Валютные операции российских коммерческих банков

p align="justify">Валютные  операции коммерческих банков делятся  на несколько видов (услуг):

1. Операции  по международным расчетам. Эти  операции связаны с экспортом  и импортом товаров и услуг.  Во внешней торговле применяются  такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

2. Открытие  и ведение валютных счетов  клиентуры. Данная операция включает  в себя следующие виды:

открытие  валютных счетов юридическим и физическим лицам;

начисление  процентов по остаткам на счетах;

предоставление  овердрафтов (особым клиентам по решению  руководства банка);

предоставление  выписок по мере совершения операции;

оформление  архива счета за любой промежуток времени;

выполнение  операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;

контроль  над экспортно-импортными операциями.

3. Установление  корреспондентских отношений с  иностранными банками. Эта операция  является необходимым условием  проведения банком счетов. Принятие  решения об установлении корреспондентских отношений иным зарубежным банком должно быть основано на осуществлении регулярных экспортно-импортных операций клиентуры. Для международных расчетов банк открывает в иностранных банках и у себя счета "Ностро" и "Лорро". Счет "Ностро" - это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента. Счет "Лорро" - это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.

4. Неторговые  операции коммерческого банка.  К неторговым операциям относят  операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала. Неторговые операции, в разрезе отдельных видов, получили широкое распространение для предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что играет немаловажную роль в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение клиентуры.

5. Конверсионные  операции. Конверсионные операции  представляют собой сделки покупки  и продажи наличной и безналичной  иностранной валюты (в том числе  с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации.

К ним  относятся:

Сделка  типа 'TODAY' - операция, при которой  дата валютирования совпадает с  днем заключения сделки.

Сделка  типа 'TOMORROW' представляет собой операцию с датой валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день.

Сделка "спот" - это операция, осуществляемая по согласованному сегодня курсу.

Операция "форвард" (срочные сделки) - это  контракт, который заключается в  настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу.

В свою очередь операция "форвард" подразделяется на:

а) сделки с "аутрайдером" - с условием поставки валюты на определенную дату;

б) сделки с "опционом" - с условием нефиксированной  даты поставки валюты.

Сделка "своп" - валютные операции, сочетающие покупку или продажу валюты на условиях наличной сделки "спот" с одновременной продажей или  покупкой той же валюты на срок по курсу "форвард".

Сделки "своп" включают в себя несколько  разновидностей:

а) сделка "репорт" - продажа иностранной валюты на условиях "спот" с одновременной ее покупкой на условиях "форвард";

б) сделка "дерепорт" - покупка иностранной  валюты на условиях "спот" и одновременная  продажа ее на условиях "форвард".

В настоящее  время осуществляется покупка-продажа на условиях "форвард", а также покупка-продажа фьючерсных контрактов.

Валютный  арбитраж – это осуществление  операций по покупке иностранной  валюты с одновременной продажей ее в целях получения прибыли  от разницы именно валютных курсов.

Срочная форвардная сделка (forward outriqht) - это конверсионная  операция, дата валютирования по которой  отстоит от даты заключения сделки более чем на два рабочих банковских дня. Срочные биржевые операции (типа фьючерс, опцион, своп и т.д.) не являются конверсионной операцией.

6. Операции  по привлечению и размещению  валютных средств. Эти операции  включают в себя следующие  виды:

привлечение депозитов:

выдача  кредитов:

размещение  кредитов на межбанковском рынке.

Эти операции являются основными для коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

     Оценка  эффективности валютных операций ОАО КБ "Сибакадембанк"

 

     С начала 2004 года Сибакадембанк предлагает клиентам новую кредитную услугу – структурное финансирование. Структурное финансирование может быть предложено не только организациям, имеющим опыт осуществления регулярных импортных поставок, но также и тем, кто планирует расширение или открытие нового производства за счет приобретения оборудования за рубежом. По схеме финансирования денежные средства за импортное оборудование перечисляются зарубежным банком непосредственно в пользу поставщика в виде оплаты документов по аккредитиву, а российское предприятие получает, по сути, товарный кредит с рассрочкой платежа на несколько лет.

     В случае временного отсутствия собственных  денежных средств у покупателя для  осуществления очередного платежа  по аккредитиву, платеж может быть произведен за счет кредитной линии, предоставленной  покупателю Сибакадембанком.

     Стоимость приобретаемого оборудования должна быть не менее 500 тыс. долларов США или ЕВРО. Первоначальный взнос составляет от 2 до 15% от суммы сделки. Сибакадембанк выставляет непокрытый аккредитив на оставшуюся часть суммы. При предоставлении продавцом–экспортером необходимых документов на отгруженный товар он незамедлительно получает платеж от зарубежного банка, с которым у Сибакадембанка имеется договоренность (выделена кредитная линия). При этом зарубежный банк предоставляет рассрочку платежа на срок до 7 лет. В результате импортер получает возможность рассчитываться за оборудование равными периодическими платежами с оплатой процентов в течение нескольких лет. Процентная ставка определяется индивидуально в зависимости от страны поставщика, суммы сделки и других параметров.

