Шпаргалка по "Деньгам, кредитам, банкам"

_{Деньги-это  товар, выполняющий  роль всеобщего эквивалента  стоимости.}

_{Различают 2 концепции денег:}

   _{1.Рационалистическая- используется субъективистско-психологический подход: утверждается, что деньги были сознательно придуманы и введены людьми для облегчения процесса обмена, более рациональной организации обменных операций. Сторонники считают, что затруднения при обмене в бартертерной эк-ке привели к заключ. согл-ния м/у людьми об исп-нии ед-цы счета, стандар. ср-ва обр-ния, а затем это соглаш. было закр-но законом. Согласно рационалистической концепции, деньги являются продуктом сознания людей, а не объективного развития процессов производства и обмена.}

   _{2.Эволюционная- использ. историко-материалистич. подход: деньги являются объек-ным результ-ом разв. проц-са тов-го обмена, кот. привел к  выделению товара, кот. начал вып-нять денежные фун-ии. К. Маркс выделил 4-е формы стоим-ти:}

   _{- Простая  форма стоим-ти , Полная ф-ма, Всеобщ ф-ма, -Денежная ф-ма .}

   _{3 теории : номиналистическа, количественная, теория регулирования валюты}

_{Инфляция-избыточный выпуск денежной массы  в обращение.}

Виды: умеренная (ее годовые темпы роста  не превышают 5-10%), галопирующая (этот показатель может достигать десятков или даже сотен %) и гиперинфляция (темпы роста цен составляют 50 и более % в месяц).

            в зависимости от характера  движения цен — ползучую (цены  растут равномерно медленными  темпами) и ступенчатую (возрастание  уровня цен происходит неравномерно  и скачкообразно).

            в зависимости от формы проявления  — открытую (проявляется в росте цен) и подавленную (скрытая, находит отражение в дефиците товаров, на которые не распространяется свобода ценообразования, то есть в росте неудовлетворенного платежеспособного спроса).

                 в зависимости от места возникновения — инфляцию, вызываемую внутренними факторами и импортируемую, то есть вызываемую внешними факторами.

                 в зависимости от причин возникновения — инфляцию спроса (возникает под воздействием избыточного платежеспособного спроса, созданного увеличением денежной массы темпами, превышающими темпы роста объемов реализуемых товаров и услуг) и инфляцию издержек (вызывается увеличением издержек производства, произведенных затрат на единицу продукции). 

   Как правило, денежные факторы дают первичный толчок развитию инфляционного процесса и активно влияют на его протекание. К к ним относят: чрезмерную эмиссию денег; расширение объемов кредитования со стороны кредитных учреждений; хронический дефицит государственного бюджета; увеличение скорости оборота денег; чрезмерн. инвестиции, несоответствующие реальн. потреб. эк-ки в капиталовложениях; нестабильность обменного курса национальной валюты.  

_{Деньги-это  товар, выполняющий  роль всеобщего эквивалента  стоимости.}

   _{1)Товарные  деньги. Должны отвечать двум осн-ым требованиям: быть достаточно распростр. и обладать относит. высокой и постоянной цен-тью. 2)Монета – результат разв тов-го произ-ва и обмена, с одной стороны, и усиливающейся эк-кой и полит-й мощи рабовладельческих гос-в, с другой. Золото выдвинулось на роль эквивалентного товара в силу его особых к-тв. Это однородность и равнокачественность: одна единица денег не отличается от другой; прочность и сохраняемость; делимость: предшествующие товарные деньги не могли делиться на доли и сохранять высокую стоимость в своей частице; компактность, портативность, легкость перемещения с места на место, с одного рынка на другой; 3) бумажные деньги, возникшие в результате отделения обозначен на металических деньгах номинала от реальн веса — знаки сто-сти, замещающие в обращен полноцен деньги. 4) Кредитные деньги(банкнота, вексель, чек, кредитная карточка) — вид денег, порожденный развитыми кредитными отношениями, основа современного платежно-расчетного механизма.}

   _{В зависимости от формы  существования различаются наличные деньги и деньги безналичного оборота.}

   _{Классификацию видов денег можно  провести по разным признакам:}

   _{- по сущности и  содержанию:  полноценные,  бумажные, кредитные;}

   _{- материально-вещественному  содержанию: товарные, бумажн., металлические, электронные;}

   _{- эмитенту: казначейские, банковские;}

   _{- форме существования:  наличные, безналичные;}

   _{- сфере, территории  обращения: нац., коллективные, групповые (евро), международные (СДР);}

   _{- купюрности (по номиналу денежных знаков).}

_{Деньги-это товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента стоимости.}

_{Различают 5 функций денег:}

_{-д.как  мера стоимости,  как средство обращения,  как средство платежа,  как средство накопл. и обр.сокровищ, функция  мировых денег-произошли  изменения-если раньше  ее выполн.только золото,то в наст. время появ. свободно конверт. валюты. Золото прим. как резервное ср-во погашения сальдо платежного баланса при проведении международных расчетов через банки.}

_{Деньги-это  товар, выполняющий  роль всеобщего эквивалента  стоимости.}

_{Роль  денег – конкретное проявление, реализация функций денег. Деньги играют важную роль в развитии общественного производства.}

