Банковские ресурсы, их планирование и регулирование

Доверительный и  контокоррентный.

50. На какие виды делится лизинг?

Оперативный (с неполной окупаемостью). 
Финансовый (с полной окупаемостью).

51. Назовите финансовый термин, означающий документ, 
    удостоверяющий имущественное право или отношение займа 
    владельца документа по отношению к лицу, выпустившему та- 
    кой документ.

Ценная бумага.

52. Как называется бумага, отражающая отношение долга 
    (займа)?

Облигация.

53. Как называется денежный инструмент, выражающий 
    отношение собственности?

Акция.

54. Назовите финансовый термин, означающий операции 
    по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными 
    бумагами и т.д.) клиента, осуществляемые от своего имени и 
    по поручению клиента на основании договора с ним.

Траст-доверие.

55. Какие агентские услуги по операциям с ценными бума- 
    гами оказываются банком по трастному договору?

Управление активами, услуги по первичному размеще- 
нию ценных бумаг.

56. Как называется специализированный счет, открываемый 
    банком клиенту для хранения ценных бумаг?

«Депо».

57. Назовите известные виды банковских рисков.

Законодательный, кредитный, непроцентных расходов 
банка, валютный, рыночный, неплатежеспособности, финан- 
сового рычага, процентный, ликвидности, технологический.

58. Какой финансовый термин означает возможность банка 
своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долго- 
вых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами? 

Ликвидность

 

Тема: "Банковские ресурсы, их планирование и регулирование"

Задача №1

Выбрать наиболее доходный способ вложения капитала: сделать  вклад на депозитный счет сроком на Т лет с доходом 35% годовых;

Вложения в инвестиционный фонд производить квартально при  доходе 32% годовых.

Инвестор располагает  капиталом 10·А млн. руб.

Исходные  данные

Параметр	Величина
А	1,08
Т	5/4

                                                                      Таблица 1

 

А=10·1,08=10,8 млн. руб.

Размер  вклада к концу времени Т равен:

K_t=k·(1+nl)^Т, по ставке сложных процентов;

K_t=k·(1+nl·Т), по ставке простых процентов,

где k – размер первоначального вклада, млн. руб.;

       nl=n/100% - коэффициент дисконтирования;

       n – процентная ставка.

По ставке сложных процентов:

,

По ставке простых процентов:

,

Вывод: наиболее доходный способ вложения капитала – это вклад на депозитном счете с доходом 35% годовых по ставке сложных процентов.

 

 

 

Задача  №2

Определить  сумму первоначального вклада, если при предложенных банком 35% годовых  клиент хочет иметь через Т лет 10·А млн. руб.(10·1,08=10,8 млн. руб.)

Размер  первоначального вклада:

,

где  K_t – размер желаемого вклада, руб.

Вывод: сумма первоначального вклада должна быть 7,42 млн. руб.

 

Задача  №3

 

Определить  число лет, необходимое для увеличения первоначального капитала в 5 раз, применяя сложные и простые проценты по ставке 15·А % (15·1,08=16,2%).

Пусть первичный  капитал равен 1 млн. руб., а х (Т) число лет для увеличения первичного капитала в 5 раз, тогда:

 

По ставке сложных процентов:

K_t=k·(1+nl)^Т

5=1·(1+nl)^х

5=1·(1+0,162)^х

5=1,162^х

х=3,34 лет

По ставке простых процентов:

K_t=k·(1+nl·Т)

5=1·(1+0,162·х)

5=1+0,162·х

х=4,3 лет

Вывод: для увеличения первоначального капитала в 5 раз по ставке сложных процентов понадобиться 3,34 лет, а по ставке простых процентов - 4,3 лет.

Задача  №4

 

Рассчитать  минимальное значение процентной ставки, выплачиваемой банком клиенту, если он имеет 4·А млн. руб. (4·1,08=4,32 млн. руб.) и хочет, вложив их на депозитный счет, получить через Т лет 6·А млн. руб. (6·1,08=6,48млн. руб.).

Коэффициент дисконтирования:

,

Размер  процентной ставки:

n=nl·100%

n=0,38·100%=38%

Вывод: минимальная процентная ставка, выплачиваемая банком клиенту, составит 38%.

