Структура банковской системы и факторы развития

Одной из проблем развития национальных банковских систем в современных условиях глобализации является проблема участия в них иностранного капитала. В целом ряде стран его доля в совокупных активах национальной банковской системы в настоящее время достигает 70—80 % (например, в Венгрии, Польше).

С одной стороны, снятие ограничений на деятельность нерезидентов в банковской сфере усиливает конкуренцию на внутреннем рынке банковских услуг и на основе использования передового мирового опыта способствует распространению новых банковских технологий и повышению уровня менеджмента банков, а также расширению спектра и росту качества банковских услуг, предоставляемых хозяйствующим субъектам и населению. С другой стороны, при недостаточной развитости банковской системы страны большинство национальных банков не в состоянии конкурировать с иностранными, а центральные банки постепенно теряют часть контроля за банковской системой [8,с.99-100].

 

 

 

2. Структура банковской системы и факторы развития

Банковская система, как  и любая отрасль народного  хозяйства, нуждается в соответствующей  организации звеньев, иерархичности  структуры составляющих ее элементов (таблица 1): выделение центрального управляющего звена и низовых (функциональных) органов.

Таблица 1. Структура банковской системы

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА	Уровень иерархии	Название института	Название подразделений (уполномоченных организаций)	Функции института
	I	Центральный банк	Центральный аппарат       Региональные учреждения Центрального банка       Центральный институт сектора (назначается, уполномочивается Центральным  банком)	1.Организация денежного  обращения и безналичных расчетов 2.Кредитно-расчетное  обслуживание правительства   3.Управление золотовалютными резервами     4.Денежно-кредитное регулирование Реализация политики Центрального банка среди институтов данного сектора
	II	1.Коммерческие банки     2.Специализированные  банки	Центральный аппарат  Отделения Представительства     Дочерние фирмы Филиалы	Комплексное кредитно-расчетное  обслуживание клиентуры     Специализация на отдельных  видах банковских услуг

 

В целях повышения действенности  и оперативности регулирующих мероприятий  Центрального банка практикуется деление  банковской системы на сектора, включающие аналогичные по функциональным признакам институты. Например, сектор земельных банков, сектор потребительского кредита, сектор лизинговых компаний и т.д. [5, c.99-100].

Опишем основные показатели развития банковской системы страны.

Активы (пассивы) банковского сектора — величина активов (пассивов) действующих кредитных организаций (остатки средств на счетах, отражающих внутрибанковские операции кредитных организаций, включены в величину активов (пассивов). Источником информации являются данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации”.

Собственные средства (капитал) банковского сектора – имущество  кредитных организаций, свободное  от обязательств.

Кредиты физическим лицам – резидентам - задолженность по кредитам в валюте страны и иностранной валюте (включая просроченную) физических лиц, а также физических лиц - индивидуальных предпринимателей.

Кредиты, депозиты и иные размещенные  средства, предоставленные банкам –  кредиты, депозиты и иные размещенные  средства в кредитных организациях и банках – нерезидентах, в валюте страны и иностранной валюте, а также депозитные счета в драгоценных металлах в кредитных организациях и банках – нерезидентах, включая просроченную задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам.

Средства на счетах физических лиц  — депозиты и прочие привлеченные средства, неисполненные обязательства  по договорам на привлечение средств  по депозитам и прочим привлеченным средствам, а также средства на прочих счетах физических лиц (по всем составляющим показателя учитываются средства резидентов и нерезидентов в валюте страны и иностранной валюте). В расчет данного показателя не включаются средства индивидуальных предпринимателей, избирательных фондов физических лиц, начисленные проценты по вкладам, учитываемые на отдельных счетах, а также счета, учет по которым ведется совместно для физических и для юридических лиц.

Корреспондентские счета в банках – средства на корреспондентских  счетах в валюте страны, в иностранной валюте, открытых в кредитных организациях-корреспондентах, банках-нерезидентах в свободно конвертируемых валютах и в иностранных валютах с ограниченной конвертацией, а также корреспондентских счетах в кредитных организациях и банках– нерезидентах, в драгоценных металлах и счетах участников расчетов в небанковских кредитных организациях.

Выпущенные долговые обязательства  – всего – средства, привлеченные кредитными организациями в валюте страны и иностранной валюте, путем  выпуска ими долговых ценных бумаг (депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций, векселей и банковских акцептов), обязательства банка, закрепленные выпущенными им долговыми ценными бумагами, подлежащими исполнению по истечению срока обращения и/или установленного срока погашения, принятым к досрочной оплате, но не оплаченным в срок, а также обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам к исполнению. Учет выпущенных кредитными организациями долговых ценных бумаг осуществляется по их номинальной стоимости.