   _{Функция денег как меры стоимости определ. роль денег в формировании цен на товары, работы и услуги, установлении ценовых пропорций стоимостного соизмерения параметров общественного производства. Использование денег позвол. сопостав. выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками производства, определить величину полученной прибыли, оценить эффективность производства каждого вида продукции.Деньги играют важную роль в повышении личной заинтересованности в результатах производства, так как используются в качестве орудий контроля над мерой труда и мерой потребления.Большую роль деньги играют в развитии внешнеэкономических связей, мирового экономического оборота. Функционируя в качестве международных платежных средств, деньги участвуют в формировании мировых цен, опосредствуют движение товаров и услуг между различными государствами, служат средством погашения междунар. обязательств. Деньги оказывают важное влияние на показатель совокупной экономической активности. Так увеличение предложения денег ведет к увеличению совокупного дохода, цен и занятости. Уменьшение предложения денег, напротив ведет к уменьшению этих показателей.Роль денег существенно зависит от того, какой механизм хозяйствования используется в экономике.} 

   _{По  своей сущности денежный оборот - это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Основными каналами движения денег являются между:банками и предприятиями, организациями;банками и населением;банками (включая центральный и коммерческие банки); предприятиями и организациями;предприятиями, организациями и населением;населением;предприятиями, организациями, населением и государством;небанковскими кредитно-финансовыми организациями;небанковскими кредитно-финансовыми организациями и предприятиями, организациями;небанковскими кредитно-финансовыми организациями и банками;небанковскими кредитно-финансовыми организациями и населением и др.}

   _{Структура денежного оборота характеризует его отдельные целостные части. Она может определяться по различным признакам. Денежного оборота классифицируют в зависимости от:формы функционирующих в нем денег;характера отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота; особенностей платежа; субъектов, между которыми осуществляется движение денег;функциональной структуры денежного оборота.}

   _{К основным принципам  денежного оборота  можно отнести:предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания;все предприятия (объединения), организации, учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в банках. Установлен единый порядок открытия банками всех видов счетов и он обязателен для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами;регулирование порядка осуществления расчетов и платежей.во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки;формирование объективно необходимого количества денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству. Важным фактором такого формирования является потребность субъектов хозяйствования в денежных средствах (наличной, безналичной формах), их желание расходовать или хранить деньги.}

_{Денежно-кредитная  политика являетсясоставной  частью государственно-монополистического рег.экономики и  представляет собой  совокупность мероприятий,направленных на ограничения объемов  денежной массы в  обращении,увел.объемов  выдаваемых кредитов,регул.уровня процентных ставок за выдаваемые кредиты и привлекаемые денежные ср-ва на депозиты,регулирование валютного курса,снижение уровня инфляции и др.показатели денежн.обращения и рынка ссудных капиталов.}

_{Различают 2типа денежных систем: рыночного и нерыночного типа.}

_{Денежную  систему рын.типа хар.своб. функц. Денег,а  денежно-кред. Регулир.здесь  сохр-ся на уровне всей банковской системы  и осущ. С помощью  эконом. Методов рег-ния.}

_{Ден.систему  нерыночного типа хар. Раз.ограничения  исп.денег и здесь  действует админ. Методы рег-ния.}

_{Системы:открытого  и закрытого типов} 

_{Различают 2типа денежных систем: рыночного и нерыночного  типа.}

_{Денежную  систему рын.типа хар.своб. функц. Денег,а  денежно-кред. Регулир.здесь  сохр-ся на уровне всей банковской системы  и осущ. С помощью эконом. Методов рег-ния.}

_{Ден.систему  нерыночного типа хар. Раз.ограничения  исп.денег и здесь  действует админ. Методы рег-ния.}

_{Системы:открытого  и закрытого типов}

_{Деньги-это  товар, выполняющий  роль всеобщего эквивалента  стоимости.}

_{денежный оборот - это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах}

_{Структура денежного оборота хар. его отдельные целостные части. Она может определяться по различным признакам.клас. в зависимости от:формы функц. в нем денег;характера отношений, которые обслуж. та или иная части денежного оборота; особенностей платежа; субъектов, между которыми осуществляется движение денег;функц. структуры денежного оборота.}

_{денежный  оборот подразд. на безнал. и нали.-ден. оборот.}

_{Структура денежного оборота в зависимости от субъектов, между которыми осуществляется движ. денег склад. с учетом каналов ден. оборота. Это может быть межбанковский оборот (между банками); банковский оборот, где один из участников оборота банк, а его партнерами выступают юридические и физические лица; межхоз. оборот между юр.л; оборот домашнего хозяйства между физ. Л. и др.}

_{Фун. структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства - сферы мат. Произ-ва, непроизв.сферы, населения, финансово-кредитной системы.}

_{К основным принципам  денежного оборота  можно отнести:предприятия, предприниматели, физ. Л. самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обс.;все пред-тия (объединения), орг-ии, учр. обязаны хранить ден. средства на счетах в банках. Установлен единый порядок открытия банками всех видов счетов и он обязателен для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами;регулирование порядка осуществления расчетов и платежей.во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки;формирование объективно необходимого количества денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству. Важным фактором такого формирования является потребность субъектов хозяйствования в денежных средствах (наличной, безналичной формах), их желание расходовать или хранить деньги.} 
 

   _{Под безнал. расчетами пон. расчеты между юр. Л., а также расчеты с участием инд. Пред-лей, физ. лиц, пров.через банк в безнал. порядке. клиенты банка выступают при переводе средств как стороны в расчетах, а банки, где открыты их счета, являются непосред. участниками расчетов.}

_{Основными условиями организации безналичных расчетов являются:Наличие банковского счета у участников безналичных расчетов.Договорная основа порядка ведения счетов и осуществления расчетов.Самостоятельность клиента в выборе банка для открытия счета .Свободный выбор участниками  форм безналичных расчетов.}

_{Организация безналичных расчетов предполагает определенный порядок их проведения, который не зависит от конкр. формы и является единым для всех  участников, представляет собой наиболее  общие правила проведения безнал. расчетов.}  