 

Задача  №5

Инвестор  имеет 50·А млн. руб. (50·1,08=54 млн. руб.) в начале n-года. Он хочет вложить эти деньги с целью получения такой прибыли, чтобы через 2·Т года (2·5/4=2,5 или 3  года 7 месяцев) получить А (1,08)млн. руб.

Банк S предлагает купить сберегательный сертификат на всю сумму под 25% годовых с начислением  их ежеквартально.

Банк R предлагает открыть вклад на 2·Т года с выплатой 28% годовых.

В банке С можно положить всю сумму на срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода в 2,5%.

Определить  наиболее предпочтительный способ вложения денег.

K_t=k·(1+nl·Т)

Банк S:

K_t=54·(1+0,25·2,5)= 87,75 млн. руб.

Банк R:

K_t=54·(1+0,28·2,5)= 91,8 млн. руб.

Банк С:

K_t=54·(1+((12·2,5)/100)·2,5)= 94,5 млн. руб.

Вывод: наиболее предпочтительный способ вложения денег в банк С, т.к. при одинаковом периоде вложения прибыль больше чем в других банках.

 

 

Задача  №6

У инвестора  есть свободные средства в размере 80·А млн. руб.(80·1,08=86,4 млн. руб.), и ему сделаны два предложения по их вложению на два года:

1) 20·А млн. руб. (20·1,08=21,6 млн. руб.) с ежегодным доходом 32% и 60·А млн. руб. (60·1,08=64,8 млн. руб.) с 34% ежегодного дохода;

2) 100·А млн. руб. (100·1,08=108 млн. руб.) с 36% ежегодного дохода, но в этом случае необходим межбанковский кредит на недостающие 20·А млн. руб. (20·1,08=21,6 млн. руб.) под 38% годовых. Определить, какой вариант вложения средств лучше выбрать.

1) K_t=(21,6·1,32)·1,32+(64,8·1,34)·1,34=37,6+116,35=153,95 млн. руб.

2) K_t=(108·1,36)·1,36-21,6)+(2·((21,6/100)·38)= 194,57 млн. руб.

Вывод: наиболее выгодный 2-й вариант, т.к. размер вклада к концу периода вложения больше чем в 1-ом случае.

 

Задача  №7

Рассчитать  ставку простых процентов, эквивалентную  ставку сложных процентов, если сложные  проценты исчисляются 3 года из расчета 8·А% годовых?

,   ,

Вывод: ставка простых процентов составит 8,7%.

 

 

 

Задача  №8

Четыре  банка выделили свои ресурсы поровну  на финансирование проекта в 10·А млрд. руб. (10·1,01=10,8 млрд. руб. по 2,725 млрд. руб. каждый) сроком на 4·Т года (4·5/4=5) под 35% годовых. Один из членов консорциума решил выйти из него через 2 года. За какую сумму он может продать свою долю без убытка?

K_t=10,8·(1+0,35·5)=29,7 млрд. руб.

29,7 : 4=7,425 млрд. руб.

Вывод: один из членов консорциума при выходе из проекта может продать свою долю без убытка не менее чем за 7,425 млрд. руб.

 

Задача  №9

Банк  предлагает клиентам следующие условия  вклада:

Начисление  процентов:

1) в конце  срока;

2) период  выбирается вкладчиком при заключении  договора;

3) ежемесячно.

При досрочном  закрытии вклада:

1) начисление  процентов по пониженной ставке  табл.2.;

2) сохранение  начисленных процентов, а за  неполный период капитализации  выплата по ставке до востребования  (1,2%).

После окончания  срока договора, если вкладчик не явился в банк:

1) начисление  процентов по пониженной ставке (табл.2.);

2) автоматическое  продление вклада на прежний  срок, на условиях, действующих на  момент продления.

Вклады, по которым процентная ставка в течение  срока действия договора не изменяется, отмечены знаком "+".

Пользуясь приведенными ниже исходными данными  определить привлекательность условий  вклада.