Резервы – созданные кредитными организациями резервы на возможные  потери по предоставленным кредитам, депозитам и прочим (иным) размещенным  средствам (включая просроченную задолженность), включая вложения в операции финансовой аренды (лизинга), предоставленным юридическим лицам всех форм собственности и физическим лицам (включая индивидуальных предпринимателей), резидентам и нерезидентам, по прочим активам (расчеты по отдельным операциям), по операциям с ценными бумагами, под возможное обесценение ценных бумаг в результате их переоценки, по операциям с драгоценными металлами, по расчетам с дебиторами, а также резервы на возможные потери, создаваемые на основании мотивированного суждения об уровне риска осуществляемых операций.

Отношение собственных средств (капитала) к активам, взвешенным по уровню риска (показатель достаточности капитала) – показывает отношение совокупного объема собственных средств (капитала) банков к сумме их активов, взвешенных по уровню риска.

Рентабельность активов - определяется как процентное отношение (в процентах годовых) финансового результата к средней величине активов.

Рентабельность капитала - определяется как процентное (в процентах годовых) отношение финансового результата к средней величине капитала, величина которого рассчитывается по формуле средней хронологической (по данным отчетности по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, за все месяцы, начиная с отчетности по состоянию на 1 января и заканчивая отчетностью на дату, на которую рассчитывается финансовый результат

Объем прибыли (+)/ убытков - формируется  путем суммирования полученных доходов  за вычетом произведенных расходов действующих кредитных организаций  за отчетный период, нераспределенной прибыли (убытка) отчетного года по действующим кредитным организациям. Прибыль (убыток) определяется нарастающим итогом [2, c.144-146].

 

3.Банковская система  Республики Беларусь: характеристика, проблемы и перспективы развития

Согласно ст. 5 Банковского  Кодекса РБ «Банковская система  Республики Беларусь – составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки» [1].

Субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки  и небанковские кредитно-финансовые организации.

Участниками банковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, в том числе в лице государственных органов, а также физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица.

Национальный банк является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь. Национальный банк регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов. Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег и выполняет следующие функции:

Национальный банк выполняет следующие функции:

• осуществляет эмиссию денег;
• регулирует денежное обращение;
• регулирует кредитные отношения;
• организует функционирование платежной системы Республики Беларусь;
• является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;
• осуществляет валютное регулирование;
• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации;
• выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;
• осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;
• осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• осуществляет лицензирование банковской деятельности;
• регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;
• устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
• устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, банковских групп и банковских холдингов требования по осуществлению ими внутреннего контроля;
• согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь и др. [1].

Правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Банковским кодексом Республики Беларусь, другими законодательными и нормативными актами, действующими на территории Республики Беларусь. Действия законов распространяется на кредитные учреждения, расположенные на территории Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального банка Республики Беларусь коммерческих банков.

Национальный  банк является центральным банком Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

 Национальный  банк осуществляет свою деятельность  в соответствии с Конституцией  Республики Беларусь, настоящим  Кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами  Президента Республики Беларусь  и независим в своей деятельности.

Национальный  банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Национальный банк - единая централизованная организация, состоящая  из центрального аппарата, структурных  подразделений и организаций, находящихся  на территории Республики Беларусь и за ее пределами.

В соответствии со ст. 58 Банковского  кодекса Республики Беларусь органами управления Национального банка  являются Правление Национального  банка и Совет директоров Национального  банка.

Высшим органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.

 Правление Национального  банка состоит из Председателя  и десяти членов.

 Компетенция Правления Национального банка и порядок созыва его заседаний определяются Уставом Национального банка. Правление Национального банка организует свою работу в соответствии с регламентом.

 Члены Правления  Национального банка не могут  занимать другие государственные должности, если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь, а также состоять в политических партиях.

Председатель и члены  Правления Национального банка  назначаются Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь сроком на пять лет. Одно и то же лицо может занимать должность Председателя Правления Национального банка не более двух сроков подряд.

Президент Республики Беларусь вправе освободить Председателя и (или) членов (члена) Правления Национального банка от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь в случаях:

 истечения срока  полномочий;

 неспособности исполнения  служебных обязанностей по состоянию здоровья на основании заключения медицинской комиссии;

 отставки;

 ухода на пенсию  по собственному желанию;

 несоблюдения Конституции  Республики Беларусь, законов Республики  Беларусь, декретов, указов и распоряжений  Президента Республики Беларусь и иных обязательных для Национального банка актов законодательства Республики Беларусь при исполнении должностных обязанностей;