_{Инструкции  Национального банка  класс. формы безнал. расчетов по следующим  укрупненным группам: расчеты по исполнению банковского перевода;документарные аккредитивы;расчеты чеками из чековых книжек и расчетные чеки;расчеты пластиковыми карточками.} 

_{Платежное поручение является платежной инстр, согласно кот. банк-отправитель осуществляет перевод ден.ср. в банк-получателя лицу, указ. в поручении.Расчеты на основе плат.пор, являются самыми распростр. в платежном обороте. Они прим. при расчетах за отгруженные, полученные товары и оказанные услуги, по нетоварным операциям,  по авансовым перечислениям. Назначение платежа должно указываться на платежном поручении, передаваемом плательщиком в банк.}

_{Принятие  к исполнению платежного поручения в банке-отправителе  предполагает соблюдение следующих условий:правильность оформления;наличие  денежных средств  на счете плательщика для исполнения перевода, в том числе для возмещения расходов банка.}

_{Принятие  к исполнению платежного поручения или  акцепт со стороны  банка - отправителя  предполагает списание средств со счета  плательщика и  их перевод в банк-получателя. Перевод платежа в другой банк происходит через систему межбанковских расчетов на основе электронных платежных документов, составляемых самим банком-отправителем.}

_{Под исполнением платежного поручения банком-получателем  понимается зачисление средств на счет бенефициара.}  

_{Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара к плательщику об уплате определенной суммы денег.}

_{Дебетовый перевод посредством  платежного требования предполагает проведение операции по инкассо (операции с документами, осуществляемые банками согласно полученным инструкциям в целях взыскания платежа), при этом используется акцептная и безакцептная форма инкассо. Термин "акцепт" означает подтверждение согласия плательщика оплатить  предъявленный к оплате счет  в установленный срок.}

_{Акцептная форма инкассо применяется при расчетах:за отгруженные товары (работы и услуги);по обязательствам, которые возникли в результате проведения банковских операций;в иных случаях, если использование платежного требования предусмотрено правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.}

Безакцептная  форма инкассо применяется при списании средств со счета плательщика в бесспорном порядке, т.е. согласие плательщика не требуется и списание средств им не оспаривается. 

_{Проведение  безналичных расчетов на основе  чеков осуществляется с исп чеков из чековых книжек и расчетных чеков. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя провести платеж указ. в ней суммы чекодержателю.}

_{1)Расчеты чеками из чековых книжек совершают как юр. л, так и физ. л, кот. выступают чекодателями. Чекодержателем выступает юр. Л. либо индивидуальный пред-ль, явл. получателем платежа по чеку из чековой книжки. Необходимая для расчетов чековая книжка буд. чекодателю выдается на основании заявления-обязательства и наличия средств на текущем счете. Ср-ва с текущего счета в сумме чековой книжки депонируются в банке на счете специального режима. Срок действия чековой книжки - 1 год. При наличии неиспол. чеков и остатка депонированных средств на счете срок ее действия по заявлению может быть продлен еще на год. По истечении срока  действия чековая книжка должна быть сдана в банк чекодателя, неиспользованный остаток перечисляется на его текущий счет.}

_{2)Расчетный чек выдается банком для оплаты за товары, услуги, либо для получ.нал. ден. средств в банке чекодателя или его филиалах. В случае получения наличных денег по расчетному чеку чекодержатель может совпадать в одном лице с чекодателем – физ. л.Расчетный чек может быть выдан банком чекодателя после внесения наличных денег или за счет средств, имеющихся на его текущем счете. Возможна выдача расчетного чека за счет компенсационных или кредитных средств, однако в этом случае запрещается получение наличных денежных средств.Средства, на сумму которых выданы расчетные чеки физическому лицу, депонируются банком чекодателя на счете специального режима, с которого и осуществляется оплата чека после его принятия чекодержателем и сдачей в свой банк на инкассо.}  

_{Платежное требование-поручение является плат. инстр, сод. требование бенефициара к плательщику оплатить ст-сть поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.}

_{Плат  инструк. в форме  требования-поручения  составляет не плательщик, а сам бенефициар и передает расчетный  документ, минуя банк, непосредственно  плательщику. Бенефициар несет отв-сть  за дост-сть, полноту  и правильность заполнения основных реквизитов расчетного документа.}

_{Плательщик  пров. правомерность  треб. бенефициара  и при согласии на полную или частичную  оплату представляет требование-поручение  в банк, указывая в нем  акцептованную  им сумму,  подлежащую  к оплате, заполняя реквизиты  банка-отправителя и своего счета. При полном или частичном отказе от оплаты  требования-поручения плательщик сообщает об этом непосредственно бенефициару, в порядке и сроки, определяемые договором, заключенным между ними. Сдача требования-поручения в банк-отправитель осуществляется непосредственно плательщиком, т.е. он является инициатором операции по списанию средств с его счета, что отражает суть кредитового перевода.} 

Под аккредитивом понимают обяз-во, в силу которого банк, действ. по поручению клиента об открытии аккредитива и в соотв. с его указ, должен провести платежи получателю денежных средств либо осуществить иные операции, включаемые в данное обяз-во.

_{Банк, который принимает  поручение клиента, рассматривается  как банк-эмитент, клиент, дающий поручение,  как приказодатель.}

_{В расчетах по документарному аккредитиву участвуют:приказодатель, который обр. в  банк с просьбой об открытии аккредитива;банк - эмитент, открывающий  аккредитив;бенефициар - в чью пользу  открывается аккредитив или пол-ль средств;испол. или авизующий банк, кот. привлекается для передачи аккредитива бен-ру.} 

_{В зависимости от воз-сти  изменения усл. или  аннулирования условий  аккредитив может  быть безотзывным  и отзывным. Под  1 понимается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара. 2 - твердое обязательство банка эмитента не  изменять и не аннулировать его без согласия заинтер. сторон.}

В завис. от обеспечения способа платежа  аккредитивы подраздел на  покрытые и непокрытые. Если при открытии  аккредитива банк-эмитент предв. предоставл. в распор. исполняющего банка ден. ср-ва в сумме аккредитива (валютное покрытие) для испо. аккредитива на срок его действия, то такой аккредитив счит. покрытым.

