Шпаргалка по "Деньги, кредит, банки"

I.ВОПРОСЫ ПО АТТЕСТАЦИОННОЙ КОМИССИИ

1.Понятие  банка

Банком  является учреждение, созданное для  привлечения депозитов и других денежных средств в целях использования  для кредитования  на принципах  возвратности, платности, срочности,  а также для осуществления расчетов по поручению клиентов. 

2.Банковская  система РТ и  механизмы ее построения.

Банковская  система РТ состоит из эмиссионных (НБТ) и иных (государственные, негосударственные, банк с участием иностранного капитала и межгосударственные ) банков. 

3. Законы регулирующие деятельность банков различных форм собственности.

Закон ’’О национальном банке Таджикистана’’, Закон ’’О банках и банковской  деятельности’’. 

4.В  чем заключается  независимость банка.

Банк  не отвечает по обязательствам государства  и Национального банка Таджикистана.

Органы  исполнительной и местной власти не вправе вмешиваться в деятельность банков.

Банк  не может быть обязан к осуществлению  деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами. 

5.В  чем заключаются  независимость банка.

НБТ разрабатывает  и проводит денежно-кредитную и  валютную политику государства, монопольно осуществляет эмиссию денег и  организует их обращение, хранит валютные резервы государства и управляет  ими, от имени РТ принимает на себя обязательства, выполняет операции, вытекающие из участия РТ в деятельности международных организаций в банковской, кредитной и денежной сферах. НБТ может обслуживать государственный долг РТ путем проведения операций по размещению государственных займов, их погашению и выплате процентов по ним. 

6.Понятие  депозита и его  значение.

Депозиты - размещенные в банке юридическими и физическими лицами денежные средства, которые могут быть сняты со счета  по требованию или по истечении срока.

Депозиты  могут быть использованы в качестве источника кредитных ресурсов. 

7.Каким  документом банк  и его клиент  регулируют свои  отношения.

Отношения между банками и их клиентами, в соответствии с Законом о  банках и банковской деятельности, и Инструкции  №90 ’’О депозитных банковских счетах открываемых в банках РТ’’ осуществляются на основе договора. В нем указывается процентные ставки по кредитам и депозитам, стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора и др. 

8.Меры, применяемые Национальным  банком Таджикистана  к банкам за  нарушении закона  и его нормативных  актов.

За нарушение  законов, нормативно-правовых актов, предписаний  НБТ, установленных им обязательных нормативов, не представления необходимой информации НБТ вправе: взыскать штраф, замена руководителя, изменить для банка обязательные нормативы на срок до 6-ти месяцев, внести запрет на осуществление отдельных видов операций, назначить временную администрацию, отозвать лицензию на осуществление банковских операций. 

9.Виды  налоговых платежей.

В соответствии с Налоговым кодексом РТ налоги состоят  из республиканских и местных.

Республиканские – подоходный налог с физических лиц, налог на прибыль, НДС, акцизы, социальные взносы, земельный налог, налоги на недропользователей, налог на имущество, налог на владельцев транспортных средств, налог с пользователей автодорог, налог, уплачиваемый субъектами малого предпринимательства, налог с продаж (хлопок-волокно, алюминий), таможенные пошлины, государственная пошлина.

Местные – налог с розничных продаж, налог на недвижимое имущество физических лиц, налог для содержания общественного  пассажирского транспорта. 

10.Формирование  Уставного фонда  банков, виды акций

Уставный  фонд банка формируется за счет взносов учредителей и реализации акций банка. Размер Уставного фонда банка устанавливается Общим собранием акционеров.

Учредителями  и акционерами банка могут  быть юридические и физические лица – резиденты и нерезиденты  РТ.

См. Раздел IY п.5. 

      II. КРЕДИТ И КРЕДИТОВАНИЕ. 

1.Образование  и размещение кредитных  ресурсов.

Банковские  кредитные ресурсы состоят из – собственных средств банка, заемных средств и привлеченных средств, которые используются для  осуществления банком активных операций. 

2.Кредитная  эмиссия и ее влияние на денежную массу.

Кредит  способен оказывать активное влияние  на объем и структуру денежной массы. 

3.Допустимые  размеры выдачи  кредитов, процентные  ставки, предельно  допустимая маржа.

? 

4.Виды  кредитов

Классификация видов кредита по признакам:

По основным группам заемщиков – кредит хозяйству, населению, государству.

В зависимости  от сферы функционирования – ссуды  участвующие в в расширенном  воспроизводстве основных фондов, и  кредиты направляемые на организацию  оборотных фондов.

