Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики

Реферат

Данная работа написана на тему «Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики» и раскрывает такие вопросы, как кредитные операции – основа деятельности коммерческих банков, классификация кредитных отношений и кредитов, понятие и основные элементы кредитной политики, функции кредита, принципы и методы кредитования, организация процесса кредитования, кредитный риск и пути его снижения, роль банковского кредита в развитии рыночных отношений, а также несколько таблиц и приложений.

Работа написани на 42 листах печатного текста с использованием 15 литературных источников.

С О Д Е Р Ж А Н И Е

Введение             

Глава 1. Кредитные операции - основа деятельности коммерческих банков              6

Глава 2. Классификация кредитных отношений и кредитов             

Глава 3. Понятие и основные элементы кредитной политики             

Глава 4. Функции кредита, принципы и методы кредитования             

Глава 5. Организация процесса кредитования             

Глава 6. Кредитный риск и пути его снижения             

Глава 7. Роль банковского кредита в развитии рыночных отношений             

Заключение             

Список использованных источников:             

Приложения……………………………………………………………………………………….39

Введение

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее оргструктуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.

До 1987 г. кредитная система СССР включала три банка-монополиста (Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР), а также  систему гострудсберкасс. Главенствующее положение в кредитной системе занимал Госбанк СССР. Данной структуре кредитной системы соответствовала модель кредитования хозяйствующих субъектов, основанная на административно-командных методах управления кредитом в условиях жестко централизованной экономики.

Реализация кредитной системы началась в 1987 г. Предусматривались изменения организационной структуры банковской системы, повышение роли банков, усиление их влияния на развитие народного хозяйства, превращение кредита в действенный экономический рычаг. Главным мотивом преобразований было стремление приблизить банки к интересам хозяйства. Реорганизация в определенной степени активизировала банковскую деятельность. Но она не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку по существу не затрагивала экономические отношения.  Не изменились принципиально кредитные отношения: продолжалось кредитование в полуавтоматическом режиме, сохранился административный метод распределения кредитных ресурсов, не была ликвидирована монопольная структура банковской системы, произошло лишь разделение сфер  влияния спецбанков по ведомственному принципу, что делало невозможной конкуренцию между ними. Целесообразность и выгодность предоставления средств в ссуду не стали критериями в деятельности банков. Объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита . Он был начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков, призванных стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур  в банковской сфере. Создание такого рынка стало означать замену административно-командных отношений на гибкие экономические методы перемещения финансовых ресурсов в сфере наиболее эффективного применения.

В целях создания системы денежно-кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в экономике страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую независимость. При обретении Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный Банк России на основе концепции, принятой в странах с развитой рыночной экономикой.

В ходе второго этапа банковской реформы реорганизовалась не только структура банков, но и произошли глубокие изменения в характере кредитных отношений, утвердились новые методы кредитной работы. В результате в России законодательно сформировалась двухуровневая банковская система:

I  уровень - Центральный Банк России ;

II уровень- коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции (ст.2 Федерального Закона « О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. в редакции от  03.02.96 г. № 17-ФЗ). Хотелось бы обратить внимание на то, что банковская система является ключевой частью финансовой системы страны, концентрирующей основную массу кредитных и финансовых операций, но следует отметить и наличие парабанковской системы - небанковских специализированных кредитно-финансовых организаций, ведущих операции в определенных сегментах финансового рынка или ориентирующихся на обслуживание определенных типов клиентуры (см. Приложение 1)..

Глава 1. Кредитные операции - основа деятельности коммерческих банков

В практике  банков проводится разграничение между коммерческими ссудами  и  персональными  кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.

Кредиты коммерческим  предприятиям можно разделить на две группы:

ссуды для финансирования оборотного капитала;

ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа  связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая  группа  представлена  средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости,  земли, оборудования и т.д.

К первой группе относятся:

Кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма  используется  для  покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии  служат  кредитуемые  банком запасы или неоплаченные счета.

Возобновляемая  кредитная  линия предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных  средств для поддержания определенного   объема  производства. Погасив часть кредита заемщик может получить новую  ссуду  в  пределах установленного лимита и срока действия договора.

Ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются  банком  для  финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения  выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.

Перманентная  ссуда  на  пополнение  оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный  дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под  первоначальное развитие дела.

Ко второй группе относят: - срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме единичного  кредита  или  серии  последовательных  займов и используются для  приобретения  машин,  оборудования,  ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет.

Ссуды под закладную применяются для финансирования покупки зданий,  земли. Они  рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).

Строительные  ссуды  выдаются  на  период строительного цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется  в закладную и начинается выплата основного долга.

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением недвижимости.

Ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита   служит   покупаемая  недвижимость; сумма долга погашается  равными  суммами  на  протяжении всего срока действия ссуды.

Ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного  пользования. Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т.е. заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью,  либо  передать товар банку  по  остаточной  стоимости  в оплату неоплаченного долга.

Возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в  течение  определенного  срока. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.

Существует  также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит. Он  подразумевает залог имущества  или прав. При  предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости,  а учитывается,  в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

ценных бумаг;

товаров;

драгоценных металлов

финансовых требований.

Стоимость кредита складывается из процентов и  комиссионных платежей.

Этапы выдачи кредита

Заявка и интервью с клиентом.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку,  где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке  были  приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в  банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет о движении кассовых поступлений,  прогноз  финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.

Изучение кредитоспособности и оценка риска.

Если после  интервью  решено  продолжить  работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу  кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.

Подготовка к заключению договора.

Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды:

вид кредита;

сумма;

срок;

способ погашения;

обеспечение;

цена кредита;

прочие условия.

Кредитный мониторинг.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика,  пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

Глава 2. Классификация кредитных отношений и кредитов

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

       ссуженной стоимости;

       кредитора и заемщика;