 

 

 

 

 

Таблица 2

Банк	1 месяц			3 месяца			Начисление, %	Досрочное закрытие	%-ная ставка не менее	Продление срока	Привлекательность
	Размер вклада, млн. руб.			Размер вклада, млн. руб.
	1А=1,08	5А= 5,4	10А= 10,8	1А= 1,08	5А= 5,4	10А= 10,8
A	26	26	26	29	29	30	1	5%	-	5%	6
B	17	17	18	19	20	20	1	3,1%	+	3,1%	3
C	3,1*	3,1*	3,1*	20	20	20	2	2	-	3,1%	7
D	20	20	20	20	20	20	3	2	-	0%	9
E	-	19	20	-	19	20	2	2	+	2	2
F	19	19	20	19	19	20	1	3%	+	-	5
G	24	24	24	24	24	24	1	2%	-	2	8
H	18	18	24	25	25	25	1	0%	+	2,5%	4
J	22	22	24	27	27	29	1	0%	-	0%	10
K	28	28	28	33	33	33	1	5%	+	5%	1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Решение:

 

Банк			Привлекательность
			1 месяц					3 месяца
	A				3					2
	B				10					9
	C				1					8
	D				7					7
	E				5					6
	F				9					10
	G				4					5
	H				8					4
	J				6					3
	K				2					1

 

Вывод: Наибольшую привлекательность условий вклада имеют банки К,А,Е на срок 3 месяца.

 

Тема «Организация банковского  кредитования»

Провести  квалификацию активов и пассивов предприятия-заемщика. Определить, является ли баланс предприятия абсолютно ликвидным.

АКТИВ	Код строки			На начало отчетного года			На конец отчетного года
1	2			3			4
1 .    ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы (04, 051	110
Основные средства (01,02)	120			1520682			1580581
Незавершенное строительство (07,08,16,60)	130			281841			436650
Доходные вложения в материальные ценности (03,02)	135
Долгосрочные финансовые вложения (58,59)	140			1600			1600
Прочие внеоборотные активы	150
ИТОГО по разделу 1	190			1804123			2018831
2.    Оборотные активы Запасы	210			1058323			2566915
в том числе: сырье, материалы и  другие аналогичные ценности (10,14,15, 16)	211			712836			1513908
животные на выращивании		212			8628			14616
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (14,20,21,23,29,44,46)		213
готовая продукция и товары для перепродажи (14,16,40,41,43)		214			282693			569969
Товары отгруженные (45)		215			17097			362168
Расходы будущих периодов		216
Прочие запасы и затраты		217			37069			106254
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)		220			261133			512714
Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются более чем через 1 2 месяцев после отчетной даты)		230
Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты)		240			1517627			3053811
в том числе: покупатели и заказчики (62,63,76)		241			1495693			2989092
Краткосрочные финансовые вложения (58, 59,81)		250
Денежные средства		260			546257			262914
прочие оборотные активы		270 _			6141			235
ИТОГО по разделу 2		290			3389481			6396589
БАЛАНС (сумма строк 190+290)		300			5193604			8415420
ПАССИВ		Код строки
3. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (80)		410			99731			99731
Добавочный капитал (83)		420			2890935			4297907
Резервный капитал (82)		430			9973			9971
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством		431			9973			9971
Фонд социальной сферы (84)		440
Целевые финансирование и поступления (86)		450
Нераспределенная прибыль прошлых  лет (84)		460
Непокрытый убыток прошлых лет (84)		465
Нераспределенная прибыль отчетного  года (84)		470
Непокрытый убыток отчетного года (84)		475
ИТОГО по разделу 3		490			3000639			4407609
4. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты (67)		510
Прочие долгосрочные обязательства		520
ИТОГО по разделу 4		590
5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА займы  и кредиты (66)			610
Кредиторская задолженность			620			2134383			3882309
в том числе: поставщики и подрядчики (60,76)			621			466799			876776
векселя к уплате (60)			622			132879			230892
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)			623			176692			383204
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)			630
Доходы будущих периодов (98)			640
Резервы предстоящих расходов (96)			650			36060			8558
Прочие краткосрочные обстоятельства			660			22522			116944
ИТОГО по разделам 5			690			2192965			400781 1
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)			700			5193604			8415420