     Поскольку структурное финансирование, по сути, является кредитной услугой, сделка оформляется кредитным договором  с Сибакадембанком. Наличие обеспечения  – залога имущества, поручительства и так далее - обязательно. Для  предварительной оценки затрат по предстоящей сделке клиента и выбора оптимальной схемы финансирования достаточно проекта внешнеторгового контракта. После согласования сделки с кредитным отделом и управлением международных отношений банка оформляется паспорт сделки и подписываются необходимые договоры об обеспечении и о предоставлении структурного финансирования.

     Услуга  структурного финансирования представляет собой определенные выгоды для корпоративных  клиентов. Во-первых, у предприятий  сибирского региона появляется реальная возможность приобретения за рубежом дорогостоящих станков и производственных линий, расчет за которые осуществляется по мере получения выручки от эксплуатации оборудования. Во-вторых, минимизируется влияние политических и экономических рисков на конечный результат сделки. Обе стороны по внешнеторговому контракту получают дополнительную защиту своих интересов. В-третьих, есть экономия на процентной ставке. Если при получения обычного денежного кредита в валюте процентная ставка составляет порядка 12% годовых, то при структурном финансирования затраты в среднем не превышает 9% годовых в валюте благодаря более дешевым кредитным ресурсам зарубежных банков.

     Московские  банки уже давно внедрили и  успешно работают с подобными  кредитными услугами. В Сибирском  регионе активный спрос на структурное финансирование появился сравнительно недавно. Только выйдя на международный уровень и достигнув определенных договоренностей с банками разных стран, появляется возможность предлагать клиентам структурное финансирование. Основой для кредитной услуги такого рода является партнерство с ведущими зарубежными банками Европы и Америки. В данный момент Сибакадембанк ведет целенаправленную работу по расширению списка банков, предоставляющих кредитные линии, и увеличению объема этих кредитных линий.

     Банк  уже осуществил ряд удачных сделок по предоставлению структурного финансирования. Первой операцией была собственная  сделка банка, об успешности осуществления  которой вы можете судить по значительному  увеличению количества банкоматов Сибакадембанка в городах Сибири. Клиенты банка пользуются услугой структурного финансирования для приобретения дорогостоящего оборудования в Европе.

     Необходимо  отметить, что, несмотря на растущий спрос, структурное финансирование не является массовой услугой. Суммы таких сделок могут составлять миллионы долларов США или евро, поэтому данной услугой пользуются в основном уже работающие предприятия, имеющие серьезную производственную базу. Каждая такая сделка прорабатывается индивидуально.

     В феврале 2003 года Сибакадембанк совместно с Европейским банком реконструкции и развития приступил к реализации Программы кредитования малого бизнеса, объем кредитных вложений в данную программу на 01.01.2004 г. составил $2,2 млн, то есть 49% (2,2/4,5*100) от общего объема валютных операций.

     Развитие  Программы строится на двух направлениях: микрокредиты и малые кредиты, объем  вложений по которым соответственно составил в 2003 году $1,4 млн и $0,8 млн (Рис.1) 

     

     Рис. 1. Структура кредитования малого бизнеса 

     Как видно из рис. 2 доля микрокредитов почти в два раза превышает удельный вес малых кредитов, что свидетельствует о спросе на данный вид кредитования.

     Программа кредитования малого бизнеса была реализована  в следующих городах: Новосибирск, Кемерово, Белово, Ленинск-Кузнецкий, Барнаул, Рубцовск, Иркутск, Ангарск.

     Микрокредитами  в Сибакадембанке называют все кредиты  до 10 000 долл. США. Микрокредиты используются для решения самых разных задач: пополнение товарных запасов или  запасов сырья, приобретение торгового  и производственного оборудования, ремонт помещения, приобретение недвижимости и автотранспортных средств. Если получатель кредита - предприниматель без образования юридического лица, то в большинстве кредит можно получить наличными через кассу и нет необходимости открывать текущий банковский счет и нести связанные с этим расходы.

     В настоящее время средний срок Микрокредита составляет 8 месяцев, но могут рассматриваться и более  продолжительные сроки - до 3-х лет.

     График  погашения предусматривает ежемесячные  платежи равными долями. Такая система позволяет предпринимателю учитывать взносы по кредиту в смету своих расходов, как "регулярную" статью расхода. Кроме того, это дает дополнительный инструмент для мониторинга кредита. При необходимости можно установить другую частоту погашения (например, два раза в месяц), или увязать размер платежа с величиной дохода в конкретный месяц (в случае ярко выраженной сезонности бизнеса), или предоставить отсрочку первого платежа.

     Главным преимуществом микрокредитов является оперативность оформления - всего 3 дня с момента подачи заявки.

     Проводимая  кредитная политика позволила банку  создать активы высокого качества и  доходности. Стандартные кредиты  с низким уровнем риска занимают 99% от общего кредитного портфеля. Банком в полном объеме созданы резервы на возможные потери по ссудам согласно требованиям Банка России.

     Один  из крупнейших региональных банков –  Сибакадембанк – стал предметом  пристального внимания западных кредитно-финансовых организаций. Европейский банк реконструкции  и развития (ЕБРР) планирует купить 25% и одну акцию Сибакадембанка за $9,9 млн. Сделка будет завершена к концу 2004 года и, по оценкам экспертов ЕБРР укрепит положение Сибакадембанка на рынке. Весной о намерении купить акции банка на сумму $2 млн заявляла Международная финансовая корпорация (IFC). Интерес западных финансовых структур к Сибакадембанку говорит об его эффективной деятельности.