МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ 

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  СОЦИАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 

КУРСКИЙ ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ (ФИЛИАЛ) РГСУ 

Факультет социального управления и экономики

Кафедра «Финансы и кредит»

Специальность 060400 (080105.65) – «Финансы и кредит» 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Тема: Сущность и виды банковских рисков и их взаимосвязь. 
 
 
 

       Выполнил ____________________

(подпись)

       студент  группы 2.5

       Роздобудько Анна Александровна

       Работа защищена______________

            (дата)

Допустить к  защите.                                           Оценка ______________________

Зав.кафедрой_________________                     Руководитель _________________

          (подпись)                                                                                                                             (подпись)

к.э.н., доцент                                                        к.э.н., доцент

Хаустова Татьяна  Владимировна                      Хаустова Татьяна Владимировна 

Курск 2010

СОДЕРЖАНИЕ 

 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Банк  как коммерческая организация ставит своей задачей получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для  расширения его деятельности. Но ориентация на прибыльность операций всегда связана  с различными видами рисков, которые  при отсутствии системы их ограничения  могут привести к убыткам.

     Управление  рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и  о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

     Цель  работы – исследовать риски, существующие в сфере банковской деятельности и предложить возможные пути их устранения.

     В соответствии с поставленной целью, в процессе исследований я поставила  и решала следующие задачи:

     -      определить понятие и сущность  рисков;

     -     охарактеризовать методики управления  банковскими рисками;

     - проанализировать способы управления  банковскими рисками, применяемые  в мировой и отечественной  практике и выявить проблемы, возникающие при этом;

     Объектом  моих исследований является деятельность российских коммерческих банков. Предмет  исследований – организационно-финансовые отношения, возникающие в процессе управления деятельностью банков по  кредитованию.

ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА И ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

1.1 Общая характеристика рисков

 

     В процессе своей деятельности банки  сталкиваются с совокупностью различных  видов рисков, отличающихся между  собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы их описания. Все виды рисков взаимосвязаны  и оказывают воздействие на деятельность банка.

     Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов  и по-разному компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали  риск и заранее гарантировали  бы определенный финансовый результат. С таким подходом к делу в условиях рынка долго невозможно оставаться "на плаву". Следовательно, для  банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.

     Риск - вероятность, а точнее угроза потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

     Банковский  риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

     Поскольку риск – это лишь возможность получения  убытка, т.е. всегда имеется большая  или меньшая вероятность того, что убытка не будет, а будет только прибыль (риск выгоды). Т.к. многие банки не могут себе позволить не стремиться получить всё большую прибыль, а, следовательно, они стремятся стать более конкурентоспособными на рынке и более привлекательными для клиентов.

     Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Чем выше ожидаемая  прибыль, тем выше риск. Связь между  доходностью операций банка и  его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью (рисунок 1).

     

     Рисунок 1 - Зависимость риска и прибыли.

     Принятие  рисков - основа банковского дела. Банки  имеют успех тогда, когда принимаемые  ими риски разумны, контролируемы  и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

     Важной  организационной задачей является создание в банках службы анализа  экономической конъюнктуры рынка  и экономической экспертизы коммерческих кредитов, что позволит оценивать  реальную целесообразность проведения конкретных операций и координировать деятельность всех банковских подразделений. Для эффективного анализа банковских рисков и разработки методов их снижения, необходимо сначала подразделить риски  по видам и типам, а затем вырабатывать способы снижения или устранения конкретных рисков.

1.2 Виды банковских рисков

 

     Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации банковских рисков являются:

• Сфера влияния или возникновения банковского риска;
• Тип или вид коммерческого банка;
• Состав клиентов банка;
• Метод расчета рисков;
• Степень банковского риска;
• Распределение риска во времени;
• Характер учета риска;
• Возможность управления банковскими рисками;
• Средства управления банковскими рисками.

 

     На  рисунке 2 представлены основные виды банковских рисков. По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими.

     Политические  риски - это риски, обусловленные  изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты  деятельности предприятий (закрытие границ, эмбарго на экспорт и импорт товаров, военные действия на территории страны и др.). Экономические (коммерческие) риски - это риски, обусловленные  неблагоприятными изменениями в  экономике самого банка или в  экономике страны. Экономические  риски также представлены изменением конъюнктуры рынка и уровня управления.

     В свою очередь, и политические, и экономические  риски могут быть внешними и внутренними.

     К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка и его контактной аудитории. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические и пр.

     К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (в первую очередь заемщиков), или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики, тактики и другие факторы.

Рисунок 2 - Обобщенная схема банковских рисков.

     Давайте рассмотрим внешние и внутренние риски более подробно.

     ГЛАВА 2. ВНЕШНИЕ И ВНУТРЕННИЕ РИСКИ

     2.1 Внешние риски

1. Страновой риск.

     Страновые риски, непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений (совместные банки), наличием глобального риска, зависят от политико-экономической стабильности стран - клиентов или стран - контрагентов. Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию.

     Основные  ошибки, которые допускает руководство  таких банков, связаны с неправильной оценкой финансовой устойчивости иностранного контрагента. Одним из наиболее широко используемых способов анализа уровня странового риска является индекс БЕРИ, регулярно публикуемый германской фирмой БЕРИ. С его помощью заранее определяется уровень странового риска.

     Страновой риск может быть структурирован на риски конвертируемости, риски трансферта или моратория платежа.

2. Валютный  риск.

     Валютный  риск связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений, и диверсификацией их деятельности, и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

     Со  своей стороны, валютные риски структурируются  следующим образом:

• коммерческие, т.е. связанные с нежеланием или невозможностью должника рассчитаться  по своим обязательствам;
• конверсионные (наличные), т.е. риски валютных убытков по конкретным операциям;
• трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета “Прибыли и убытки” зарубежных филиалов клиентов, контрагентов;
• риски форфетирования, которые возникают, когда форфетер (часто им является банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса.

3. Риск  стихийных бедствий.

     И наконец, к внешним рискам относится  риск стихийных бедствий или как  его еще называют, риск форс - мажорных обстоятельств, который зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства. 

2.  Внутренние риски

     1. Риски, связанные со спецификой клиентов банка.

     а) Отраслевой риск.

     Согласно  теории рисков, основным признаком  принадлежности предприятия к той  или иной отрасли является назначение выпускаемой продукции. Различают  предприятия первичной, вторичной и третичной сферы и осуществляющие свою деятельность в сфере сбыта.

     Отраслевой  риск связан с экономической и  финансовой динамикой самой отрасли. Чем отрасль динамичнее, тем выше степень риска.

     Для снижения уровня отраслевого риска  банку необходимо обслуживать клиентов, принадлежащих к различным отраслям. Таким образом, снижается уровень риска сезонности, риска инфляции, валютных рисков, рисков форс - мажорных обстоятельств.