_{Среди аккредитивов различают переводной аккредитив, по которому при заявлении бенефициара (первый бенефициар) банк-эмитент может дать согласие иному лицу (иному бенефициару) на полное или частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством.}  
 

_17.

_{Международный клиринг-это форма взаимн. оплаты между 2 или неск.банками,районами,гос.,при кот.происх.обмен товарами без перв.перев.денег}

_{Сущность  выраж.в след:за опред.календ.период суммы взаимной торговли разл.торг.стран обращ. На конкретных банковских счетах на основании клиринг. договора .}

_{Осущ. К. каждая страна участв.в  сделке стрем.достичь  баланса при взаимн.поставках. но обычно к концу  периода одна из стран  покуп.перевес.т.е. авуар  в свою пользу. Эта  страна в дальн.может  не желать больше тов.своего партнера или ей могут понад.деньги. в этом случае она может продать свой авуар при помощи поср.в 3 страну.в рез продажи авуара возникает разница между стоимостью клир.валюты и стоим.конверт.валюты,которая наз. дизажио.} 

_{Процент-это  плата за польз. ссуж. стоимость. т.е. отношения кот. возн. на базе кред.}

_{Различ. 3 вида %: ссудный,депозитный,учетный.}

_{Ссудный-плата  заемщиком банку  за польз. кред.ресурсамию.зависит  от катег.заемщикаЮнал.кредитн.рес.,состояния  спроса на кредит.}

_{Депозитный-это  плата банком клиенту-вкладчику за привл.ден.ср-в на депозит.зависит от  сроков привл.ден.ср.размер ссудного%,ставки рефинансирования,уровня инфляции.}

_{Маржа-разница  между ссудными и  депоз %.}

_{Учетный-это  ставка которая уст. Нац.банком коммерч. Банкам}

_{Виды % ставок: фиксированные,плавающие,базисные}

_{наличный  денежный оборот – процесс непрерывного движения наличных денег – часть денежного оборота.}

_{Пред-тия, организ, предпр-ли за счет имеющ. на своих  счетах ср-тв или  предост. кредита  получают нал. деньги в кассах комм. банков. Эти ден. суммы предназначены для выплаты з/п и приравненным к ним платежам и осуществления других платежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс банков могут продаваться другим банкам, а также непосредственно выплачиваться населению (проценты по вкладам и др.).}

_{Затем начинается процесс  расходования наличных денег населением на покупку товаров, оплату услуг, платежей в пользу гос-ва и  других юр. и физ. лиц. Расходование части  денег может быть отложено (сбережения) в организованной и неорганизованной формах. От населения наличные деньги опять поступают в кассы предприятий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться для денежных расчетов, минуя банк, и должны сдавать в банк для зачисления на счета. Т.о., нал. деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот.}

_{Наличный  денежный оборот по своему объему значительно  меньше безналичного денежного оборота} 

_{Кредит-это  экон.кат.основанная на аккомул.временно своб.ден.средств пред-тий,орган.,бюджета насел и дальнейшее их исп.на условиях возвр.,срочности,платности и обеспеченности.}

_{Общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Кредитные отношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым непрерывность его движения, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.}

_{Соврем.кредитование осущ.при строгом  собл. след.принципов:возвратность,срочность,платность,обеспеченность.}

_{В зав. От обесп.кредит делится на обесп и необесп(те кот.выд.под гарантию или поруч.)}

_{Возвратность  озн.что каждая банк.ссуда  должна быть возвращена в банк в предусм.кред.до.сроки.}

_{Срочность-срок.кред.-это  период исп. Краткосрочные  и долгосрочные.}

_{Платность-кредиты  должны возвр.в банк с уст.банками %.}

_{Функции: Перераспределительная функция кредита. Функция замещения наличных денег кредитными операциями. Контрольная функция.}

_{Политика  обязательных резервов как инструмент кредитной  политики правительства  выполняет две  функции. С одной стороны, это определенное страхование банковских вкладов, с другой - регулятор денежно-кредитной политикиСуммы, предст. собой обязательные минимальные резервы коммерческих банков, хранятся в центральном банке в форме бессрочных вкладов. Эти средства должны гарантировать работу банков в течение определенного периода (как правило, месяца). Если коммерческий банк не выполняет данного требования, ему приходится выплачивать штрафные проценты.}

_{Установление  определенного минимального уровня обязательного  резерва и необходимость держать его в центральном банке ставит коммерческие банки в определенную зависимость от него. Центральный банк, повышая величину обязательного резерва, сдерживает деловую активность коммерческих банков, понижая - стимулирует ее.}

_{Банковский  кредит-это движение ссудного кап.предост.банками  взаймы за определенную плату на усл. Возвратности,срочности,платности,обесп. Кред-банки,заемщики-юр и физ.лица.}

_{Пред.кредита  осущ.в денежной форме:до 12 мес-краткоср. Больше 12 мес-долгосрочный.}

_{Цели:на незав.пр-во,,на выкуп  гос.имущ-ва. На учет и переус.векселей,на потр.нужды}

