Анализ денежных средств

В процессе осуществления своей деятельности предприятия вступают в хозяйственные связи с разными предприятиями, организациями и лицами. Постоянно совершающийся кругооборот хозяйственных средств вызывает непрерывное возобновление многообразных расчётов. Расчеты могут быть как внешними, так и внутренними, а организации могут выступать как продавцами, так и покупателями. Наиболее распространёнными видами внешних расчётов являются: расчёты с поставщиками и подрядчиками за сырьё, материалы, товары, расчеты с покупателями и заказчиками. От состояния этих расчетов во многом зависит платежеспособность организации, ее финансовое положение и инвестиционная привлекательность. Из внутренних расчетов следует обратить особое внимание на расчеты с подотчетными лицами и на расчеты с персоналом по прочим операциям. Эти расчеты производятся в основном наличными денежными средствами и связаны с оплатой расходов предприятия. Правильная организация расчетных операций обеспечивает устойчивость оборачиваемости средств организации, укрепление в ней договорной и расчетной дисциплины и улучшение ее финансового состояния. Кроме того, рациональная организация расчетов, правильность постановки их учета предупреждают негативные последствия по этим операциям.

Введение

I. Теоретическая часть курсовой работы

1. Характеристика денежных средств предприятия.

2. Задачи и источники анализа денежных средств предприятия.

3. Отчет о движении денежных средств

4.Движение денежных средств по финансовой деятельности

II. Практическая часть

1. Анализ бухгалтерского баланса

1.1 Краткая характеристика ООО «Таурон»

1.2 Анализ структуры баланса

1.3 Определение неудовлетворительной структуры баланса

1.4 Анализ финансовой устойчивости по величине излишка (недостатка) собственных оборотных средств

1.5 Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения

Заключение

Список использованной литературы

Приложении