Банковская система: ее функции, механизм функционирования, структура

     Коммерческими банками, фирмами-поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. При этом сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

     Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.

    Ипотечный кредит широко распространен  в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное  и производственное строительство  под высокий процент (10-20%).

     Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

     Банковский холдинг – это держательская (холдинговая) компания, владеющая пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами. Выделяют чистые холдинги, занимающиеся только указанными операциями; смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг обычно является собственником контрольного пакета акций, за счет чего оказывает решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги имеют различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).

    Банки по характеру собственности  делятся на: частные, кооперативные,  муниципальные (коммунальные); государственные,  смешанные; созданные с участием  государства.⁵ 
 
 

                                                   Статус ЦБ РФ

В настоящее  время в банковской системе России Банк России (Центральный Банк РФ –  ЦБ РФ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной  собственности и служит основным субъектом государственного регулирования  функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить  их деятельность в соответствие с  общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом  государственной кредитно-денежной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь  экономические методы управления и  только в отдельных случаях административные.

Принципы организации  и деятельности Банка России , его  статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом  о Центральном Банке и другими  федеральными законами.

 Организационная  структура и органы управления  ЦБ РФ

Банк России образует единую централизованную систему  с вертикальной структурой управления.

В систему Банка  России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые  учреждения, учебные заведения и  другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения  безопасности и Российское объединение  инкассации, необходимые для осуществления  деятельности банка.

Высшим органом  Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство  и управление Банком России.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1)    во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

2)     утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

3)     рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

4)    определяет структуру Банка России;

5)    принимает решения:  о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России; об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций; о величине резервных требований; об изменении процентных ставок Банка России; об определении лимитов операций на открытом рынке; об участии в международных организациях; об участии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о применении прямых количественных ограничений; о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег; о порядке формирования резервов кредитными организациями;

6)    утверждает внутреннюю структуру Банка России;

7)    определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему   Российской Федерации в соответствии с федеральными законами.

 Цели, задачи и функции деятельности  ЦБ РФ

Основными целями деятельности Банка России являются:

-  защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и  укрепление банковской системы  Российской Федерации; 

- обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов.

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного  обращения, проведение единой денежно  кредитной политики, защита интересов  вкладчиков, банков, надзор за деятельностью  коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Получение прибыли  не является целью деятельности Банка  России.

Банк России выполняет следующие функции:

1)   во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение; 

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  рефинансирования;

4)   устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5)  устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6)   осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

7)  осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральными законами;

9) осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных  задач Банка России;

10) осуществляет  валютное регулирование, включая  операции по покупке и продаже  иностранной валюты; определяет  порядок осуществления расчетов  с иностранными государствами; 

11) организует  и осуществляет валютный контроль  как непосредственно, так и  через уполномоченные банки в  соответствии с законодательством  Российской Федерации; 

12) принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса Российской  Федерации и организует составление  платежного баланса Российской  Федерации; 

13) в целях  осуществления указанных функций  проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики Российской  Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,  валютно-финансовых и ценовых  отношений; публикует соответствующие  материалы и статистические данные; Для реализации возложенных на  него функций ЦБР участвует  в разработке экономической политики  Правительства Российской Федерации.        

 Теперь рассмотрим  подробнее те основные четыре  функции ЦБ РФ, которые выполняют  и Центральные Банки других  стран.

 Основные  функции ЦБ РФ      

 К основным  функциям ЦБ РФ относятся:

1)    монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения

2)    функция финансового агента, банкира Правительства

3)    финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»)

4)    кредитно-денежное регулирование и банковский надзор 

1) Эмиссия банкнот  и организация их обращения.  За Банком России как представителем  государства законодательно закреплено  осуществление эмиссии наличных  денег, организация их обращения  и изъятия из обращения на  территории Российской Федерации. 

Совет директоров принимает решение о выпуске  в обращение новых банкнот  и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых  денежных знаков.

В целях организации  наличного денежного обращения  на территории Российской Федерации  на Банк России возлагаются следующие  функции: прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных  фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а  также их уничтожения; определение  порядка ведения кассовых операций.

2) Функция финансового  агента, банкира Правительства. Являясь  по своему статусу финансовым  агентом Правительства, ЦБ осуществляет  операции по размещению и погашению  государственного долга, кассовому  исполнению бюджета, ведению текущих счетов Правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

Важная роль ЦБ в решении таких проблем, как  предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует  его функции кредитора государства. Основная форма государственных  заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета – государственные займы.

Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов государства  посредством аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Они предоставляются  на определенный срок на условиях выплаты  дохода и оформляются удостоверяющими  долговыми обязательствами в  бумажной или безбумажной форме.

Выполняя функцию  финансового агента Правительства, Центральный Банк осуществляет кассовое исполнение бюджета, прием, хранение и  выдачу государственных бюджетных  средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета  положен принцип единства кассы, то есть все мобилизованные государственные  доходы направляются на единый счет Министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются  средства для осуществления государственных  расходов, таким образом, ЦБ выступает  кассиром Правительства.       

 Единство  кассы предоставляет Министерству  финансов возможность осуществлять  постоянный контроль над поступлением  средств на его счет и за  движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных  бюджетных средств и балансирование  доходов и расходов каждого  из бюджетов (федерального, региональных, местных), образующих в совокупности  бюджетную систему страны; позволяет  проводить операции по кассовому  исполнению бюджета на всей  территории страны. Осуществление  кассового исполнения центральным  банком дает возможность отделить  функции распоряжения бюджетными  средствами и распорядителя кредитами,  которые выполняют финансовые  органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые  входят в компетенцию ЦБ. В  результате создаются необходимые  условия для контроля над целевым  использованием бюджетных средств.