Управление банковскими рисками

       Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам за 2010 год возросла на 16,2% при увеличении объема предоставленных кредитов на 14,3%. Соответственно удельный вес просроченной задолженности по данному виду кредитов увеличился за год с 6,8 до 6,9%.

Рис.1. Распределение  кредитных организаций по удельному  весу просроченной  задолженности  в кредитном портфеле 

       Уровень просроченной задолженности у подавляющего большинства кредитных организаций в 2007,2008 гг. из числа имеющих в кредитном портфеле просроченную задолженность не превышал 4% (см. рисунок 1).

       Количество  таких кредитных организаций  увеличилось в 2007 г. с 743 до 769, их удельный вес в активах банковского  сектора составил 92,7% на 1.01.2008 (по сравнению с 92,0% на 1.01.2007). Количество кредитных организаций, у которых уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле составляет не более 1%, возросло с 441 до 468, а число кредитных организаций с уровнем просроченной задолженности от 1 до 4% практически не изменилось (302 на 1.01.2007, 301 на 1.01.2008). В 2007 году сократилось (с 45 до 27) число кредитных организаций, имеющих высокий уровень (свыше 8%) просроченной задолженности в кредитном портфеле. Доля этих банков в активах банковского сектора на 1.01.2008 составила 1,6%.

       В 2008 г. сократилось до 672 количество кредитных  организаций с уровнем просроченной задолженности менее 4 %, их удельный вес в активах банковского сектора составил 84,6% на 1.01.2009. При этом количество кредитных организаций, у которых уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле составляет не более 1%, сократилось с 468 до 319, а число кредитных организаций с уровнем просроченной задолженности от 1 до 4% возросло с 301 на 1.01.2008 до 353 на 1.01.2009. В 2008 году число кредитных организаций, имеющих высокий (свыше 8%) уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле, возросло с 27 до 63. Доля этих банков в активах банковского сектора на 1.01.2009 составила 2,2%.

       Среди кредитных организаций, имеющих просроченные кредиты, за 2009 год сократилось (с 672 до 502) количество кредитных организаций, у которых уровень просроченной задолженности не превышал 4% кредитного портфеля. Удельный вес таких кредитных организаций в активах банковского сектора составил 30,7% на 1.01.2010 (по сравнению с 84,6% на 1.01.2009). В то же время возросло - с 201 до 380 - число кредитных организаций с уровнем просроченной задолженности свыше 4% (их доля в активах увеличилась с 12,3 до 67,6% соответственно). У 161 кредитной организации (доля в активах банковского сектора— 14,1%) уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле на 1.01.2010 превышал 8% (для сравнения: на 1.01.2009 таких банков было 63, а их доля в активах составляла 2,2%).

       Распределение кредитных организаций по удельному весу просроченной задолженности за 2010 год в целом существенно не изменилось. Среди кредитных организаций, имеющих просроченные кредиты, преобладали кредитные организации с уровнем просроченной задолженности от 2 до 6%. Удельный вес таких кредитных организаций в активах банковского сектора составлял 67,0% на 1.01.2011 (по сравнению с 62,8% на 1.01.2010). Доля в активах банковского сектора кредитных организаций, у которых уровень просроченной задолженности превысил 6%, сократилась с  20,9 до 15,1%.

Рис.2. Качество кредитного портфеля банковского сектора 

       По  состоянию на 1.01.2008 в общем объеме ссудной задолженности банковского сектора доля стандартных ссуд составляла 53,2%, доля проблемных ссуд— 1,0%, безнадежных— 1,2% , что существенно ниже уровня кредитного риска, характерного для формирования предпосылок кризиса “плохих долгов” (см. рисунок 2).

       По  состоянию на 1.01.2009 согласно отчетности кредитных организаций доля стандартных ссуд в общем объеме ссудной задолженности банковского сектора составляла 51,3%, доля проблемных ссуд—1,8%, безнадежных— 1,8%. (см. рисунок 2). Однако динамика просроченной задолженности на фоне более низких темпов роста кредитного портфеля может привести к существенному ухудшению качества кредитного портфеля уже в 2009 году.

