Сроки возврата кредита

Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО «АСБ Беларусбанк» разработано в соответствии с нормативными правовыми актами и локальными нормативными правовыми актами ОАО «АСБ Беларусбанк».

Кредит – привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные Банком другому лицу (Кредитополучателю), в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором;

Кредитодатель – Банк, заключивший кредитный  договор с Кредитополучателем о  предоставлении ему денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором;

Кредитополучатель – субъект хозяйствования, заключивший  кредитный договор с Кредитодателем о получении денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором;

Кредитоспособность – способность субъекта хозяйствования в полном объеме и в срок исполнить свои обязательства по кредитному договору надлежащим образом в соответствии с его условиями и требованиями законодательства Республики Беларусь (далее – законодательство);

  Банк в пределах полномочий  предоставляют субъектам хозяйствования  денежные средства в форме  кредита, как в белорусских  рублях, так и в иностранной  валюте от имени Банка на  условиях возвратности, платности,  срочности и обеспеченности. 

Кредитование  юридических лиц-нерезидентов осуществляется на цели, предусмотренные указами  Президента Республики Беларусь и поручениями  Правительства Республики Беларусь, а также на цели инвестиционной деятельности на территории Республики Беларусь, предусмотренные  законодательством.

Предоставление  кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора путем перечисления Банком денежных средств в безналичном порядке:

на  счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных Кредитополучателем; на счета по учету  аккредитивов;

на  текущий (расчетный) счет Кредитополучателя  в обоснованных случаях по решению  кредитного комитета учреждения Банка;

на  текущий (расчетный) счет Кредитополучателя  при выдаче микрокредита.

Индивидуальному предпринимателю, осуществляющему предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, предоставление кредита осуществляется наличными денежными средствами.

Предоставление  денежных средств в форме кредита  может осуществляться следующими способами:

единовременная  выдача (разовая сделка);

открытие  кредитной линии, в том числе  возобновляемой кредитной линии.

При открытии кредитной (возобновляемой кредитной) линии в кредитном договоре указывается  лимит выдачи и лимит задолженности. Выдача кредита производится частями (траншами) в пределах лимита задолженности  в течение всего срока действия кредитного договора. Общий размер предоставляемых Банком денежных средств  в период действия кредитного договора, как по кредитной линии, так и  по возобновляемой кредитной линии, не должен превышать лимит выдачи.

В период предоставления кредита обязательства  Банка в пределах лимита задолженности  отражаются на внебалансовом счете 99112. Обязательства Банка по мере выдачи кредита уменьшаются. При  погашении части долга по возобновляемой кредитной линии обязательства  Банка увеличиваются, в сумме  неиспользованного лимита задолженности  Кредитополучатель может получить кредит. Обязательство по предоставлению денежных средств по кредиту, исполненное  в полной сумме в дату возникновения, на внебалансовом счете 99112 не отражается.

       Сроки возврата кредита.

При кредитовании на цели, связанные с  созданием (движением) оборотных активов, сроки возврата кредита должны устанавливаться  исходя из производственного цикла  переработки товарно-материальных ценностей, оборачиваемости оборотных  активов, договорных сроков реализации продукции и оказания услуг, сроков поступления выручки, иных экономически обоснованных сроков.

При единовременной выдаче кредита на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, срок возврата кредита  устанавливается до 12 месяцев (включительно).

Открытие  кредитной линии (возобновляемой кредитной  линии) на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, возможно на срок, не превышающий 3-х лет с даты составления Банком кредитного договора. При этом срок погашения каждого транша устанавливается до 12 месяцев (включительно).

Не  допускается необоснованное заключение нескольких кредитных договоров  на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов вне рамок  реализации государственных программ¹.

При кредитовании на цели, связанные с  созданием (движением) внеоборотных активов, (независимо от способа предоставления – путем единовременной выдачи или  открытия кредитной линии) срок возврата кредита должен устанавливаться  исходя из периода окупаемости, иных экономически обоснованных сроков. 

Бухгалтерский учет операций предоставления кредитов субъектам хозяйствования осуществляется в соответствии с приложением 2.

