создать Национальный банк Украины; разработать до 1 мая 1991 года проект устава НБУ, определить структуру и численность центрального аппарата, сеть учреждений и тому подобное. Указанными законодательными актами были заложены организационно-правовые основы создания и последующего развития НБУ. Формирование НБУ в следующие годы происходило в чрезвычайно сложных условиях переходной экономики, построения принципиально новой системы государственного управления, коренного изменения политической ситуации в стране, наростания хронического экономического и финансового кризиса. При таких условиях НБУ было очень сложно решать не только общеэкономические и политические задания, такие как получения надлежащего центральному банку статуса и места в системе государственного управления, разработка и реализация адекватных условий денежно-кредитной политики, управления денежным оборотом, регуляции валютного рынка и тому подобное, но и конкретные практические задания, связанные с созданием материально-технической базы, формирования персонала, разработкой нормативно-правовой базы банковской деятельности.

     Самыми заметными событиями, которые определили развитие НБУ как центрального банка государства, были: закрепление за ним права на эмиссию национальных денег Украины; разработка теоретически-методологических принципов денежно-кредитной политики и организационного механизма ее реализации. В 1995г. был созданный рынок государственных ценных бумаг и НБУ получил в свое распоряжение такой важный инструмент этой политики, как операции на открытом рынке; разграничение эмиссионной деятельности НБУ и бюджетного процесса Министерства финансов, предоставления взаимоотношениям этих двух финансовых органов государства четкой определенности и прозрачности; установления традиционного для стран с рыночной экономикой механизма обслуживания - бюджетного дефицита через рынок государственных ценных бумаг, национальной платежной системы, межбанковских расчетов с применением новейших технологий перевода средств на основе электронных платежей; внедрение действующего механизма регуляции валютного рынка, что базируется на использовании валютных интервенций, внедрение валютного лицензирования и валютного контроля, формирование золотовалютных резервов, либерализации валютного рынка Украины; проведение денежной реформы и внедрение гривни в 1996г., создание механизма государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Выдающимся событием в развитии НБУ стало постановление Верховной Радой Украины в 1999г. Закона «О Национальном банке Украины» (с изменениями и дополнениями в 2000г.). Этим, в сущности, была подведена черта под этапом институционального становления НБУ как центрального банка, законодательно зафиксировано его место в экономической системе, четко выражен статус, функции и механизмы управления в соответствии с новыми условиями и перспективами развития Украины. В ходе своего образования НБУ удалось добиться преодоления беспрецедентной гиперинфляции и содержание инфляционного процесса в течение длительного времени в допустимых параметрах, ограничения влияния на национальную экономику и банковскую систему обвальных финансовых кризисов в 1997-1998 гг., которые потрясали денежные рынки многих стран; обеспечить относительную стабильность национальных денег, практически бесперебойное функционирование валютного рынка и тому подобное.

     2 Функции Национального Банка Украины

     Функции НБУ и его органов является неотъемлемой составляющей функций государственного управления.

     Основной функцией Национального банка Украины является обеспечение стабильности денежной единицы. Это предусмотрено в ст. 99 Конституции Украины, где указано: «Денежной единицей Украины является гривна. Обеспечение стабильности денежной единицы является основной функцией центрального банка государства – Национального банка Украины ».

     Отметим, что с момента введения национальной денежной единицы в соответствии с конституционными нормами она становится не только финансово-экономическим, но и политическим фактором. Ведь национальная денежная единица – это признак экономического и политического потенциала государства, его независимости. 
Действующее законодательство о центральном банке государства возлагает на него выполнение и ряда других функций. К ним прежде всего относится определение и проведение денежно-кредитной политики в соответствии с утвержденной Верховной Радой Украины общегосударственной программы экономического развития.

     Национальный банк Украины имеет монопольное право осуществлять эмиссию национальной валюты Украины и организовывать ее обращение. Это означает, что никакой другой субъект банковской системы не может осуществлять эту функцию. 
Центральный банк государства выступает также кредитором в последней инстанции для банков и кредитных учреждений, организует систему рефинансирования, определяет для банков и других кредитных учреждений правила осуществления банковских операций, бухгалтерского учета отчетности и защиты информации. С этой целью Национальный банк разрабатывает и принимает соответствующие нормативные акты в виде положений, постановлений руководящих органов и т.д.

