Сущность и принципы кредита

Под расчетом в кредит (с рассрочкой платежа) понимается  исключительно

   фирменный  кредит. Это кредит экспортера  импортеру. Контрактом может   быть

   оговорено  право выбора импортером условий  платежа –  кредит  с   опционом.

   Если  импортер  предпочтет  отсрочку  платежа,  то  он  лишится   скидки,

   предоставляемой  при  наличной  оплате.  Авансовые платежи как   способ

   обеспечения  интересов экспортера включаются  в  условия  контрактов,  как

   правило, при  строительстве объектов за рубежом  и поставках оборудования. 

2.   НЕОБХОДИМОСТЬ  КРЕДИТА 

Прежде всего, в  рыночной экономике с помощью  кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный  капитал перераспределяется между  отраслями с учетом рыночной конъюнктуры  в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли  или являются приоритетными с  точки зрения общенациональных интересов  России. 

Кредит основной источник удовлетворения огромного  спроса на денежные ресурсы. 

Кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных  товаров, что особенно важно на этапе  становления рыночных отношений. 

Кредит оказывает  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более  быстрый процесс капитализации  прибыли, т.е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует  развитие производительных сил, ускоряя  формирование источников капитала для  расширения производства. 

Как появляются средства, которые можно использовать в  качестве заемных ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? 

·                   Предприятия: 

Получив выручку  от реализованной продукции, предприятие  частями тратит ее на покупку сырья, и т. д. Из оставшихся средств образуются временно свободные деньги, хранящиеся на счетё предприятия. Также эти  средства могут появиться из-за того, что традиционно заработная плата  рабочим и служащим выплачивается  один раз в месяц, а поступление  денег за проданную продукцию  происходит чаще.                                   

·                   Население:        

Денежные сбережения возникают в связи с превышением  доходов над  расходами. Храня  средства на счетах, население передает их во временное пользование банку, который использует их как ссудный  капитал.                          

Если у экономического субъекта есть потребность в денежных средствах, она может удовлетворяться  за счет получения кредита, а, следовательно, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются  в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных фондов. С  ростом экономики и развитием  хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.  

Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены  непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления. 

Необходимость образования  и использования ссудного фонда  и конкретной формы его движения - кредита вызывается необходимостью:  

§  Преодоления  противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их.  

§  Обеспечения  непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной  длительностью кругооборота средств  

§  Коммерческой организации  управления предприятиями. Когда на каждом предприятии в процесс  непрерывного кругооборота индивидуального  капитала возникает потребность  в дополнительных суммах или, наоборот,  временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы. 

В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы, высвободившиеся  в одних местах, могут быть использованы в других.  Дело в том, что у  разных отраслей и предприятий время  производства и продажи продукции  неодинаково, и когда продукция  у производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточно денег  для ее покупки. Такая скорость оборота  средств у различных, тесно  связанных  между собой хозяйственных организаций  требует привлечения кредитов для  обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции.  

Особенно важен  кредит в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов. 

Кредит обслуживает  процесс создания, распределения  и использования доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают  участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита  невозможен был бы перераспределительный процесс.  

Кредит также необходим, для основы осуществления эмиссии  денег как платежных средств. Любая эмиссия - результат кредитной  операции. Прирост эмиссии - это прирост  ресурсов ссудного фонда.  
 

Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются  в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных фондов. 

Объективная необходимость  существования, образования и использования  ресурсов для кредитования и конкретной формы его движения- кредита вызывается следующими обстоятельствами: 

1. необходимость  преодоление противоречий  между  постоянным образованием денежных  резервов, оседающих в процессе  оборота у предприятий разных  форм собственности, бюджета и  населения, и использования их  для нужд и потребностей воспроизводства; 

2. Необходимостью  обеспечения непрерывного процесса  кругооборота капитала в условиях  функционирования многочисленных  отраслей и предприятий с различной  длительностью кругооборота средств; 

3. Необходимостью  коммерческой организации управления  предприятием в условиях рынка,  когда на каждом предприятии  в процессе кругооборота индивидуального  капитала возникает потребность   в дополнительных суммах или,  наоборот, временно высвобождаются  денежные ресурсы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.    Сущность  кредита 
 

Кредитный рынок  выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике денежный капитал накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.  

Функции кредитного рынка определяются его сущностью  и ролью, которую он выполняет  в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству  капиталистических производственных отношений. При рассмотрении функций  кредита следует учитывать отличие  их от роли кредита. Если функция —  есть проявление сущности, выражение  общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых  функций. Но, несмотря на различие понятий  функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций  кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускоре­ния обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.  

Надо отметить три  основные функции кредита:

Распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная  функция);   

Создания кредитных  средств обращения и замещения  наличных денег (эмиссионная функция);

Осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).   

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством  кредита происходит распределение  денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется  в процессе предоставления на время  средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.  

Эмиссионная функция  — создание кредитных средств  обращения и замещения наличных денег. Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги, как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных  денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей,  кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.  

Контрольная функция— это осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие это функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятия. Ведь любой кредитор- банк или предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояния заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга. 
 
 
 
 

Сущность кредита 

В современной экономической  литературе существует две основные трактовки происхождения слова  «кредит». Одни экономисты полагают, что  это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).  

На практике кредитные  отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей  в денежной или товарной форме  на условиях возвратности, срочности  и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.  

Сущность же кредита  всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения  между кредитором и заемщиком  по поводу возвратного движения стоимости  в товарной или денежной форме.  

Субъектами кредитных  отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии  нести материальную ответственность  по обязательствам кредитной сделки.  

Кредитор — это  субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его  в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут  меняться ролями: кредитор может стать  заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное  функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.  

Объектом кредитной  сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или  товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.