2. Функции кредита.

       Сущность  кредита выступает в его трех функциях:

• распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция).
• создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция)
• осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

       Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством  кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Важная функция кредита — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция  кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных  денег происходят безналичные расчеты.    Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей,  кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности. Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений  строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или  частное лицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма,  перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты,  повседневно совершаемые при посредстве денежных операций.

       Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено  обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны быть определены обязанности банка или иного  лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, предоставить  кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В то  же время, кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если  должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей  по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, т.е. заимодавец,  передает заемщику в полное хозяйственное ведение и оперативное управление стоимость (деньги или вещи). Со своей стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается  плата — процент, если иное не предусмотрено договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением требований к  процентным ставкам по кредитам, установленным в соответствии с законодательными актами, а при отсутствии такого соглашения — в размере  средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с предпринимательской деятельностью, предполагается беспроцентным, если в договоре не  установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в виде прямой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в формах  аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров,  если это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено  законодательными актами.

3. Характеристика  сберегательных банков.

       Важное  место в кредитной системе  развитых стран занимает обширная группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ.

       Сберегательный банк России  создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий,  и их эффективного размещения на условиях возвратности,  платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. К основным функциям Сбербанка относятся:

• мобилизация Временно свободных денежных средств населения и предприятий ;
• размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами ;
• кредитно- расчетное обслуживание предприятий и организаций ;
• кредитование потребительских нужд населения ;
• осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с населением;
• выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков,  сертификатов и других ценных бумаг;
• консультирование и предоставление экономической и финансовой информации ;
• оказание коммерческих услуг(факторинг,  лизинг) ;
• совершение валютных операций и международных расчетов ;
• учредительная  функция.

     Сбербанк  России выполняет активные  и  пассивные операции. Пассивные операции служат для мобилизации средств. К ним относятся операции: по приему и хранению вкладов населения и предприятий,  выполнению расчетов граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода (платежи в бюджет,  в пользу торговых,  коммунальных,  транспортных,  общественных и иных  организаций  и учреждений ) ; продажа и покупка государственных  и иных  ценных бумаг. В результате пассивных операций, банк получает денежные средства, которые используются  для финансирования   активных  операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Одним из видов пассивных операций являются депозиты.

     Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные вклады.

     Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства, которые могут  быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования выплачивается  довольно низкий процент. В некоторых  странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов.

     Ежедневное  ведение платежных операций предприятий  в банках требует немалых затрат. Однако эти затраты банков в большей  или меньшей степени компенсируются тем, что клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, остается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т. е. может быть выдан в ссуду в целях извлечения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.

     Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они «заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма, первоначально вложенная как; срочный вклад, не изымается владельцем в установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как, и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и более 360 дней.

     Если  в случае собственно срочных вкладов по истечении договорного срока клиенту автоматически предоставляется право их изъятия в любой из последующих дней, то срочные вклады с предварительным уведомлением требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки уведомления следующие: от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 мес. Для каждой из этих групп вкладов устанавливаются соответствующие проценты. Отметим также, что срочные вклады занимают промежуточное положение между текущими и сберегательными вкладами.

     Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование  средств часто происходит через  несколько лет. Отличительная особенность  сберегательного вклада заключается  в том, что его владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего сберегательная книжка. В практике сберегательного дела отдельных стран различают два вида сберегательных вкладов: с законодательно установленным и с договорным сроками оповещения об изъятии средств.

       Активные  операции Сберегательного банка связаны с предоставлением кредитов банкам,  организациям  и населению  в пределах имеющихся в его распоряжении ресурсов. Также к активным операциям относятся все виды операций с ценными бумагами. Наряду с перечисленными операциями Сберегательный банк РФ выполняет следующие услуги: представляет интересы предприятий, организаций,  финансовых и хозяйственных органов; осуществляет расчеты по поручениям клиентов и банков -корреспондентов их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации; ведет счета клиентов и банков корреспондентов; проводит операции по обмену валюты,  валютные аукционы  и другие  валютные операции  по лицензии Центрального банка России,  оказывает брокерские, консультативные  и другие виды услуг.

Список  использованной литературы.

1. «Банковское дело» / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П.,М.:1995.
2. Казьмин  А. И. “ Сбербанк  России :  надежность  и  динамизм”.  Деньги  и  кредит,   номер  6,   1998  год.
3. Жуков Е. Ф. “Банки  и  банковские  операции“, М.  Юнити   1997  год.
4. Жуков Е. Ф “Общая  теория   денег   и кредита“, М. Юнити   1995  год.
5. «Экономика». Учебник / Под ред. Булатова А. С.,М.:1997