По срокам использования – срочные и до востребования.

По обеспечению  – не обеспеченные (бланковые) и  обеспеченные.

По методам  погашения – ссуды погашаемые в рассрочку, и единовременно (на определенную дату). 

5.Порядок  оформления выдачи  кредитов.

После поступления заявки и представления со стороны заемщика пакета необходимых документов анализируется финансово-хозяйственная деятельность предприятия со стороны работников департамента.

После проведения анализа представляются сведения о данном предприятии в  кредитный комитет банка, где окончательно решается вопрос о выдаче кредита. 

6 Оценка кредитоспособности  заемщика.

Цель  и задача анализа кредитоспособности заключается в определении способности  заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде  и процентов по нему.

Имеются различные показатели для оценки, например:

А. Коэффициент  ликвидности, характеризующий ликвидность  баланса как возможность превращения  его активов в денежные средства для погашения обязательств по пассиву.  

                         ДС +КФЛ

               К = -------------------- ,     Нормативное  значение 0,2 до 0,25

                               О

ДС –  денежные средства;

КФЛ –  краткосрочные финансовые вложения;

О- краткосрочные  обязательства 

Б. Коэффициент  финансовой независимости, характеризующий обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности. 

                 Собств. средства

        К = ------------------------- * 100%,            Оптимальное значение  50% - 60%.

                   Итог баланса 

7.Порядок  осуществления проверки  целевого использования  кредита.

Проверка  осуществляется по каждому ссуда  заемщику после поступления товаров  на имя фирмы с выездом на место.

Проверка  состоит:

-сопоставимости  поступивших товаров и суммы   согласно контракта поставки;

-количество  и качество товаров, правильное  оформление финансовых, таможенных  документов. Порядок оприходования  на склад, сроки годности товаров,  и порядок их реализации;

После всего этого составляется Акт  о целевом или не целевом использовании ссуды данным заемщиком. 

8.Лизинговые  и факторинговые   операции.

Лизинг  это финансовая операция банка, заключающаяся  в предоставлении недвижимого или  движимого имущества в долгосрочную аренду. При этом имущество на протяжении срока лизинга остается собственностью банка.

Факторингом называются операции по выкупу дебиторской  задолженности поставщиков. 

9.Виды  рисков и пути  их снижения.

Кредитный риск, то есть вероятность не возврата полученной ссуды со стороны ссуда  заемщика.

Процентный  риск, то есть вероятность не получения причитающихся процентов банком по выданным ссудам. 

10.Обеспечение  кредитов.

Основные  формы обеспечения кредитов: залог, поручительство, банковская гарантия. 

11. Регулирование отношений  между клиентом  и банком согласно  гражданского кодекса.

? 

12.Что  такое кредитный  аукцион.

Это рынок, на котором распределяются кредитные  ресурсы. Кредитный аукцион позволяет  демократизировать процесс распределения  кредитных ресурсов, предоставив  всем банкам стать покупателями аукционного  кредита. Аукцион позволяет определить соотношение спроса и предложения на денежные средства в банковской системе и их ’’стоимости’’. 

13.Какие  документы требуются  на получении кредита.

а. Заявление, с ходатайством о выдаче кредита.

б. Контракт (Договор) на поставку товаров, спецификация.

в. Баланс предприятия заверенный нотариальной конторой.

г. Справка  о не имении задолженности по бюджетным  платежам.

д. Карточки образцов подписей, копии документов удостоверяющих личность руководителя,  гл. бухгалтера.

е. Залоговое  обеспечение.

ж. Технико-экономическое  обоснование (бизнес-план).

з. Финансово  – хозяйственная деятельность за последние 2 года. 

14.Что  такое кредитный  аукцион и какие  банки допускаются  на аукцион.

См. Раздел II, п.12. 

15.Функциональные  обязанности кредитного работника.

-Проверка  и анализ поступающих заявок  и пакета документов на получение  кредита;

-Анализ  финансово-хозяйственной деятельности  и проверка  целевого использования  кредитов;

-Начисление  ежемесячных процентов и их  взыскания с ссуда заемщиков  в пользу банка;

-Работа  по Централизованным ресурсам  НБТ;

-Подготовка  пакета документов (Договор, срочное  обязательство и др.) для выдачи  кредита;

-Подготовка  соответствующих отчетов. 

16.Классификация  кредитного портфеля.

Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится от наличия соответствующего и надлежащим образом оформленного реального обеспечения, а также количества дней просрочки:

• обеспеченные ссуды;
• недостаточно обеспеченная ссуда;
• необеспеченная ссуда;