       Согласно  отчетности кредитных организаций доля стандартных ссуд в общем объеме ссудной задолженности банковского сектора по состоянию на 1.01.2010 составляла 35,1%, доля проблемных ссуд— 3,1%, безнадежных— 6,5%.

       Доля стандартных ссуд в общем объеме ссудной задолженности по состоянию на 1.01.2011 составляла 37,5%, доля проблемных ссуд – 2,6%, безнадежных – 5,7% . По отношению к показателям 2009 года можно отметить улучшение ситуации.

       Величина  кредитного риска банковского сектора выросла за 2007 год на 50,5% . Доля кредитного риска в совокупной величине рисков на 1.01.2008 составила 94,4% . Доля крупных кредитных рисков в активах банковского сектора за 2008 г. сократилась с 28,1 до 26,1%. Доля кредитного риска в совокупной величине рисков на 1.01.2009 составила 96,4% (на 1.01.2008 — 94,4%). В 2009 г. кредитные риски банковского сектора были высокими. Одним из наиболее серьезных последствий кризиса стала материализация части рисков, накопленных в период кредитной экспансии: за год объем просроченной задолженности по кредитному портфелю (с учетом межбанковских кредитов и кредитов финансовым организациям) увеличился в 2,4 раза, превысив 1 трлн. руб., а ее удельный вес в кредитном портфеле возрос более чем вдвое (с 2,1 до 5,1%). Величина кредитного риска банковского сектора, учитываемая при расчете достаточности собственных средств (капитала), за 2010 год увеличилась на 11,2% (за 2009 г.— сократилась на 5,1%), что обусловлено ростом совокупных активов банковского сектора, прежде всего кредитных операций и вложений в ценные бумаги. Доля крупных кредитных рисков в активах банковского сектора увеличилась с 23,1% на 1.01.2010 до 25,8% на 1.01.2011. 
 

2. Рыночные риски: процентный, фондовый, валютный риски

      В 2007 году несколько уменьшилось - с 747 до 727 - количество кредитных организаций, рассчитывающих величину рыночных рисков, однако в связи с изменением состава банков, обязанных рассчитывать величину рыночных рисков с целью включения их в расчет норматива достаточности капитала, их удельный вес в активах банковского сектора за 2007 год существенно повысился — с 67,4 до 93,6%. В 2008 году количество кредитных организаций, рассчитывающих величину рыночного риска, увеличилось до 741. Удельный вес данных банков в активах банковского сектора за 2008 год несколько снизился (в связи с изменением состава этих банков)— с 93,6 до 93,1%. В 2009 году количество сократилось до 656. Удельный вес банков в активах банковского сектора за 2009 год в связи с изменением состава этих банков существенно снизился - с 93,1% до 62,8%. В 2010 году продолжилась сложившаяся тенденция к сокращению количества кредитных организаций, рассчитывающих величину рыночного риска, до 641. Однако из-за изменения состава банков их удельный вес в активах банковского сектора за 2010 год существенно возрос – с 62,8 до 90,9%.

      В 2007 году в результате продолжающегося роста объемов торговых вложений кредитных организаций в ценные бумаги (балансовый торговый портфель вырос на 41,8%), расширения деятельности кредитных организаций на срочных рынках, а также в связи с изменением состава банков, рассчитывающих величину рыночных рисков, величина рыночных рисков банковского сектора выросла на 76,3%— до 959,0 млрд. рублей по состоянию на 1.01.2008. При этом удельный вес рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора оставался незначительным и на 1.01.2008 составлял менее 6% (см. рисунок 3).

       В результате сокращения вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющиеся в наличии для продажи (за февраль-декабрь 2008 года объем вложений в эти ценные бумаги сократился на 6,8%, главным образом за счет портфеля вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, размер которого уменьшился на 60,9%), и сокращения операций кредитных организаций на срочных рынках за 2008 год величина рыночного риска банковского сектора уменьшилась на 14,5% - до 820,1 млрд. рублей по состоянию на 1.01.2009. При этом удельный вес рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора по-прежнему незначителен и на 1.01.2009 составил около 3,6%, что на 2 процентных пункта меньше, чем на 1.01.2008 (см. рисунок 3).