     НБУ определяет систему, порядок и формы расчетов, в том числе между банками и другими кредитными учреждениями, направления развития современных электронных банковских технологий, координирует и контролирует создание электронных платежных средств, систем расчетов, автоматизацию банковской деятельности и средств защиты банковской информации; осуществляет банковское регулирование и надзор; ведет Реестр банков, их филиалов и представительств, валютных бирж и кредитных учреждений, осуществляет лицензирование банковских и иных операций в предусмотренных законом случаях.

     На НБУ возложено такую важную функцию, как составление платежного баланса и баланса международных инвестиций Украины, осуществление их анализа и прогнозирования. Значение этой функции особое. Ведь наша страна в конце 1991 г. как новое независимое государство не имело доступа к иностранным кредитам.    

     Для международного авторитета Национального банка Украины большое значение имеет возложения именно на него функции представительства интересов Украины в центральных банках других государств, международных банках и иных кредитных учреждениях, где сотрудничество осуществляется на уровне центральных банков. Центральный банк государства осуществляет также в соответствии с определенными законом полномочиями валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов в иностранной валюте, организовывает и осуществляет валютный контроль.

     Только НБУ имеет право осуществлять операции с золотовалютным резервом и обеспечивать его накопления и хранения. Национальный банк Украины реализует государственную политику по вопросам защиты государственных секретов в банковской системе, участвует в подготовке кадров для банковской системы. Помимо вышесказанного, в перечень функций НБУ принадлежат также надзорные, регулятивные и контрольные функции, и их выполнение обеспечивается через:

     1) осуществление всех видов проверок банков на местах, других кредитных учреждений и субъектов предпринимательской деятельности в Украине (кроме проверок и ревизий финансово-хозяйственной деятельности), а также проверку достоверности информации, предоставляемой юридическими и физическими лицами при регистрации банков, кредитных учреждений и лицензирования банковских операций;

     2) выдвижения требований о проведении общего собрания акционеров (участников) банков и других кредитных учреждений и определение вопросов, по которым должны быть приняты решения.

     Национальный банк Украины может направлять своих представителей для участия в работе собрания акционеров (участников), заседаний наблюдательного совета, правления и ревизионной комиссии другого банка или кредитного учреждения с правом совещательного голоса. Он может также требовать осуществления обязательных аудиторских проверок банков и других кредитных учреждений, получать заключения независимых аудиторских организаций о результатах этих проверок. 
НБУ имеет право принимать меры воздействия к нарушителям действующего законодательства. Так, в случае нарушения банком или другим кредитным учреждением банковского законодательства Украины, нормативных актов НБУ, проведение рискованных операций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, НБУ имеет право требовать от банка и кредитного учреждения устранения выявленных нарушений.

     Если эти требования не будут выполнены в установленный срок, НБУ имеет право применять следующие меры воздействия:

     1) повышать норму обязательных резервов;

     2) взимать с банков или других кредитных учреждений штраф в размере неправомерно полученного дохода;

     3) устранять руководство (председателя правления и главного бухгалтера) от управления банком или другим кредитным учреждением и назначать временную администрацию; 
     4) отозвать лицензию на осуществление отдельных или всех банковских операций;

     5) принимать решения о реорганизации или ликвидации банка.

     Конечно, меры воздействия должны быть адекватными допущенным нарушениям. 
В случае возникновения неудовлетворительного финансового состояния коммерческого банка или другого кредитного учреждения НБУ может принимать меры по их финансовому оздоровлению.

     Вместе действующее законодательство предусматривает определенные ограничения относительно требований Национального банка Украины. Да, он не имеет права требовать от банков и других кредитных учреждений исполнения операций и других действий, не предусмотренных законами Украины и нормативными актами НБУ. 
Национальный банк осуществляет анализ деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений с целью выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы в целом. Но он не несет ответственности за обязательства коммерческих банков и кредитных учреждений, за исключением случаев, когда НБУ берет на себя такие обязательства, а банки и другие кредитные учреждения не несут ответственности за обязательства Национального банка, кроме случаев, когда они берут на себя такие обязательства. Решение НБУ по вопросам банковского регулирования и надзора могут быть обжалованы в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

     Национальный банк Украины определяет для коммерческих банков и кредитных учреждений формы отчетности и порядок их составления, которые необходимы для ведения денежно-кредитной и банковской статистики, осуществления валютного контроля.

     НБУ контролирует деятельность своих структурных единиц и подразделений через проведение внутреннего аудита, который осуществляется его ревизионным управлением, непосредственно подчиненным главе НБУ. Комплексные проверки хозяйственно-финансовой деятельности структурных единиц НБУ проводятся не реже одного раза в год.