_{Класс по срокам погашения  и степени риска.}

_{Срочные,отсроченные,просроченные}

_{От  степени риска:стандартные(кред.договор  оф.верно,на счет кредитополрег.пост.ден.ср-ва.имеются гарантии,залог в дост.объеме,уст.фин.положение заемщика),просроченные,пролонгированные,безнадежные к погашению}

_{Государственный кредит отр. кредитные  отн. по поводу аккумуляции гос. ден. ср-тв на началах возвратности для финн. государственных расходов. При этом кредиторами выступают юридические и физические лица, заемщиком - государство в лице его органов. Сущ. и понимание гос. кредита как бюджетного кредита, выд субъектам хозяйствования, либо как кредита одного государства другому.Вышеуказанная мобилизация свободных денежных средств используется гос. для двух осн. целей: на покрытие дефицита госбюджета; на финанс. Отд. статей госбюджета сверх текущих возможностей государства.Для кредиторов - физических и юридических лиц - государственный кредит - форма сбережения, инвестирования средств в ценные бумаги, приносящая доп. доход.}

_{В зав. от хар-ки заемщика гос. кредит делится на централизованный и децентрализованный. При центр. кредите в качестве заемщика выступает правительство - в частности, Министерство финансов. При децентр- местные органы власти. Децентр. займы проводятся для частичного покрытия расходов местных бюджетов. В Беларуси они пока не получили широкого развития и представлены, в основном, местными займами на жилищное строительство.}

_{С  т.з.места получения  кредита, гос. кредит подразделяется на внутренние и внешние займы. По срокам кредит бывает краткосрочным (до 1 года) и долгосрочным (свыше 1 года). В зависимости от формы и порядка оформления кредитных отношений различают государственные облигационные и безоблигационные займы (векселя, казначейские обязательства). Облигация - ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство юридического лица, ее выпустившего, возместить ему номинальную стоимость ценной бумаги с выплатой фиксированного процента.}  

_{Потребительский кредит отражает экон. отн. между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Потреб. кредит служит средством удов-ния потреб. нужд населения. Он дает возможность населению приобретать отн. дорогост. товары, для полной оплаты которых у части покупателей не достаёт средств}

_{При выдаче потребительских  ссуд между заемщиком  и кредитором заключается договор.}

_{В качестве гарантии выступают: з/п и другие доходы, залог им-ва, и др. Величина и сроки кредита определяются таким образом, чтобы платежи за кредит и проценты не превышали 50 % среднемес. дохода заемщика.}

_{Классификация :а) по целевому назначению;б) формам выдачи - товарные и денежные кредиты;в) срокам выдачи - краткосрочные и долгосрочные;д) способу погашения - погашаемые постепенно, согласно графику, или разовым платежом.}

_{В зависимости от целевого назначения различаются  следующие виды потребительских кредитов: инвестиционные , для покупки товаров , на развитие личных хозяйств , целевые кредиты отдельным социальным группам ,на нецелевые потребительские нужды ,чековый кредит ,в виде кредитных карточек.} 

_{Комм. кредит для предприятия-поставщика  ускоряет реализ. и приносит доп. доход в виде %, выплачив. при погашении векселей. Заемщику часто выгоднее прибегать к тов. форме кредита, чем получать банковский. В момент получения комм. кредита у заемщика отпадает необх-сть авансирования денег в очередной кругооборот оборотного капитала.}

_{Срок  предоставления комм. кредита зависит  от ряда факторов: вида товаров, цены сделки, цены кредита, финансового состояния партнеров и т.д.}

_{Комм. кредит тесно взаим-ет с банковским кредитом. При недостатке кред. рес. у банков спрос на комм. кредит возрастает. Прямое банковское кредит. расширяет способность поставщиков предоставлять комм. кредит своим покупателям.}

_{Косвенное банковское кредитование при комм. кредите  осущ-тся в двух формах:а) учет (покупка банком) векселей;б) предоставление ссуд под залог векселей.}

_{Чем шире учетные и  залоговые операции банков, тем в большей  мере банковский кредит содействует развитию комм.кредита. Поставщики товара чаше идут на отсрочку платежа своим покупателям, зная, что могут без проблем учесть вексель или получить под него банковскую ссуду.}

_{Иногда, находясь в трудном  финансовом положении, предприятия выписывают друг другу так называемые дружеские векселя, за которыми не стоит никакая реальная товарная сделка. Делается это с целью последующего учета векселей или их залога для получения банковской ссуды. Однако подобные сделки не должны поощряться в экономике.}

_{Лизинговый  кредит - это отношения  между юр. Л. по поводу передачи  в долгоср. аренду основных фондов, а также финансир, приобрет. движимого и недвижимого арендуемого имущества.}

_{Объектом  лизинга может  выступать любое  движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам. Субъектами лизинга выступают лизингодатель (арендодатель), пользователь (арендатор), производитель.}

_{лизинг  дает возм-сть производ. продать свою прод. лизингодателям, а  предприятиям-пользователям - приобретать основные фонды у них в рассрочку. Лизинг как альтернативная форма кредитования усиливает конкуренцию между банками и лизинговыми компаниями, тем самым снижает уровень ссудного процента.}

_{Разнообразие  форм лизинга базируется на трех наиболее распространенных типах операций: оперативный лизинг; финансовый лизинг; возвратный лизинг.}

_{Оперативный лизинг - это арендные отношения, при которых расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемого в аренду имущества не покрываются лизинговыми платежами в течение одного лизингового контракта.}

_{Финансовый  лизинг - это арендные отношения, предусматр. в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации объекта лизинга (или большую его часть) дополнительные издержки и прибыль лизингодателя. Главные}

_{При возвратном лизинге  собственник имущества продаёт лизинговой компании, а затем его же берет в лизинг, превращаясь в лизингополучателя, и в рассрочку_выкупает обратно.}