Рис.3 Величина и удельный вес рыночного риска  в совокупной величине рисков банковского  сектора 

       За 2009 год величина рыночного риска банковского сектора возросла на 69,0%— до 1385,8 млрд. рублей по состоянию на 1.01.2010 в результате наращивания кредитными организациями вложений в долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющиеся в наличии для продажи. За 2009 год объем вложений в эти ценные бумаги вырос в 2 раза. Удельный вес рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора по-прежнему незначителен (хотя и удвоился за год), на 1.01.2010 он составил 6,3% (см. рисунок 3).

       За 2010 год величина рыночного риска банковского сектора возросла на 50,2% – до 2081,9 млрд. рублей в результате наращивания вложений в долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющиеся в наличии для продажи. За 2010 год объем торговых вложений в ценные бумаги возрос на 28,5%, главным образом за счет портфеля долговых и долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, размер которого увеличился на 39,3%. Удельный вес рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора по-прежнему незначителен – 8,0% на 1.01.2011 (прирост за год составил 1,7 процентного пункта)  (см. рисунок 3).

Таблица 3

Структура рыночного риска банковского  сектора

      Наибольший удельный вес в структуре рыночного риска на 1.01.2008 — 62,8%—приходился на процентный риск, доля фондового риска составила 27,9% (по состоянию на начало 2007 года— 42,9 и 45,2% соответственно) (см. таблица 3). Влияние на динамику рассматриваемых рисков оказало расширение деятельности кредитных организаций на срочных рынках: объем требований по поставке ценных бумаг по срочным сделкам вырос за 2007 год в 1,4 раза, объем обязательств сократился на 7,6%. Наименее значимым видом риска остается валютный риск: его удельный вес в структуре рыночного риска снизился с 11,9 до 9,3%, хотя по абсолютному значению величина валютного риска банковского сектора увеличилась на 38,4%¹³.

       В связи с тем, что на начало 2009 года вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющиеся в наличии для продажи, были в основном представлены долговыми обязательствами (89,1% совокупного объема указанных вложений), наибольший удельный вес в структуре рыночного риска на 1.01.2009 приходился на процентный риск. Доли фондового и валютного рисков на 1.01.2009 были почти равными, при этом за 2008 год значимость фондового риска снизилась, а валютного— возросла (см. таблицу 3). Существенное влияние на динамику рассматриваемых рисков оказало и уменьшение объемов деятельности кредитных организаций на срочных рынках: требования по поставке ценных бумаг по срочным сделкам сократились за 2008 год в 4 раза, обязательства— почти в 2 раза.

       Наибольший  удельный вес в структуре рыночного риска на 1.01.2010 приходился на процентный риск, в связи с тем, что на начало 2010 года торговые вложения были представлены в основном долговыми обязательствами (88,6% указанных вложений). За 2009 год возросла значимость фондового риска  вследствие существенного роста  торговых вложений  в долевые ценные бумаги под влиянием положительной динамики российских фондовых индексов (см. таблицу 2.2).

       В 2009 году значительно снизился удельный вес валютного риска в общей сумме рыночного риска. После существенного снижения курса рубля в январе 2009 года основной тенденцией на валютном рынке в течение оставшейся части года, несмотря на серьезную волатильность, было укрепление рубля по отношению к доллару США и евро.

       В 2010 году традиционно наибольший удельный вес в структуре рыночного риска приходится на  процентный риск  (75,6% на 1.01.2011), что отражает структуру  торговых вложений (на долговые обязательства на 1.01.2011 приходится 84,7%). Несколько возросла доля  фондового риска  вследствие увеличения  торговых вложений в долевые ценные бумаги на фоне в целом положительной динамики российских фондовых индексов  (см. таблицу 3). В 2010 году значимость валютного риска существенно не изменилась. Несмотря на высокую волатильность, динамика внутреннего валютного рынка в целом по итогам года характеризовалась укреплением рубля по отношению к евро и незначительным обесценением к доллару США¹⁴.