Учреждениями  Банка выдача кредита осуществляется при условии предоставления Кредитополучателем либо другим лицом обеспечения возврата кредита.

3. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ ВОПРОСА О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТА

Заявитель представляет на имя Руководителя письменное ходатайство, примерная форма которого приведена в приложениях 3 - 5.  

Ходатайство, зарегистрированное в службе делопроизводства и рассмотренное Руководителем, направляется в:

службу  безопасности для проверки благонадежности  заявителя;

кредитную службу для формирования пакета документов на выдачу кредита.

        Служба безопасности при установлении фактов, препятствующих заключению кредитного договора, не позднее следующего рабочего дня с момента получения ходатайства направляет Руководителю по Lotus Notes докладную записку о неблагонадежности заявителя для принятия решения о дальнейшем рассмотрении ходатайства заявителя.

При принятии решения о нецелесообразности дальнейшего рассмотрения ходатайства (без рассмотрения вопроса на кредитном  комитете учреждения Банка) Руководитель по Lotus Notes направляет докладную записку  о неблагонадежности заявителя  с соответствующей резолюцией в  кредитную службу для прекращения  работы по формированию пакета документов и в службу безопасности для информирования заявителя.

Не  позднее следующего рабочего дня  с момента получения докладной  записки с резолюцией Руководителя служба безопасности направляет заявителю  письменное уведомление об отказе в  выдаче кредита. 

Кредитная служба знакомит заявителя с порядком и необходимым пакетом документов для получения кредита в соответствии с приложениями 6 – 13.

3.5. Кредитная служба в день получения полного пакета документов² от заявителя представляет:

  В департамент корпоративного бизнеса сведения согласно приложению 14, (при рассмотрении вопроса о выдаче кредита под ставку ниже рыночной), приложению 15, (при отнесении суммы запрашиваемого кредита к категории, оцениваемого на индивидуальной основе) для последующего направления³ данных сведений с докладной запиской в электронном виде в управление консолидированной отчетности по МСФО департамента внутреннего аудита;

в заинтересованные службы – докладную  записку в соответствии с приложением 16.

Кредитная служба с момента формирования полного  пакета документов осуществляет:

анализ  кредитоспособности заявителя (анализ финансово-хозяйственной деятельности, достаточности денежных средств  для исполнения обязательств по запрашиваемому кредиту и предлагаемого обеспечения⁴; оценка кредитной истории);

классификацию активов, подверженных кредитному риску  и условных обязательств;

оценку  вероятности получения процентных доходов;

оценку  влияния кредитной операции на показатели консолидированной финансовой отчетности Банка в соответствии с МСФО.

Анализ  кредитоспособности заявителя.

Анализ  финансово-хозяйственной деятельности заявителя осуществляется с учетом кредитного рейтинга.

При наличии у заявителя убытков  от финансово-хозяйственной деятельности (просроченной задолженности по активным банковским операциям в части  основного долга) анализируется  разработанная заявителем программа  по выходу на рентабельную работу (мероприятия  по улучшению деятельности и погашению  просроченных кредитов.

Анализ  финансово-хозяйственной деятельности заявителя, применяющего упрощенную систему  налогообложения, осуществляется на основании  отчетности.

Анализ  финансового состояния органов  государственного управления, местных  исполнительных и распорядительных органов и их финансовых управлений (отделов), а также иных бюджетных  организаций, не осуществляется.

Анализ  достаточности денежных средств  для исполнения обязательств по запрашиваемому кредиту осуществляется на основании  представленного заявителем прогноза движения денежных средств в соответствии с приложением 18.

Достаточность источников для погашения задолженности  по кредитам местными исполнительными  и распорядительными органами и  их финансовыми управлениями (отделами) определяется исходя из анализа наличия  в бюджетах средств для исполнения обязательств перед Банком.