_{Лизинг  как форма кредита  имеет ряд достоинств в сравнении с  традиционным банковским кредитом на цели капитальных вложений. Для лизингодателя:}

_{а) расширение круга банковских операций и рост числа клиентов банка;б)  снижение кредитного риска .в) после подписания договора банк зачисляет арендную плату на определенную дату, что проще начисления, учета процентов по традиционным банковским ссудам.}

_{Выгоды  для лизингополучателя  следующие:а) возможность приобретения относительно дорогостоящей новой техники.б) кредит погашается за счет себестоимости выпускаемой продукции;в) возможность избежать потерь, связанных с моральным старением  техники}

_{Внутренний  лизинг - финансовая сделка, при которой субъекты лизинга находятся в одном государстве. При международном - субъекты лизинга находятся в разных странах.}  

_{факторинг-кредитов. оборотного капитала предприятия-поставщика, связанное с переуступкой банку (фактор- фирме) неоплаченных покупателем долговых требований (платежных требований, счетов-фактур) и передачей банку права получения платежей по ним. По сути, это можно назвать инкассированием дебиторской задолженности.}

_{Целью факторингового обслуживания являются:- своевременное инкассирование долгов для минимизации потерь от просрочки платежей и предотвращения появления безнадежных долгов;- ускорение оборачиваемости оборотного капитала клиента банка;- помощь клиентам в управлении их дебиторской задолженностью, в выборе покупателей.}

_{Факторинговый кредит - один из высокоопл. кредитов, поскольку банк принимает на себя повышенный риск, связанный с неоплатой покупателями клиента своих долговьгх обязательствФакт. кредит может осущ. как разовая сделка или заключаться на долговременной основе как постоянное обслуживание}

_{При открытом факторинге дебиторы уведомл.о переуступке их долгов банку, при закрытом- должники не ставятся в известность о наличии факторингового договора. Договор факторинга также определяет, предусматривается ли право регресса к поставщику или нет. При заключении договора с правом регресса и выявлении недействительных платежных требований со стороны поставщика банк вправе потребовать у клиента возврата выплаченных по ним сумм. При соглашении без права регресса банк берет на себя все риски неплатежей со стороны покупателей.}

_{Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере междунар. Эконом. отн, связанное с предоставл. валютных и товарных ресурсов на принципах банковского кредитования.}

_{Формы международного кредита. Классифицировать формы кредита можно по:}

_{зависимости от кредитора:-государственные,межгосударственные,}

_{банковские;-фирменные,смешанные}

_{назначению:-коммерческие или торговые;-финансовые,промежуточные}

_{форме:-товарные,валютные}

_{валюте  займа:- в валюте страны-должника;- в валюте страны-кредитора;- в валюте третьей страны;- в международной денежной единице (СДР, евро);}

_{срокам:- краткосрочные ,среднесрочные ,долгосрочные}

_{технике предоставления:-наличные , акцептные, депозитные сертификаты;облигационные займы, консорциональные кредиты и др.}

_{Кредитование  экспорта проводится в двух формах:}

_{1. Фирменный кредит - в виде покупательских авансов, выдаваемых импортерами страны иностранным производителям или экспортерам.}

_{2. Банковский кредит - предоставляется банками экспортерам под товары или товарные документы страны-импортера.}             

_{Кредитование  импорта также  имеет формы фирменного и банковского кредита. Фирменные кредиты подразделяются на два вида:}

_{1. Кредит по открытому счету - предоставляется на основе соглашения, по которому экспортер записывает на счет импортера в качестве его долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный срок.}

_{2. Вексельный кредит, при котором экспортер после отгрузки товара выставляет тратту на импортера. Последний, получив товарные документы, акцептует тратту, т.е. берет на себя обязательства оплатить переводной вексель в указанный срок.}

_{Операция  факторинга заключается  в том, что факторинг.  отдел  банка}

_{покупает   долговые   требования   (счета-фактуры)   клиента   на   условиях}

_{немедленной оплаты до 80% от стоимости  поставок и  уплаты  остальной  части,за  вычетом  процента  за  кредит  и   комис.платежей,   в   строго}

_{обусловленные сроки независимо от поступления  выручки  от  дебиторов.  Если должник не оплачивает в срок счета,  то  выплаты  вместо  него  осуществляет факторинговый отдел.}

_{В  основе  факторинговой  операции  лежит  покупка  банком   платежных требований поставщика на отгруженную  продукцию и передача поставщиком  банку  права  требования  платежа  с  покупателя.  Поэтому  факторинговые  операции называют также кредитованием поставщика или  предоставлением  факторингового кредита поставщику.}

_{Факторинговые операции не  рекомендуется  проводить:по  долговым  обязательствам  частных   лиц,   филиалов   или   отделений предприятия.по требованиям бюджетных  организаций;по обязательствам предприятий, организаций, снятых  банком  с  кредитованияили объявленных неплатежеспособными;если оплата производится поэтапно или  авансом} 

_{В операции факторинга обычно участвуют  три стороны:фактор (банк) - покупатель требования;клиент (кредитор, поставщик товара)  -  промышленная  или  торговая  фирма;плательщик (заемщик)  - фирма-покупатель товара с отсрочкой платежа.}

_{Факторинговые операции банков классифицируются как:}

_{Национальные;Международные ;Открытые;Закрытые.}  

_{Коммерческие  банки представляют собой банки, совершающие  кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным  образом за счет тех  денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. По форме собственности  они подразделяются на: а) частные акционерные, б) кооперативные, в) государственные}

_{Основными функциями коммерческих банков являются: мобилизация  временно свободных  денежных средств  и превращение  их в капитал; кредитование предприятий, государства  и населения; выпуск кредитных денег; осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; эмиссионно-учредительская функция;        консультирование, представление экономической и финансовой информации.}

_{Ресурсы коммерчески банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.}

_{Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью  банки приобретают  кредитные ресурсы  на рынке.}

_{Существует  четыре формы пассивных  операций коммерческих банков:1. первичная  эмиссия ценных бумаг  коммерческого банка.2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.3. получение кредитов от других юридических лиц.4. депозитные операции.}

_{Мобилизованные  денежные средства банки  используют для кредитования клиентуры и осуществления  своей предпринимательской деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям банков.В активах банков выделяются две важнейшие группы операций - кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции.}

_{Количество  денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения.Закон денежного обращения определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), а также уровню цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (связь обратная).Закон, определяющий количество денег в обращении с учетом двух функций - средства обращения и средства платежа, несколько видоизменяется и приобретает следующую форму:}

_{КД = (СЦ – К + П –  ВП) : О,где КД –  количество денег, необходимых  в качестве средств  обращения и платежа; СЦ — сумма цен  реализуемых товаров  и услуг; К –  сумма проданных  товаров и услуг  в кредит, срок платежей по которым не наступил; П — сумма платежей по долговым обязательствам;ВП — сумма взаимно погашающихся платежей; О – среднее число оборотов денег как средство платежа и средство обращения.}

_{Закон денежного обращения - обьективный экономический  закон, выражающий необходимость систематического использования части национального дохода для расширения и качественного совершенствования процесса производства, увеличения национального богатства. Материальная основа накопления - превышение производства над потреблением.} 

_{Банковские  операции – операции, направленные на решение задач, функций банков, т.е. отражающие банковскую деятельность. Банковские операции связаны с движением специфического товара – денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому они отличаются от операций других субъектов хозяйствования.}

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
• размещение привлеченных денежных средств;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц;
• валютно-обменные операции;
• операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

   Классификация банковских операций:Пассивные операции (привлечение ден. средств) – операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Активные операции – операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.

   _{Срочные депозиты – средства, хранящиеся в банках в течение определенного времени, установленного соглашением между клиентом и банком. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокие проценты, чем по депозитам до востребования. Сроки по срочным депозитам могут быть от нескольких дней, месяцев до нескольких лет, при этом дифференцируется и депозитный процент.}

_{Сберегательные  вклады населения классифицируются в зависимости от срока, валюты вклада и условий вкладной операции и включают множество видов с целью удобства гражданам.}

_{Депозитная  политика банка должна: содействовать формированию кредитных ресурсов; определять оптимальную структуру видов депозитов, отдавая приоритет срочным вкладам предприятий и населения; обеспечивать доходность, выгодность и удобства для клиентов-кредиторов; содействовать получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; создавать необходимые пропорции между привлеченными средствами, собственными ресурсами, кредитными вложениями для поддержания ликвидности баланса; расширять возможности банковских услуг клиентуре и т.д.}

_{Ссудные операции банка,Расчетные операции ,Валютные операции ,Дилинговые операции ,Факторинг ,Форфейтинг ,Трастовые операции ,Кассовое обслуживание клиента}  

   _{Банковская  система – совок. Разл. видов банков и банковских инс.в их взаимосвязи, сущ. в той или иной стране ,составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).}

   _{Практика  выделяет несколько  типов банковских систем:централизованная (распределительная);рыночная;система  переходного периода  от централизованной к рыночной.}

   _{В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система: I уровень - центральный банк страны (НБРБ), II уровень - коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. ЦБ выполняет роль “банка банков”, управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроля за функционированием рынка банковских услуг. При организации деятельности банковской системы РБ положены определенные принципы: Разгр. ответственности между комм. банками и гос.. Регулир. деят-сти комм банков центр. банком и осущ. банковского надзора; обязательное соблюдение установленных НБРБ эконом. нормативов для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы.Обеспечение свободы выбора банка вкладчиками (физическими лицами).Обеспечение возврата денежных средств вкладчикам.Обеспечение  банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.}

   _{Национальный  банк – это единая централизованная организация. В ее состав входят центральный аппарат, структурные подразделения  и организации, находящиеся на территории Республики Беларусь и за ее пределами.}

   _{Национальным  банком управляют  два органа: Правление (высший орган управления) и Совет директоров (исполнительный коллегиальный орган).}

_{Расчетный счет — это основной счет предприятия. Он открывается предприятиям независимо от форм собственности, обладающим правами юридического лица, и предназначен для совершения расчетов прежде всего по их основной деятельности. Так, на расчетный счет зачисляется выручка от реализации продукции (выполненных работ, оказанных услуг). Кроме того, на него могут зачисляться поступления других средств, не относящихся к основному виду деятельности предприятия}

_{Текущие счета открываются  предприятиям, не обладающим признаками, дающими  право иметь расчетный счет. Филиалам, представительствам и другим обособленным подразделениям предприятий открываются текущие счета, по которым проводятся операции, связанные главным образом с оплатой труда и административно-хозяйственными расходами}

_{Бюджетные счета открываются предприятиям, организациям, финансируемым за счет федерального бюджета (внебюджетных фондов). В зависимости от характера учитываемых операций они подразделяются на доходные, расходные, текущие счета местных бюджетов и текущие счета внебюджетных средств.}

_{Депозитные  счета юридических (физических лиц) открываются  для хранения в  течение определенного  времени части  средств предприятия  по его желанию  в обслуживающем  банке или любом  другом банке} 
 

целевой ограничитель денежной массы в обращении устанавливает высший и нисший пределов её ограничения за определённый перод времени. оно было применено в США в 75 г. в 76 во франции.