Достаточность источников для погашения кредитов в иностранной валюте определяется с учетом прогнозируемых заявителем на период кредитования поступлений  выручки в иностранной валюте, подтверждаемой заключенными договорами (контрактами), за вычетом валюты, подлежащей обязательной продаже в соответствии с законодательством Республики Беларусь, прогнозируемых расходов заявителя  в иностранной валюте (на приобретение сырья, материалов, комплектующих и оборудования, уплату вознаграждений за открытие аккредитивов, исполнение обязательств по погашению кредитов и займов и др.), а также с учетом дисциплины расчетов с заказчиками (покупателями), от которых планируется поступление валютной выручки. Анализ достаточности источников для погашения кредитов в иностранной валюте должен быть отражен в заключении кредитной службы.

Анализ  достаточности обеспечения обязательств по кредиту определяется на основании  расчета:

О = (К + П) х КР, где:

О – минимальная сумма, необходимая  для обеспечения обязательств по запрашиваемому кредиту⁵;

К – сумма кредита (лимит задолженности, лимит овердрафта);

П – сумма процентов, рассчитанная за весь срок пользования кредитом с учетом графика погашения (по кредитам, предоставленным в соответствии с первоначальным договором на срок до 12 месяцев), либо сумма процентов, причитающихся в соответствии с договором к уплате в течение ближайших 12 месяцев (по кредитам, предоставленным в соответствии с первоначальным договором на срок свыше 12 месяцев);

КР = 1,3 (коэффициент риска Банка).

Кредитным комитетом учреждения Банка может  приниматься решение по принятию обеспечения в размере, покрывающем  сумму основного долга, процентов  с коэффициентом риска Банка  от 1 до 1,3 при выдаче кредита:

VIP-клиентам;

клиентам I – II класса платежеспособности;

другим  субъектам хозяйствования, в обоснованных случаях в зависимости от запрашиваемой  суммы кредита, срока, кредитной  истории заявителя и др.

Кредитная служба на основании анализа вопросов, готовит заключение в соответствии с приложениями 19, 20, с выводами о возможности (невозможности) выдачи кредита и принятия предлагаемого имущества (прав) в качестве обеспечения по кредиту.

Заключение, подписанное специалистом и руководителем  кредитной службы, согласовывается  с направляющим деятельность кредитной  службы заместителем Руководителя.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТА И ЗАКЛЮЧЕНИЯ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

Кредитная служба по Lotus Notes или на бумажном носителе направляет для ознакомления председателю и членам кредитного комитета учреждения Банка заключения о возможности  выдачи кредита, подготовленные кредитной  службой, заинтересованными службами.

Решение о выдаче (отказе в выдаче) кредита  принимается кредитным комитетом  учреждения Банка в соответствии с порядком, с учетом выводов и предложений:

управления  консолидированной отчетности по МСФО департамента внутреннего аудита –  при рассмотрении вопроса о выдаче кредита под ставку ниже рыночной и (или) при отнесении суммы запрашиваемого кредита к категории, оцениваемого на индивидуальной основе;

управления  контроля и оценки банковских рисков – при рассмотрении вопроса о  выдаче кредита в иностранной  валюте в сумме, эквивалентной 10 млн. долларов США и более по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь на дату рассмотрения, при превышении установленного Кредитополучателю индивидуального лимита задолженности.

Решение оформляется протоколом.

При принятии кредитным комитетом отрицательного решения кредитная служба в течение 2-х рабочих дней направляет заявителю письмо за подписью Руководителя об отказе в предоставлении кредита (с указанием причин).  

Положительное решение кредитного комитета учреждения Банка в соответствии с является основанием для открытия счета по учету кредитов, заключения кредитного договора приложения 21, 22, дополнительного соглашения к договору карт-счета, содержащего условия овердрафтного кредитования.

Кредитная служба до заключения кредитного договора письменно информирует заявителя  об условиях кредитования в соответствии с приложения 23, 24. Письменное датированное подтверждение, подписанное заявителем, об ознакомлении с информацией об условиях кредитования помещается в кредитное досье.

Открытие  счета по учету кредитов осуществляется на основании составленного кредитной  службой учреждения Банка распоряжения службе бухгалтерского учета, содержащего  следующие реквизиты:

номер балансового счета;

специальные символы лицевого счета (5 – 9 знаки  в структуре номера лицевого счета);

наименование  лицевого счета;

код валюты;

наименование  контрагента и др.

Распоряжение  подписывается руководителем кредитной  службы и Руководителем.