_{Политика  кредитной рестрикции (дорогих  денег) используется, как правило, в  условиях стремительного промышленного бума и роста хозяйственной активности. Ее цель – приостановить процесс активного использования кредита хозяйствующими субъектами и промышленный бум, который часто приводит к перегреву «экономики».Политика кредитной экспансии (дешевых денег) направлена на стимулирование кредитных операций в расчете на то, что более привлекательные условия кредитования будут способствовать хозяйственной активности, росту производства и привлечению иностранного Капитала.}

   _{Денежно-кредитная  политика центрального банка является составной частью единой государственной экономической политики. Ее главная задача -  регулирование предложения денег, поддержание покупательной способности национальной валюты. В период производственного спада, стагнации увеличение денежного предложения стимулирует рост расходов, в период инфляции центральные банки сокращают предложение денег. Разработка денежно-кредитной политики опирается на общие целевые ориентиры экономического развития страны и включает в себя определение стратегических целей и основных задач денежно-кредитной политики на планируемый период (год), разработку мер регулирования направленности денежных потоков, динамики и пропорций денежно-кредитных показателей, конкретизацию направлений совершенствования банковской и платежной систем, их нормативно-правовой базы, развитие рынка ценных бумаг, политику валютного регулирования, направления международного сотрудничества и др.} 

   Кредитная система любого государства характеризуется  не только банками, но и специализир. (небанковскими) кредитно-финансовыми организациями. Специализир. кред.-финансовые организации, обслуживают главным образом ту часть рынка, которая не обслуживается (недостаточно обслуживается) банковской системой. К ним можно отнести: лизинговые фирмы, кредитные союзы, инвестиционные компании, факторинговые компании, инкассаторские фирмы, финансовые компании, страховые общества, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и т.д.

   Небанковские  организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финанс. услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем  на обслуж. относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставление услуг специфической клиентуре.

   _{По  законодательству РБ небанковская кредитно-финансовая организация - это юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским Кодексом РБ, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций: привлечения денежных средств физических и юридических лиц во вклады; размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет в кредиты; открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц.}

   При создании небанковской кредитно-финансовой организации, осуществлении и прекращении ее деятельности применяются положения, предусмотренные для банков, если иное не установлено законодательством. 

   _{Прцент-плата за пользование ссужаемой стоимостью; отношения, возникающие только на базе кредита.}

   _{Функции %:}

   _{1. функцию перераспределительную - перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками в пользу тех или других.}

   _{2. регулирующей функции - уравновешивает соотношение спроса и предложения кредита, рациональное сочетание собственных и заемных средств}

   _{3. сохранение ссудного  фонда} 

_{Различ. 3 вида %: ссудный,депозитный,учетный.}

_{Ссудный-плата  заемщиком банку  за польз. кред.ресурсамию.зависит  от катег.заемщикаЮнал.кредитн.рес.,состояния спроса на кредит.}

_{Депозитный-это  плата банком клиенту-вкладчику  за привл.ден.ср-в  на депозит.зависит  от  сроков привл.ден.ср.размер ссудного%,ставки рефинансирования,уровня инфляции.}

_{Депозитный %-это плата банком клиенту вкладчику  за привл.денежн.средств на депозит (во вклад). за привл.ден.ср-в на депозит.зависит от  сроков привл.ден.ср.размер ссудного%,ставки рефинансирования,уровня инфляции.}

_{Классиф.депозитов. депозиты имеют неск.значений}

_{1.это  запись в банковской  книге,свид.о притензиях клиента к банку.}

_{2.это  денежные средства  клиентов вкладчиков,которые  размещаются на  банковских счетах  в форме депозитов.}

_{Вклады  безотзывные и  с односторонним  отзывом.}

_{Пополняемые и не пополняемые.}

_{С пролонгацией,с капитализацией,с  конверсией}

_{Срочные-огран.сроками действия договора и бессрочные-вкладчик может востребовать в любой момент.}

_{Ссудный-плата  заемщиком банку  за польз. кред.ресурсамию.зависит  от катег.заемщика.нал.кредитн.рес.,состояния  спроса на кредит.}

_{Маржа-разница  между ссудными и  депоз %.,т.е. между той процентной ставкой которую устанавливает банк заемщику и той % ставкой которую устанавливает банк клиенту вкладчику за привлечение ден.средст клиента на депозит.}

_{Банк  должен устанавливать  выше размер ссудного %.т.к. те расходы которые  несет банк по деп.операциям должны покрываться доходами полученными банком от проведения кредитных операций.}

_{Правильное  установление маржи  положительно влияет на ликвидность банка  и способствует сбаланс. Между его активами и пассивами}

_{Учетный-это  ставка которая уст. Нац.банком коммерч. Банкам.}

_{Учетная ставка может быть снижена если кредит направлен на развитие приоритетных направлений  в республике,а  также на ликвидацию посл.аварии на ЧАЭС.}

  _{Влияет ставка  рефенансирования. Ставка рефинансирования – уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые ЦБ      др.банкам(кред. учреждениям). Ставка реф. Для коммерческого банка представляет издержки по приобретению ресурсов, а для ЦБ-источник дохода.В сущности ставка реф. это не рыночная ставка, но регулируемая величина, к-я изменяется в соотв. с рыночной, т.е. с учётом спроса на кредит и предложения ресурсов, и учётом темпов инфляции.}

_{Ставка  возд.на размеры ссудного процента-снижение ставки влечет за собой удешевление  кред.ресурсов банка(сниж. Размер ссудного %,и одновременно снижается размер деп.%)}